科大讯飞股份有限公司
2024年度第一期中期票据（科创票据）
募集说明书
发行人 科大讯飞股份有限公司
注册金额 人民币50亿元
本期发行金额 人民币10亿元
发行期限 10年
主体评级 无
信用评级机构 无
存续期管理机构 中信银行股份有限公司
主承销商/簿记管理人：中信银行股份有限公司
二〇二四年九月
声明
本企业发行本期债务融资工具已在交易商协会注册，注册不代表交易商协会对本期债务融资工具的投资价值作出任何评价，也不表明对债务融资工具的投资风险做出了任何判断。凡欲认购本期债券的投资者，请认真阅读本募集说明书全文及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性和完整性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。
董事会已批准本募集说明书，全体董事承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带法律责任。本公司承诺及时、公平地履行信息披露义务，本公司及全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的人员保证募集说明书信息披露的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带法律责任。董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的人员不能保证所披露的信息真实、准确、完整的，应披露相应声明并说明理由。全体董事、监事、高级管理人员已按照《公司信用类债券信息披露管理办法》及协会相关自律管理要求履行了相关内部程序。
企业负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。
凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本期债务融资工具的，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。包括债券持有人会议规则及债券募集说明书中其他有关发行人、债券持有人或履行同等职责的机构等主体权利义务的相关约定等。
发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务，接受投资者监督。
发行人已就募集说明书中引用中介机构意见的内容向相关中介机构进行了确认，中介机构确认募集说明书所引用的内容与其就本期债务融资工具发行出具的相关意见不存在矛盾，对所引用的内容无异议。若中介机构发现未经其确认或无法保证一致性或对引用内容有异议的，本公司和相关中介机构应对异议情况进行披露。
本公司承诺，本公司发行债务融资工具所公开披露的全部信息不涉及国家秘密，因公开披露信息产生的一切后果由本公司自行承担。
截至募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能力的重大事项。
目录
重要提示.....................................................................................................................................7
一、发行人主体提示..............................................................................................................7
二、持有人会议机制..............................................................................................................9
三、主动债务管理..................................................................................................................9
四、违约、风险情形及处置................................................................................................10
五、科创票据相关提示........................................................................................................10
第一章释义.............................................................................................................................16
一、常用名词释义................................................................................................................16
二、专用技术词语释义..........................................................................................................17
第二章风险提示及说明..........................................................................................................19
一、投资风险..........................................................................................................................19
二、与发行人相关的风险......................................................................................................19
第三章发行条款......................................................................................................................32
一、本期中期票据主要条款................................................................................................32
二、发行安排..........................................................................................................................33
第四章募集资金运用..............................................................................................................36
一、募集资金用途................................................................................................................36
二、偿债保障措施................................................................................................................36
三、公司承诺........................................................................................................................38
第五章发行人基本情况..........................................................................................................39
一、发行人基本情况............................................................................................................39
二、发行人的历史沿革........................................................................................................39
三、发行人股东结构及实际控制人....................................................................................67
四、独立经营情况................................................................................................................76
五、重要权益投资................................................................................................................78
六、内部组织机构设置及运行情况....................................................................................98
七、董事、监事、高级管理人员......................................................................................106
八、发行人主营业务情况..................................................................................................111
九、在建及拟建工程情况..................................................................................................143
十、公司未来发展战略及发展目标..................................................................................146
十一、发行人所在行业现状、行业地位及竞争格局......................................................147
第六章发行人财务状况........................................................................................................157
一、财务报表及审计意见..................................................................................................157
二、财务报表合并范围及变动情况..................................................................................159
三、发行人合并及母公司的财务报表..............................................................................167
四、主要财务数据及指标分析（合并报表口径）..........................................................174
五、重要财务指标分析......................................................................................................212
六、有息债务情况..............................................................................................................213
七、发行人关联交易情况..................................................................................................218
八、发行人或有事项或承诺事项......................................................................................234
九、资产抵押、质押、其他被限制处置事项..................................................................235
十、金融衍生产品、大宗商品期货和理财产品持有情况..............................................236
十一、海外投资情况..........................................................................................................236
十二、直接债务融资计划..................................................................................................237
十三、其他重要事项..........................................................................................................237
第七章发行人的资信状况....................................................................................................239
一、银行授信情况................................................................................................................239
三、信用记录情况................................................................................................................240
四、发行人偿付直接债务融资工具的历史情况................................................................240
五、近一期资信情况变化....................................................................................................240
第八章发行人2024年半年度基本情况...............................................................................241
一、发行人近三年及2024年1-6月主营业务基本情况..................................................241
二、发行人2024年1-6月财务报表情况...........................................................................243
三、发行人银行授信情况..................................................................................................252
四、其他重要事项..............................................................................................................253
第九章本期中期票据信用增进.............................................................................................255
第十章税项...........................................................................................................................256
一、增值税............................................................................................................................256
二、所得税............................................................................................................................256
三、印花税............................................................................................................................256
四、声明................................................................................................................................256
第十一章信息披露安排........................................................................................................257
一、发行人信息披露机制....................................................................................................257
二、本期债务融资工具发行前的信息披露........................................................................257
三、本期债务融资工具存续期内的定期信息披露............................................................258
四、本期债务融资工具存续期内重大事项披露................................................................258
五、本期债务融资工具本息兑付信息披露........................................................................260
第十二章持有人会议机制....................................................................................................261
一、持有人会议的目的与效力............................................................................................261
二、会议权限与议案............................................................................................................261
三、会议召集人与召开情形................................................................................................261
四、会议召集与召开............................................................................................................264
五、会议表决和决议............................................................................................................266
六、其他................................................................................................................................267
第十三章主动债务管理........................................................................................................269
一、置换................................................................................................................................269
二、同意征集机制................................................................................................................269
第十四章投资人保护条款....................................................................................................273
第十五章违约、风险情形及处置.........................................................................................274
一、违约事件........................................................................................................................274
二、违约责任........................................................................................................................274
三、发行人义务....................................................................................................................275
四、发行人应急预案............................................................................................................275
五、风险及违约处置基本原则............................................................................................275
六、处置措施........................................................................................................................275
七、不可抗力........................................................................................................................276
八、争议解决机制................................................................................................................277
九、弃权................................................................................................................................277
第十六章发行相关的机构....................................................................................................278
第十七章备查文件和查询地址.............................................................................................281
一、备查文件........................................................................................................................281
二、查询地址........................................................................................................................281
重要提示
请投资者关注以下重大事项，并仔细阅读本募集说明书中“风险因素”等有关章节：
一、发行人主体提示
（一）核心风险提示
1．政府补贴不确定的风险
近三年，发行人计入营业外收入的政府补助的金额分别为11,433.38万元、2,769.73万元和1,892.47万元；计入其他收益的政府补助的金额分别为82,425.30万元、106,529.67万元和108,725.42万元；发行人的净利润分别为161,071.83万元、49,862.81万元和61,314.65万元；利润表中发行人收到政府补助占当期净利润的比例分别为58.27%、219.20%和180.41%，政府补贴收入对公司利润影响较大。发行人计入当期损益的政府补助类型主要分为研发费用补助、办学补助、项目经费补助、人才奖励补助和因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助。若未来政府补贴政策发生变化，将会对公司的盈利能力带来较大的影响。
2．应付款项占比较高的风险
近三年发行人应付票据余额分别为252,567.36万元、221,214.25万元和277,611.29万元，占负债总额的比重分别为17.97%、13.82%和13.81%；近三年，发行人应付账款分别为385,280.12万元、528,040.86万元和510,069.41万元，占负债比例分别为27.41%、32.98%和25.38%，占比较高。近三年，发行人其他应付款分别为159,496.14万元、119,344.10万元和88,303.66万元，占负债比例分别为11.35%、7.45%和4.39%。近三年，发行人合同负债分别为138,547.72万元、105,160.17万元和115,619.34万元，占总负债的比例分别为9.86%、6.57%和5.75%。应付款项余额及占比较高，是公司凭借市场地位和商业信用，优化资金管理和结算流程以确保营运资金高效运转的体现，有助于结合业务回款相应控制经营活动现金流出，同时也使偿债风险有所增加。
3．实际控制人可能变更的风险
发行人的实际控制人为刘庆峰与中科大资产经营有限责任公司；刘庆峰通过与14名自然人股东签署《授权委托协议》，并与中科大资产经营有限责任公司签署《一致行动协议书》构成一致行动人，双方一同成为发行人实际控制人，刘庆峰与中科大资产经营有限责任公司双方合计控制的发行人表决权比例始终超过发行人其他任一股东，在发行人股东大会上拥有第一大表决权，对发行人的股东大会的决议及董事的提名和任免具有实质性影响。若《授权委托协议》、《一致行动协议书》因某种原因发生变化，可能会导致发行人的实际控制人发生变化，进而影响到发行人的发展。
（二）情形提示
1、企业注册资本变动
公司第六届董事第七次会议、第六届监事会第七次会议以及2023年年度股东大会，分别审议通过了有关回购注销部分已授予限制性股票的议案。由于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划有部分员工因离职失去激励对象资格、绩效考核未达标以及解除限售条件部分未成就等原因，公司将对相关激励对象已授予但尚未解除限售的相应部分的限制性股票进行回购注销。
本次回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票总计3,641,608股，占公司总股本2,315,375,793股的比例为0.1573%，该等股份占公司2021年股票期权与限制性股票激励计划所涉及的标的限制性股票的比例为15.02%。根据公司2021年股票期权与限制性股票激励计划的规定，回购价格26.28元/股。本次回购注销涉及的激励对象共1,987人。本次用于回购注销限制性股票的资金总额为95,701,458.24元，资金来源为公司自有资金。
本次回购注销完成后，公司注册资本随之发生变动。本次回购注销实施期间，公司未发生其他注册资本变动事项，公司总股本由2,315,375,793股减至2,311,734,185股。
具体股权变动情况详见第五章第二节“发行人的历史沿革”。
2、2023年度较上年度经营性现金流量净额同比大幅下降
2023年度，发行人经营性现金流量净额34,975.78万元，较2022年度减少28,100.34万元，降幅为44.55%。主要系受市场环境影响公司回款速度放缓所致。
3、2024年1-6月较同期营业利润及净利润下降较多且亏损规模持续增大
2024年1-6月，发行人实现营业利润-53,076.73万元，较上年同期下降49,374.31亿元，降幅1333.57%；2024年1-6月，发行人实现净利润-47,006.32
万元，较上年同期下降48,491.98万元，降幅3264.02%。主要原因系公司积极抢抓通用人工智能的历史新机遇，2024年上半年在大模型研发以及核心技术自主可控和产业链可控，以及大模型产业落地拓展等方面，新增投入超过6.5亿元，尽管上述投入影响了公司短期经营业绩，但公司在核心技术自主可控方面所构建的全新能力，对持续巩固科大讯飞人工智能国家队产业地位进一步奠定了扎实基础。
除上述情形外，发行人近一年以来不涉及其他MQ.4表（重大资产重组）、MQ.7（重要事项）、MQ.8表（股权委托管理）的情形。
二、持有人会议机制
本期债务融资工具募集说明书（包括基础募集说明书、补充募集说明书等，以下简称“本募集说明书”）在“持有人会议机制”章节中明确，除法律法规另有规定外，持有人会议所审议通过的决议对本期债务融资工具全部持有人具有同等效力和约束力。
本募集说明书在“持有人会议机制”章节对持有人会议召开情形进行了分层，本期债务融资工具信用增进安排、增进机构偿付能力发生重大不利变化；发行人发行的其他债务融资工具或境内外债券的本金或利息未能按照约定按期足额兑付等情形发生时，自事项披露之日起15个工作日内无人提议或提议的持有人未满足10%的比例要求，存在相关事项不召开持有人会议的可能性。
本募集说明书在“持有人会议机制”章节设置了“会议有效性”的要求，按照本募集说明书约定，参会持有人持有本期债务融资工具总表决权【超过1/2】，会议方可生效。参加会议的持有人才能参与表决，因此持有人在未参会的情况下，无法行使所持份额代表的表决权。
本募集说明书在“持有人会议机制”章节设置了多数决机制，持有人会议决议应当经参加会议持有人所持表决权【超过1/2】通过；对影响投资者重要权益的特别议案，应当经参加会议持有人所持表决权【2/3以上】，且经本期债务融资工具总表决权【超过1/2】通过。因此，在议案未经全体持有人同意而生效的情况下，部分持有人虽不同意但已受生效议案的约束，特别议案所涉及的重要权益也存在因服从多数人意志受到不利影响的可能性。
三、主动债务管理
在本期债务融资工具存续期内，发行人可能通过实施置换、同意征集等方式对本期债务融资工具进行主动债务管理。
【置换机制】存续期内，若将本期债务融资工具作为置换标的实施置换后，将减少本期债务融资工具的存续规模，对于未参与置换或未全部置换的持有人，存在受到不利影响的可能性。
【同意征集机制】本募集说明书在“主动债务管理”章节中约定了对投资人实体权利影响较大的同意征集结果生效条件和效力。按照本募集说明书约定，同意征集方案经持有本期债务融资工具总表决权【超过1/2】的持有人同意，本次同意征集方可生效。除法律法规另有规定外，满足生效条件的同意征集结果对本期债务融资工具全部持有人具有同等效力和约束力，并产生约束发行人和持有人的效力。因此，在同意征集事项未经全部持有人同意而生效的情况下，个别持有人虽不同意但已受生效同意征集结果的约束，包括收取债务融资工具本息等自身实体权益存在因服从绝大多数人意志可能受到不利影响的可能性。
四、违约、风险情形及处置
本募集说明书“违约、风险情形及处置”章节约定，当发行人发生风险或违约事件后，发行人可以与持有人协商采取以下风险及违约处置措施：
【重组并变更登记要素】发行人和持有人可协商调整本期债务融资工具的基本偿付条款。选择召开持有人会议的，适用第十一章“持有人会议机制”中特别议案的表决比例。生效决议将约束本期债项下所有持有人。
【重组并以其他方式偿付】发行人和持有人可协商以其他方式偿付本期债务融资工具，需注销本期债项的，可就启动注销流程的决议提交持有人会议表决，该决议应当经参加会议持有人所持表决权【1/2】通过。通过决议后，发行人应当与愿意注销的持有人签订注销协议；不愿意注销的持有人，所持债务融资工具可继续存续。
五、科创票据相关提示
本期计划发行科大讯飞股份有限公司2024年度第一期中期票据（科创票据），科大讯飞股份有限公司成立于1999年12月30日，是由安徽中科大讯飞信息科技有限公司整体变更设立，并于2007年4月26日在安徽省工商行政管理局进行了变更登记。公司2008年5月12日在深圳证券交易所正式挂牌交易，股票简称“科大讯飞＂，股票代码"002230"，发行后公司注册资本为10,716.60万元，股本为10,716.60万元。
（一）发行人科创票据主体资质情况
根据中国银行间市场交易商协会《关于进一步明确科创票据操作要点的通知（中市协发【2022】90号）》的相关要求，科创票据是指科技创新企业发行或募集资金用于科技创新领域的债务融资工具，即科创主体类和科创用途类科创票据。其中主体类科创票据发行人需具有经相关部门认定的科技创新称号，募集资金用途在符合相关法律法规要求和国家政策导向基础上，无特别限制。发行人本次发行满足主体类科创票据的要求。
发行人高新企业证书具体情况如下：
1.证书类型：高新技术企业证书，证书编号GR202334007361
2.认定机构：安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局
3.授予对象：科大讯飞股份有限公司
4.有效期：2023年12月07日至2026年12月07日
5.申请形式：自主申报
6.认定依据：《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2016]195号)。
（二）与科技称号相关的核心竞争优势
科大讯飞股份有限公司成立于1999年，是亚太地区知名的智能语音和人工智能上市企业。自成立以来，一直从事智能语音、自然语言理解、计算机视觉等核心技术研究并保持了国际前沿技术水平；积极推动人工智能产品和行业应用落地，致力让机器“能听会说，能理解会思考”，用人工智能建设美好世界。2008年，公司在深圳证券交易所挂牌上市（股票代码：002230）。
作为技术创新型企业，科大讯飞坚持源头核心技术创新，多次在语音识别、语音合成、机器翻译、图文识别、图像理解、阅读理解、机器推理等各项国际评测中取得佳绩。三次荣获“国家科技进步奖”及中国信息产业自主创新荣誉“信息产业重大技术发明奖”，被任命为中文语音交互技术标准工作组组长单位，牵头制定中文语音技术标准。
科大讯飞作为中国人工智能产业的先行者，在人工智能领域深耕超过二十年，在发展过程中形成了显著的竞争优势：
1、国际先进的人工智能源头核心技术
科大讯飞坚持源头核心技术创新，人工智能关键核心技术始终保持国际前沿水平。作为中国人工智能“国家队”，公司承建有认知智能全国重点实验室、语音及语言信息处理国家工程研究中心以及国家首批新一代人工智能开放创新平台等国家级平台。
科大讯飞多年来积累了认知智能大模型综合研发实力、持续关键技术突破和创新能力。2023年5月6日，科大讯飞正式发布了“讯飞星火认知大模型”。根据认知智能全国重点实验室、中国科学院人工智能产学研联盟以及长三角人工智能产业链联盟的科学、系统的评测体系，以及第三方机构及客户的应用实测，讯飞星火认知大模型在国内可测的大模型中处于领先水平。同时，讯飞星火认知大模型率先实现了在教育、医疗、办公、汽车、工业、智能硬件等多个行业的深度应用。科大讯飞在认知大模型核心技术和场景应用方面的显著成果得到相关部委和机构的认可，成为中国通用人工智能大模型“国家队”：2023年5月，科大讯飞被授予人工智能关键技术和应用评测工业和信息化部重点实验室大模型工作组的副组长单位（组长单位为工信部信通院），参编中国信通院大模型标准体系2.0的建设；2023年7月，在2023世界人工智能大会上，科大讯飞被授予国家人工智能标准化总体组大模型专题组联合组长单位，进一步参与大模型国家标准制定工作。
在行业标准方面，截至目前，公司先后主导和参与制定了国内外智能语音、人工智能领域标准70余项，其中，已经发布实施的国际标准2项、国家标准29项、行业标准8项和团体标准9项，覆盖了语音识别、语音合成和智能家居、智能客服、移动终端、车载终端、智能电视、机器翻译等各领域。公司主导制定的全球首个人机交互领域智能语音交互ISO/IEC国际标准《全双工语音交互》
（ISO/IEC24661 Information technology-User interfaces-Full duplex speech
interaction）已于 2023年 5月正式发布；公司主持制定的人工智能 ISO/IEC国际标准项目——人工智能机器学习和分析的数据质量处理过程框架国际标准，成为首个由中国牵头制定的人工智能ISO/IEC国际标准项目。
近年来，科大讯飞在被美国列入实体清单背景下，立足自主可控，在人工智能关键核心技术领域的国际权威赛事中屡获殊荣，囊括数十项国际人工智能大赛的冠军，除了智能语音领域，在机器翻译、自然语言理解、图像识别与理解、知
识图谱、机器推理等各项权威国际评测中均处于国际领先水平，科大讯飞在人工智能领域的全球影响力持续提升。公司持续在深度学习算法上取得丰硕创新成果，且框架和平台对于国产GPU和硬件的支持处于业界领先水平。报告期内，公司在人工智能关键核心技术领域再获多项国内外重要大赛冠军：
2023年1月，在多模态阅读理解评测VCR中，关键指标得分位列榜首，继去年在该赛事上夺冠后再创佳绩；
2023年6月，科大讯飞研究院联合中科大语音及语言信息处理国家工程研究中心（NERCSLIP）、国家智能语音创新中心和中国矿业大学智能信息处理团队在国际声学场景和事件检测及分类挑战赛（简称DCASE）中获得三项冠军。其中，科大讯飞-中科大-创新中心联合团队在声音事件定位与检测任务上取得音频赛道以及音视频赛道双项第一，科大讯飞-中科大-中国矿业大学联合团队在小样本动物声音事件检测任务上以显著领先优势夺冠；
2023年6月，在艾伦研究院主办的离散推理阅读理解DROP中，基于团队自主研发的D-Reasoner模型利用大语言模型生成丰富的思维链，取得双指标第一的成绩，获得该项赛事冠军；
2023年7月，科大讯飞研究院与中科大语音及语言信息处理国家工程研究中心、认知智能全国重点实验室联合团队，在2023年国际口语机器翻译会议IWSLT中参与离线语音翻译-英中方向以及方言语音翻译两项任务，以绝对优势包揽全部第一，这也是继2021、2022年连获IWSLT冠军后第三次“实力问鼎”。讯飞联合团队打造了离线语音翻译领域以及方言语音翻译领域的强大基线系统，同时对级联语音翻译和端到端语音翻译两个技术路线进行了明显的提升；
2023年8月，科大讯飞研究院与中科大语音及语言信息处理国家工程研究中心（NERCSLIP）、国家智能语音创新中心联合团队，在2023年国际多通道语音分离与识别大赛CHiME-7中，参与多设备多场景远场语音识别任务
（DASR）中获得全部两个赛道的第一名。这也是团队自2016年参赛以来连续第四次夺冠；
2023年10月，科大讯飞研究院与中科大语音及语言信息处理国家工程研究中心（NERCSLIP）在2023年国际文档分析与识别会议ICDAR中，收获多行公式识别、文档信息定位与提取、结构化文本信息抽取三项比赛的四个冠军。这也是讯飞在图文识别领域连续第六年获得世界冠军；
2023年11月，国际工业界权威的数据分析赛事之一——2023年故障预测与健康管理数据挑战赛以“齿轮点蚀程度预测”作为唯一任务，科大讯飞研究院联合国家智能语音创新中心、中国矿业大学智能信息处理团队以472分脱颖而出、收获冠军，展现在工业设备预测性维护和故障诊断领域的强劲实力；
2023年11月，认知智能全国重点实验室团队在多模态问答评测
A-OKVQA中获得冠军。该评测主要考查模型结合外部知识和图片内容回答问题的能力，团队通过创新提出的VL-Reasoner模型将大语言模型与视觉模型能力结合，提升了在视觉推理问答任务上的效果；
2023年12月，科大讯飞与中科大语音及语言信息处理国家工程研究中心联合团队在国际声学、语音和信号处理会议ICASSP 2024的旗舰赛事——国际车载多通道语音识别挑战赛ICMC-ASR中，获得ASR和ASDR两个赛道全部第一。从“达到实用”到“好用易用”，科大讯飞智能语音技术为车载智慧座舱持续赋能。
此外，2023年2月，由科大讯飞牵头的“多语种复杂场景图文识别关键技术及产业化”项目，荣获吴文俊人工智能科技进步奖一等奖。
2、从核心技术突破到规模化应用推广的场景及系统性创新能力
从核心技术突破到规模化产业应用是一个高门槛的过程，一方面创新团队要能够从单点突破进一步拓展到业务链条上的全栈技术，并且还能够找到足够大的场景，有合适的商业模式形成商业和技术的互相加强，否则只能成为单点技术提供商。科大讯飞始终坚持用人工智能解决重大社会刚需命题，在以下两个方面都形成了独特的优势：
在保持单点核心技术的持续创新和领先基础上，持续拓展科技树的广度和深度，并进行系统性创新。例如：从语音合成到语音评测，再到语音识别；从语音识别到图文识别，再到图像识别；从单模态的识别和合成到多模态的全局感知和丰富表达；从“能听会说”的感知智能到“能理解会思考”的认知智能，并通过多技术融合创新等方式持续挑战更加复杂的场景问题，以及通过通用基础算法创新形成对多个技术方向的“放大器效应”，在产品和落地应用中有机融合多个创新技术，整体推动从单点核心技术创新向系统性创新的转型升级。
基于“看得见摸得着的应用案例、能够规模化推广的标准产品、可以用统计数据证明的应用成效”的人工智能价值落地标准，持续在教育、医疗、城市等国家重大民生需求，汽车、金融、消费品等国民经济重要战场规模化应用推广人工智能产品和方案，在认知智能方面开拓了丰富的应用场景，并形成不断增强的盈利能力。同时，市场的成功反过来不断强化了科大讯飞针对行业场景的深度知识理解和算法迭代等优势，进一步提升科大讯飞在各行业领域的竞争优势。
3、行业科技品牌的公信力及广泛覆盖的营销服务体系
人工智能核心技术能力直接影响到客户体验和应用成效，高质量的技术效果会提升客户满意度和业务收益。各类智能语音及人工智能应用系统的建设者和运营者非常重视技术提供商的实际应用成果案例情况，并会通过严格的招投标程序来选择最具技术实力和成功应用经验的技术提供商。科大讯飞作为中国智能语音及人工智能产业头部企业，公司丰富的人工智能规模化应用案例和可以用统计数据验证的实际成果，受到行业客户和开发商的充分信任，并与各行业占据市场优势地位的开发商建立了长期稳定的战略合作关系，行业科技品牌号召力与竞争优势明显。特别在教育、医疗等民生行业方向，科大讯飞作为“人工智能国家队”的品牌公信力获得了客户广泛认可。2023年，公司品牌资产再次进入国际权威榜单BrandZ“最具价值中国品牌100强”，位列第43名（排名较去年提升10名），品牌价值43.42亿美元。
基于多年在行业业务的耕耘和积累，科大讯飞已经形成面向覆盖全国的规模化营销网络，在全国共设立32个区域营销机构（各省大区+央国企），覆盖全国所有省份。为了更好地贴近客户，为客户提供服务，科大讯飞积极加强对落地区域的团队管理和建设，前后端全流程拉通已构建起一体化销售服务体系，支撑业务产品的全面快速推广和落地。
请投资人仔细阅读相关内容，知悉相关风险。
第一章 释义
本募集说明书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下含义：
一、常用名词释义
1.科大讯飞/公司/发行人： 指科大讯飞股份有限公司
2.非金融企业债务融资工具： 指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在一定期限还本付息的有价债券
3.注册总额度 指发行人在中国银行间市场交易商协会注册的总计为50亿元人民币的中期票据额度
4.本期中期票据： 指发行规模为人民币？？亿元的科大讯飞股份有限公司2024年度第一期中期票据（科创票据）
5.本次发行： 指本期中期票据（科创票据）的发行
6.募集说明书 指公司为本期中期票据（科创票据）的发行而根据有关法律法规制作的《科大讯飞股份有限公司2024年度第一期中期票据（科创票据）募集说明书》
7.人民银行： 指中国人民银行
8.交易商协会： 指中国银行间市场交易商协会
9.上海清算所： 指银行间市场清算所股份有限公司
10.承销团： 指主承销商为本次发行组织的，由主承销商、承销商组成的承销团
11.主承销商： 指中信银行股份有限公司
12.簿记建档： 发行人和主承销商协商确定利率（价格）区间后，承销团成员/投资人发出申购定单，由簿记管理人记录承销团成员/投资人认购债务融资工具利率（价格）及数量意愿，按约定的定价和配售方式确定最终发行利率（价格）并进行配售的行为。集中簿记建档是簿记建档的一种实现形式，通过集中簿记建档系统实现簿记建档过程全流程线上化处理
13.簿记管理人： 制定集中簿记建档流程及负责具体集中簿记建档操作的机构，本 期中期票据发行期间由中信银行股份有限公司担任
14.承销协议： 指承销商为承销本期中期票据签订的《科大讯飞股份有限公司2024-2026年度中期票据承销协议》
15.余额包销： 指本期中期票据的主承销商、联席主承销商按照《科大讯飞股份有限公司2024-2026年度中期票据承销协议》中的规定，在发行期限结束后，将未售出的中期票据全部自行购入
16.银行间市场： 指全国银行间债券市场
17.工作日： 指商业银行的对公营业日（不包括法定节假日或休息日）
18.北金所 指北金所指北京金融资产交易所有限公司
19.元： 指人民币元
20.节假日： 指国家规定的法定节假日和休息日
21.近三年及一期 指2021年度、2022年度、2023年度及2024年1-3月
22.近三年及一期末 指2021年末、2022年末、2023年末及2024年3月末
23.近三年 指2021年度、2022年度、2023年度
24.近三年末 指2021年末、2022年末、2023年末
25.近一年 指2023年度
26.近一年末 指2023年末
27.近一期 指2024年1-3月
28.近一期末 指2024年3月末
二、专用技术词语释义
人工智能 英文缩写为AI。它是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学。人工智能是指能够像人一样进行感知、认知、决策和执行的人工程序或系统。感知智能，即机器具有"能听会说、能看会认"的能力，主要涉及语音合成、语音识别、图像识别、多语种语音处理等技术；认知智能，即机器具有"能理解会思考"的能力，包括智能客服、机器翻译、教育评测、医疗辅助诊断和法庭辅助庭审等知识服务。
智能语音 智能语音技术指能使机器具备像人一样"能听会说"的技术，主要包括语音识别（自动将语音转换成文字）、语音合成（自动将文字转换成语音）、声纹识别（识别出说话人身份）、语种识别（识别出语音的语种及方言）等技术方向，属于人工智能中的感知智能，是人机语音交互变革的核心支撑性技术。
语音合成 通过机器自动将文字信息转化为语音的技术。
语音识别 通过机器自动将语音信号转化为文本及相关信息的技术。
语音评测（口语评测） 通过机器自动对语音进行发音水平评价、检错，并给出纠正指导的技术。
语种识别 通过机器对给定的语音信号进行处理，确定语音所属语言种类的技术。
图像识别 利用计算机对图像进行处理、分析和理解，以识别各种不同模式的目标和对像的技术。
机器翻译 又称为自动翻译，是利用计算机将一种自然语言（源语言）转换为另一种自然语言（目标语言）的过程。
云计算 通过网络以按需、易扩展的方式获得所需的资源（硬件、平台、软件）。提供资源的网络被称"云"。"云"中的资源在使用者看来是可以无限扩展的，并且可以随时获取，按需使用。
自然语言理解 自然语言理解是计算机科学领域与人工智能领域中的一个重要研究方向，它研究能实现人与计算机之间用自然语言进行有效通信的各种理论和方法。该技术的最终目的是使计算机能理解和运用人类社会的自然语言如汉语、英语等，实现人机之间的自然语言通信，以代替人的部分脑力劳动，包括查询资料、解答问题、摘录文献、汇编资料以及一切有关自然语言信息的加工处理。
讯飞超脑 讯飞公司启动的针对高级人工智能（即认知智能）的前瞻重大攻关项目，是讯飞从"让计算机能听会说"成功的基础上，向"让计算机能理解会思考"的目标迈进的关键项目支撑。该计划的目标是研发实现具有深层语言理解、全面知识表示、逻辑推理联想、自主学习进化等高级人工智能的智能系统，并将在教育、客服、人机交互、医疗等领域实现推广应用。
AIUI 科大讯飞新一代的人机智能交互开放平台，旨在实现人机之间交互无障碍，使人与机器之间的交流，可以通过语音、图像、手势等自然交互的方式，进行持续，双向，自然地沟通。平台由一套由云和客户端相结合服务框架构成，包括音视频前端信号处理、云+端相配合交互引擎、内容和知识平台以及接口、用户个性化系统等。平台具备开放性，第三方可进行灵活配置、业务扩展、内容对接等。
第二章 风险提示及说明
本期中期票据无担保，风险由投资人自行承担。投资人购买本期中期票据，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。投资者在评价和认购本期中期票据时，应特别认真地考虑下列各种风险因素：
一、投资风险
（一）利率风险
在本期中期票据存续期内，国际、国内宏观经济环境的变化，国家经济政策的变动等因素会引起市场利率水平的变化，市场利率的波动将对投资者投资本期债务融资工具的收益造成一定程度的影响。
（二）流动性风险
本期中期票据将在银行间债券市场上进行交易流通，在转让时存在一定的交易流动性风险，公司无法保证本期中期票据会在银行间债券市场上有活跃的交易。
（三）偿付风险
本期中期票据不设担保，按期足额兑付完全取决于发行人的信用。在本期债务融资工具的存续期内，如政策、法规或行业、市场等不可控因素对发行人的经营活动产生重大负面影响，进而造成发行人不能从预期的还款来源获得足够的资金，将可能影响本期债务融资工具按期、按时足额支付本息。
二、与发行人相关的风险
（一）财务风险
1．债务规模扩张较快的风险
近三年末，发行人总负债规模分别为1,405,679.70万元、1,601,207.59万元和2,009,908.94万元。其中，流动负债分别为1,165,890.04万元、1,208,232.57万元和1,290,758.25万元，在总负债中占比82.94%、75.46%和64.22%；有息债务余额分别为109,525.51万元、249,934.77万元和574,024.24万元，在总负债中占比7.79%、15.61%和28.56%。公司流动性负债占比相对较高，公司面临较大的
短期偿债压力，盈利水平也受到一定影响。
2．受限资产占比较高的风险
近三年末，发行人受限资产余额分别为73,473.10万元、61,865.42万元和76,717.87万元，占当期净资产比分别为4.24%、4.72%和4.33%。从受限资产结构看，主要为用于银承、保函保证金的货币资金，用于集团票据池质押的应收票据和用于抵押借款的无形资产。公司具有一定的受限资产占比，会影响发行人资产的流动性和稳定性。
3．应收票据、应收账款及合同资产发生坏账的风险
近三年末，发行人的应收票据分别为43,073.80万元、49,224.25万元和44,480.14万元，占总资产的比例分别为1.37%、1.50%和1.18%，占比较小；近三年，公司的应收账款账面金额分别为748,590.72万元、986,974.17万元和1,216,510.21万元，占总资产的比例分别为23.84%、30.04%和32.16%；近三年末，发行人合同资产分别为87,295.79万元、101,152.93万元和91,220.21万元，占总资产的比例分别为2.78%、3.08%和2.41%。从账龄结构看，发行人应收账款和其他应收款余额绝大部分为1年以内到期的应收账款，总体来说回收较为及时，但随着公司经营规模的扩大，应收账款及其他应收款余额呈逐年增长的趋势，如果国内外经济形势出现下滑，公司将面临一定的坏账损失风险。
4．应收账款账龄拉长的风险
近三年末，发行人的应收账款账面金额分别为748,590.72万元、986,974.17万元和1,216,510.21万元，占总资产的比例分别为23.84%、30.04%和32.16%。其中账龄1年以内的应收账款占比分别为73.40%、64.09%和60.01%；账龄1年以上的应收账款占比分别为26.60%、35.91%和39.99%。虽然从账龄结构看，发行人应收账款余额绝大部分为1年以内到期，总体来说回收较为及时，但随着公司经营规模扩大，应收账款余额及账龄的进一步增长，将对发行人经营产生一定影响。
5．商誉减值及无形资产摊销的风险
近三年，发行人商誉分别为112,645.32万元、114,255.84和113,467.32万元，
占当期总资产比例分别为3.59%、3.48%和3.00%。近三年末发行人无形资产分别为239,188.94万元、276,516.07万元和311,654.52万元，占当期总资产比例分别为7.62%、8.42%和8.24%。广州市讯飞樽鸿信息技术有限公司、苏州科大讯飞教育科技有限公司和日本SINEWAVE株式会社已在期初全额计提减值准备。经对剩余资产组进行减值测试，安徽科讯保险经纪有限公司资产组的可收回金额低于其账面价值，差额部分计提商誉减值准备。除此之外，其他各项资产组的可收回金额高于其账面价值，无需计提商誉减值准备。
发行人商誉及无形资产的上升一方面将导致总资产价值存在不确定性，产生一定的减值风险；另一方面后续每期的摊销费用将对利润水平造成一定的负面影响。
6．期间费用上升的风险
近三年，发行人销售费用分别为269,284.44万元、316,439.67万元和358,404.37万元，占当期期间费用总额的比重分别为40.71%、42.62%和42.41%；发行人管理费用分别为110,175.96万元、122,678.31万元和137,034.86万元，占当期期间费用总额的比重分别为16.66%、16.52%和16.22%；近三年，发行人财务费用分别为-1,043.20万元、-7,855.10万元和1,535.07万元。发行人销售费用增长的原因主要为因经营规模持续扩大，产品营销力度加大，使得销售人员工资奖金及其他营销费用增长所致。发行人管理费用增长的原因主要为因经营规模扩大和业务产品拓展的需要，发行人扩大研发和管理团队规模及投入，造成研发和管理人员工资奖金总额的增长所致。发行人财务费用的上升主要因银行借款增加令利息支出增加所致。较高的期间费用占比对发行人的盈利能力造成一定负面影响。未来如发行人无法有效扭转期间费用占比逐年上升的趋势，其利润空间将被进一步压缩。
7．无控股股东，实际控制人持股比例偏低的风险
截至2024年3月末，公司无控股股东，实际控制人为自然人刘庆峰及中科大资产经营有限责任公司为一致行动人，以及发行人股东安徽言知科技有限公司实控人为刘庆峰先生，上述方合计持有的表决权比例合计为14.99%，持股比例偏低。发行人系深圳主板上市的上市公司，若存在外部投资人大量收购发行人上市股票，由于发行人实际控制人合计持有的表决权较低，将可能导致发行人的实际控制人发生变更，可能对发行人的发展产生重大影响。
8．存货跌价风险
近三年末，发行人存货账面价值分别为243,395.85万元、272,910.47万元和245,896.76万元，占总资产的比例分别为7.75%、8.31%和6.50%。公司严格按企业会计准则充分计提存货跌价准备，公司存货主要为生产经营过程中形成的原材料、在产品、库存（发出）商品和工程施工业务存量，虽然存货跌价准备于资产负债表日计提较为充分，但在全球经济持续低迷、复苏缓慢和国内经济形势尚不明朗的情况下，较大的存货存量仍面临一定的跌价风险。为此，公司一方面密切监控实物类存货库龄与工程类存货结算进度，一方面严格实行以销定产和精准化排产，力求从根本上释放或缓解存货跌价风险。
9．应付款项占比较高的风险
近三年末，发行人应付票据余额分别为252,567.36万元、221,214.25万元和277,611.29万元，占负债总额的比重分别为17.97%、13.82%和13.81%；近三年，发行人应付账款分别为385,280.12万元、528,040.86万元和510,069.41万元，占负债比例分别为27.41%、32.98%和25.38%，占比较高。近三年，发行人其他应付款分别为159,496.14万元、119,344.10万元和88,303.66万元，占负债比例分别为11.35%、7.45%和4.39%。近三年，发行人合同负债分别为138,547.72万元、105,160.17万元和115,619.34万元，占总负债的比例分别为9.86%、6.57%和5.75%。应付款项余额及占比较高，是公司凭借市场地位和商业信用，优化资金管理和结算流程以确保营运资金高效运转的体现，有助于结合业务回款相应控制经营活动现金流出，同时也使偿债风险有所增加。
10．汇率变动风险
近三年，公司海外市场收入占主营收入的比重分别为0.32%、0.50%和0.60%，虽然科大讯飞来源于海外收入占比极少，但如果国家的外汇政策发生变化，或人民币汇率水平发生较大波动，将会在一定程度上影响公司的出口业务和经营业绩。
11．对外担保导致的或有负债风险
近三年末，发行人对外担保余额为2.24亿元、1.65亿元和1.23亿元，占当期净资产的1.29%、0.98%和0.69%。截至2023年末，发行人对外担保的单位为沈阳军通智能工程有限公司和铜陵天源股权投资集团有限公司，虽然被担保人为经营情况及赢利能力较好的企业，但如果被担保人不能及时偿还相关债务，公司可能承担连带担保责任，进而影响公司自身的正常生产经营。
12．政府补贴不确定的风险
近三年，发行人计入营业外收入的政府补助的金额分别为11,433.38万元、2,769.73万元和1,892.47万元；计入其他收益的政府补助的金额分别为82,425.30万元、106,529.67万元和108,725.42万元；发行人的净利润分别为161,071.83万元、49,862.81万元和61,314.65万元；利润表中发行人收到政府补助占当期净利润的比例分别为58.27%、219.20%和180.41%，政府补贴收入对公司利润影响较大。发行人计入当期损益的政府补助类型主要分为研发费用补助、办学补助、项目经费补助、人才奖励补助和因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助。若未来政府补贴政策发生变化，将会对公司的盈利能力带来较大的影响。
13．研发费用资本化率较高的风险
近三年，发行人研发费用分别为282,984.1万元、311,129.71万元和348,118.53万元，占当期期间费用总额的比重分别为42.79%、41.91%和41.19%。研发投入呈现逐年升高的趋势，主要系发行人始终把研发放在战略高度。研发投入增长主要系公司保持技术领先，研发持续投入及研发人员增加，资本化摊销增加及薪酬水平上升所致。发行人研发费用主要系发行人未进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动即研究阶段的研究开发支出，以及不符合资本化条件的发行人一些处于开发阶段的研究开发活动所产生的一些支出。未来伴随着发行人不断完善核心技术、开发新产品、升级产品结构、全面提升公司核心竞争力的战略继续实施，发行人的研发投入可能继续增加，资本化研发投入占研发投入的比例亦可能随之增加相关风险。
14．货币资金受限金额较大的风险
近三年末，发行人货币资金分别为586,993.45万元、434,638.49万元和
356,263.53万元，其中受限货币资金金额为32,581.80万元、17,353.03万元和万17,972.49万元，占货币资金总额的比例达5.55%、3.99%和5.04%，货币资金受限比例较大，主要系发行人的货币资金中存在银行承兑汇票及保函业务的保证金所致。
15．净利润主要依靠政府补助的风险
近三年，发行人计入营业外收入的政府补助的金额分别为11,433.38万元、2,769.73万元和1,892.47万元；计入其他收益的政府补助的金额分别为82,425.30万元、106,529.67万元和108,725.42万元；发行人的净利润分别为161,071.83万元、49,862.81万元和61,314.65万元；利润表中发行人收到政府补助占当期净利润的比例分别为58.27%、219.20%和180.41%，政府补贴收入对公司利润影响较大。发行人计入当期损益的政府补助类型主要分为研发费用补助、办学补助、项目经费补助、人才奖励补助和因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助。若未来政府补贴政策发生变化，将会对公司的盈利能力带来较大的影响。
16．主营业务毛利率波动的风险
近三年，发行人营业收入分别为1,831,360.56万元、1,882,023.41万元和1,965,032.92万元；营业成本分别为1,078,034.85万元、1,113,638.56万元和1,126,654.59万元，毛利润分别为753,325.71万元、768,384.85万元和838,378.33万元。发行人主营业务毛利率分别为41.08%、40.80%和42.65%。由于发行人经营的智慧城市部分业务属于市场激烈竞争的行业，相关业务毛利水平受市场竞争因素影响呈波动趋势。若公司不能把握市场需求导向，保持技术开发速度和产品化进程，在市场、经营等生产要素管理方式上实现与国内、国际竞争对手具有同等竞争力的经营机制，发行人可能存在主营业务毛利率下滑的风险。
17．短期偿债压力较大的风险
近三年末，发行人流动负债金额分别为1,165,890.04万元、1,208,232.57万元和1,290,758.25万元，占总负债比重分别为82.94%、75.46%和64.22%，占比较高，流动比率分别为1.63、1.64和1.64，速动比率分别为1.42、1.41和1.45，短期偿债压力较大。
（二）经营风险
1．经济周期性波动风险
公司业务涉及互联网终端与服务、智慧城市、智能服务和教育领域等相关行业，直接受到国民经济运行状况的影响。近年来，随着我国经济发展速度逐步放缓，经济下行压力增大，存在居民消费意愿下降和政府、企业投资开支缩减的可能。经济发展的周期性特征决定公司部分所处行业的市场需求也会具有相关的周期性，因此宏观经济周期的变化会影响公司的经营业绩。
2．市场竞争的风险
虽然公司在众多产业和业务市场份额中处于领先地位，但智慧城市部分业务属于市场激烈竞争的行业，相关业务毛利水平受市场竞争因素影响呈波动趋势。近三年公司的主营业务毛利率分别为41.08%、40.80%和42.65%。若公司不能把握市场需求导向，保持技术开发速度和产品化进程，不断推出具有竞争力的产品和服务，同时在市场、经营等生产要素管理方式上实现与国内、国际竞争对手具有同等竞争力的经营机制，可能对公司业务产生一定影响。
3．产品生命周期快速变化的风险
公司一直坚持以自主技术为核心，在技术上拥有较强的优势，但是从科技成果产业化到确立明显的市场优势需要有一个被市场认同和接受的过程，此过程的期限长短也将形成新技术产品的市场风险。目前，语音技术及产品在不同行业、不同领域和不同技术环境下应用的广度和深度有很大差异。在电信、金融等行业开始逐步进入规模化应用，在手机、学习机、车载导航仪等终端设备中的应用开始加速推广，而在数码娱乐终端、智能家电、智能玩具、个性化语音增值服务以及海外汉语教学等涉及社会生活方方面面的广泛应用尚处于试点推广期。基于语音产业属于新兴产业的特性，市场成长速度和所需周期将对发行人未来业务发展速度和盈利能力增长速度带来一定的影响。
4．人才流动风险
截至2023年末，公司研发和工程技术人员占公司员工的比例58.48%，大批优秀人才确保了公司在安防系统、知识网络、智慧城市、节能环保、物联网等领域处于国际或国内领先水平。杰出的科技人才和高素质的技术开发队伍形成的综合技术竞争力是公司的核心竞争力所在，稳定和壮大科技人才队伍对公司的生存和发展尤为重要。公司产品的开发、生产、质量保证和更新换代等将主要依赖参与研发的技术开发人员。随着高新技术国际竞争的加剧和社会对高新技术人才需求的增大，高新技术人才在国际、国内流动变得较为频繁，企业间竞争已经演变成人力的竞争。若公司无法建立有效的吸引人才、稳定人才的管理机制，无股权激励等制度上的保障，将弱化公司持续创新能力，难以适应国际化竞争。
5．新技术研制与开发的风险
发行人拥有国际领先的源头技术，人工智能关键核心技术始终保持国际领先水平。公司承建有首批国家新一代人工智能开放创新平台（智能语音国家人工智能开放创新平台）以及我国在人工智能高级阶段——认知智能领域的首个国家级重点实验室两大国家级重要平台，同时科大讯飞有着体系健全的产学研体系，与中国科学技术大学、清华大学、哈尔滨工业大学、西藏大学、麻省理工学院、普林斯顿大学、加拿大约克大学等国内外知名大学均建立了深度合作关系。截至2023年末，科大讯飞拥有的软件著作权主要有947个，拥有的作品著作权主要有242个，拥有的专利权主要有2121个，其中，发明专利820个。公司把高新技术推广和产业化作为公司的核心竞争能力和业绩增长点，而高新技术的研制与开发是一种高投入、高风险、高回报的经营活动。尽管公司在高新技术和新产品开发之前，要对资金投入、市场前景、投资回报等因素进行权衡比较之后方可进入开发阶段，但由于技术发展、技术寿命的不确定性，以及未来市场对新技术产品和服务的不确定性，即使公司做了周密的市场调查和预测，仍存在着新产品的开发和产业化达不到预期目标的风险。
6．技术时效性风险
高新技术中任何创新的时效性都非常显著，一项高新技术如果不能在较短时间实现产业化、规模化，就面临被淘汰的风险。公司高新技术产品及服务所含的科学技术知识具有一定的垄断性和排他性，然而垄断性往往具有很强的时效性，一旦技术未能在有效期内发挥作用，公司的收益水平将会有所降低，从而增加公司的经营风险。此外，知识产权的保护是保持技术时效性的重要举措，公司每年申请大量的高新技术成果和专利，但由于市场竞争的日趋激烈和个别竞争对手知识产权意识相对淡薄，公司存在着知识产权被侵犯，技术和产品被剽窃的风险，并有可能进而影响发行人的产品销售和收益。
7．多元化经营的风险
公司业务板块包括教育领域、智慧城市、政法业务、开放平台及消费者业务、汽车领域、智能服务等，涉及的经营项目较多。未来公司板块所涉及的行业的系统性风险若加大，会对公司经营板块造成影响，且发行人业务经营方向较为广泛，对管理层业务的认识及指导方向提出了更高的要求，若高层管理人员经验不足，则可能对发行人的经营造成不利影响。
8．安全生产和质量管理的风险
安全生产对企业至关重要，公司在生产过程中面临的主要安全事故可能包括火灾、机器设备故障、职工违章操作等。公司近年来加大了安全生产建设投入，但突发安全事件出现的可能性依然存在，一旦防范措施执行不到位，可能对公司的生产产生风险，进而一定程度上影响企业正常的生产经营和社会形象。虽然截至2023年末，公司还未出现过安全事故和质量问题，也不存在因此受到处罚的情况，但是公司的教育产品和服务、智慧城市、智能服务、汽车领域等对产品质量要求较高，如果产品质量控制不能维持在较高水平，将会给公司的声誉甚至经营造成不利影响。
9．突发事件引发的经营风险
公司如遇突发事件，例如事故灾难、公共卫生事件、社会安全事件、公司管理层无法履行职责等情况，将可能导致公司社会形象受到影响，员工生命及财产安全受到危害，公司治理机制不能顺利运行等风险，因而对公司的经营产生不利影响。
10．跨行业经营风险
截至2023年末，发行人共有子公司199家，全资及控股子公司数量较多，且主营业务涉及教育领域、智慧城市、政法业务、开放平台及消费者业务、汽车领域、智能服务等多个行业版块，发行人多元化经营提升了企业的盈利来源，但是部分行业经营范围跨度较大，关联程度不高，部分企业盈利能力和竞争力较差，经营管理难度大，若经营不善会对发行人的盈利能力产生不利影响。
11．部分子公司亏损的风险
发行人拥有数量众多的控股和参股公司，截至2023年末，发行人拥有的多家子公司出现亏损，净利润为负，如长期不能转亏为盈，将对发行人的盈利能力产生不利影响。
12．内部股权关系复杂的风险
科大讯飞股权结构较分散，公司作为上市公司无控股股东，截至2023年末，刘庆峰及中科大资产经营有限责任公司等组成的一致行动人，合计持股比例为14.99%；此外，刘庆峰受14名科大讯飞自然人股东委托，行使其所持有全部科大讯飞股票的提案权、投票权及提名权，刘庆峰可凭其意愿代表委托人向科大讯飞股东大会提出议案，代表委托人向科大讯飞提名董事、监事候选人，并在科大讯飞的股东大会上，就股东大会所议事项和所决议事项，代表委托人决策并行使投票权。公司内部股权关系较为复杂，后期如果出现争夺公司控制权，可能会存在潜在风险。
13．主营板块动态调整的风险
发行人的产品主要涉及七大领域，主要为发行人的人工智能技术在各个行业的应用。七大领域分别为教育领域、智慧医疗、智慧城市、开放平台及消费者业务、智慧汽车、智慧金融、运营商，上述七大领域发行人仍在不断加大研发投入、完善核心技术、开发新产品、升级产结构，导致部分领域的盈利模式仍在不断完善中，存在一定风险。
14．产品工艺和原材料采购风险
智能语音技术是涉及人工智能、数字信号处理、心理学、计算机软硬件工程、概率统计学、自然语言处理等多个学科的交叉学科技术，同时智能语音技术涉及到社会生活的方方面面，能否选择合理的技术研究路线，决定着未来在关键技术领域能否实现突破，保持在技术上的领先性。发行人作为智能语音技术提供商，在语音核心技术领域处于业界领先地位，使得发行人可以参考的标杆很少，很多关键技术的研究只能在探索中寻求突破。智能语音技术赖以发展的计算机技术及其他学科技术发展迅速，若发行人不能根据新技术、新环境及时预测语音技术的发展趋势，对技术研究的路线作出合理安排，并形成基础研究与市场应用的快速互动与良性循环，则可能会延缓在关键技术和关键应用上实现突破的时间，使发行人面临被竞争对手赶超的风险。
发行人语音支撑软件、语音行业应用产品/系统、信息工程与运维服务，原材料主要包括计算机（台式机、笔记本）、电子元器件、刻录光盘、网络设备等，为充分竞争市场。但由于软件易于复制的特性，公司产品也存在被盗版的风险。若发行人的软件产品遭遇较大范围的盗版、仿冒或非法销售，将会对公司的盈利水平产生不利影响。
（三）管理风险
1．子公司较多带来的管理风险
发行人拥有数量众多的控股和参股公司，截至2023年末，发行人拥有子公司达到199家。近年来，由于发行人下属多个产业板块不断积极拓展市场份额和营销渠道，公司资产与经营规模继续扩大，给公司的管理能力和公司与子公司协同效应发挥带来了挑战，存在着一定的管理风险。
2．突发事件引发公司治理结构突然变化的风险
公司已建立了董事会、监事会、高级管理人员互相协作、互相制衡、各司其职的较为完善的公司治理机制，但如遇突发事件，造成其部分董事会、监事会和高级管理人员无法履行相应职责，可能造成公司治理机制不能顺利运作，董事会、监事会不能顺利运行，对公司的经营可能造成不利影响。
3．业务增长带来的管理风险
近年来，公司业务快速增长，为公司管理与行政系统和资源带来重大挑战。如果公司未能发展和维持适当的管理与行政系统和资源以配合计划的增长，或未能履行身为公众公司所承担的额外责任，则可能对公司业务和经营业绩产生不利影响，公司存在一定的管理风险。
4．股权过于分散的风险
科大讯飞股权结构较分散，公司作为上市公司无控股股东，截至2023年末，刘庆峰持股比例5.54%，中科大资产经营有限责任公司持股比例3.24%，此外，刘庆峰拥有的其他表决权权益合计6.21%，综上，刘庆峰及中科大资产经营有限责任公司等组成的一致行动人合计持股比例为14.99%。分散的股权虽有利于公司的独立、自主经营，但带来了争夺控制权的潜在风险，可能对公司的正常生产经营产生不利影响。
5．实际控制人可能变更的风险
发行人的实际控制人为刘庆峰与中科大资产经营有限责任公司；刘庆峰通过与14名自然人股东签署《授权委托协议》，并与中科大资产经营有限责任公司签署《一致行动协议书》构成一致行动人，双方一同成为发行人实际控制人，刘庆峰与中科大资产经营有限责任公司双方合计控制的发行人表决权比例始终超过发行人其他任一股东，在发行人股东大会上拥有第一大表决权，对发行人的股东大会的决议及董事的提名和任免具有实质性影响。若《授权委托协议》、《一致行动协议书》因某种原因发生变化，可能会导致发行人的实际控制人发生变化，进而影响到发行人的发展。
6．关联交易风险
发行人与关联方存在关联交易的情况，尽管发行人与关联方之间的关联交易以公平、公正的市场原则定价，并按规程经发行人内部审批后进行。但若发行人不能很好的管理关联交易，则仍存在一定的关联交易风险。
（四）政策风险
1．宏观经济政策变动的风险
公司众多业务如智能服务、智慧城市业务等属于新兴业务或扶持业务领域，目前国家对于相关领域陆续出台了扶持政策和法规，这有利于公司业务的发展。若政府未来对上述产业政策进行调整，可能对公司的运营收入和补贴收入产生影响。
2．税收优惠政策变动风险
目前，公司及下属部分子公司作为根据《高新技术企业认定管理办法》获得认定的高新技术企业，已获得“高新技术企业证书”，并在税务部门办理了备案登记，适用15%的企业所得税率。同时，公司在智慧城市、智能服务等业务领域均享受着一系列流转税减免或返还优惠。此外，公司各类研发业务还享受着包括费用支出加计扣除和技术成果转让所得减免等优惠待遇。税收优惠政策的延续性可能会对公司的经营业绩造成影响。
3．产业政策的风险
软件产业属于国家大力鼓励发展的行业。近年来，国家为了促进软件行业的发展，陆续出台了《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发[2000]18号）等一系列的法规和鼓励政策。智能语音产业作为我国软件产业中为数不多掌握自主知识产权并处于国际领先水平的领域，更是得到了国家各级主管部门的重视，信息产业部、科技部、发改委等部门在标准制定、基础研究、产业引导上都给予了切实政策支持，为进一步加大产业化力度提供了坚实的政策基础和保障。但未来若国家产业政策发生调整，或国家对公司的支持力度减弱，减少对公司的科研专项资金的支持，将对公司的经营业绩和财务指标产生一定的影响。
4．拓展海外业务风险
发行人作为国内人工智能领域的重要开拓者之一，目前在海外业务方面也有布局，虽然发行人海外市场收入占比极少，但人工智能的算力核心是芯片，通用计算芯片CPU、GPU全球市场基本被Intel、Nvidia等美国芯片厂商垄断，技术与专利壁垒较高，卡脖子现象严重。发行人和国内外有影响力的芯片厂商均保持着紧密的合作关系，对发行人的日常经营存在一定的不确定风险。
第三章 发行条款
一、本期中期票据主要条款
1、本期债券名称：科大讯飞股份有限公司2024年度第一期中期票据（科创票据）
2、企业全称：科大讯飞股份有限公司
3、主承销商：中信银行股份有限公司
4、簿记管理人：中信银行股份有限公司
5、存续期管理机构：中信银行股份有限公司
6、待偿还直接债务融资余额：截至本募集说明书签署日，发行人待偿还直接债务融资余额为2亿元，其中超短期融资券2亿元。
7、注册通知书文号：中市协注【2024】MTN【】号
8、注册金额：人民币50亿元（RMB5,000,000,000.00元）
9、本期发行金额：人民币10亿元（RMB1,000,000,000.00元）
10、期限：10年
11、面值：人民币壹佰元（RMB100.00元）
12、发行价格：按面值平价发行，发行价格为100元
13、发行方式：本期中期票据由主承销商组织承销团，通过集中簿记建档、集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行
14、托管方式：实名记账式
15、发行对象：全国银行间债券市场的机构投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）
16、票面利率：固定利率，利率确定方式为在确定利率上下限的前提下，通过集中簿记建档的方式确定
17、承销方式：余额包销
18、公告日：【】年【】月【】日至【】年【】月【】日
19、发行日：【】年【】月【】日至【】年【】月【】日
20、起息日：【】年【】月【】日
21、缴款日：【】年【】月【】日
22、债权债务登记日：【】年【】月【】日
23、上市流通日：【】年【】月【1】日
24、付息日：【】年至【】年的每个【】月【】日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日）。
25、兑付价格：按面值兑付
26、兑付方式：本期中期票据到期日前5个工作日，由发行人按有关规定在指定的信息媒体上刊登《兑付公告》，并在到期日按面值加最后一期利息兑付，由上海清算所完成兑付工作
27、兑付日：【】年【】月【】日（如遇法定节假日或休息日顺延至其后的第一个工作日，兑付款项不另计息）。
28、偿付顺序：本期中期票据的本金和利息在破产清算时的清偿顺序等同于发行人所有其他待偿还债务融资工具
29、主体信用评级机构及评级结果：无
30、担保情况：无
31、登记和托管机构：银行间市场清算所股份有限公司
32、集中簿记建档系统技术支持机构：北京金融资产交易所有限公司
二、发行安排
（一）集中簿记建档安排
1、本期中期票据簿记管理人为中信银行股份有限公司，本期中期票据承销团成员须在【】年【】月【】日9：00至【】年【】月【】日18：00，通过集中簿记建档系统向簿记管理人提交《科大讯飞股份有限公司2024年度第一期中期票据（科创票据）申购要约》（以下简称“《申购要约》”），申购时间以集中簿记建档系统中将《申购要约》提交至簿记管理人的时间为准。
2、簿记建档截止时间不得晚于簿记截止日18：00。簿记建档时间经披露后，原则上不得调整。如遇不可抗力、技术故障，经发行人与簿记管理人协商一致，可延长一次簿记建档截止时间，延长时长应不低于30分钟，延长后的簿记建档截止时间不得晚于18：30。
3、每一承销团成员申购金额的下限为1,000万元（含1,000万元），申购金额超过1,000万元的必须是1,000万元的整数倍。
（二）分销安排
认购本期中期票据的投资者为境内合格机构投资者（国家法律、法规及部门规章等另有规定的除外）。
上述投资者应在上海清算所开立A类或B类持有人账户，或通过全国银行间债券市场中的债券结算代理人开立C类持有人账户；其他机构投资者可通过债券承销商或全国银行间债券市场中的债券结算代理人在上海清算所开立C类持有人账户。
（三）缴款和结算安排
1、缴款时间：【】年【】月【22】日【12：00】前。
2、簿记管理人将在【】年【】月【】日至【】年【】月【】日通过集中簿记建档系统发送《科大讯飞股份有限公司2024年度第一期中期票据（科创票据）配售确认及缴款通知书》（以下简称“《缴款通知书》”），通知每个承销团成员的获配中期票据面额和需缴纳的认购款金额、付款日期、划款账户等。
3、合格的承销商应于缴款日12：00前，将按簿记管理人的“缴款通知书”中明确的承销额对应的募集款项划至以下指定账户：
收款人名称：债务融资工具承销业务暂收款项
收款人账号：7110010127304001101
开户行：中信银行总行管理部
开户行行号：302100011000
汇款用途：科大讯飞股份有限公司2024年度第一期中期票据（科创票据）承销款。
簿记管理人按照“承销协议”指定的划款路径，于缴款日将本期中期票据募集款项足额划至发行人指定账户。
如合格的承销商不能按期足额缴款，则按照中国银行间市场交易商协会的有关规定和“承销协议”和“承销团协议”的有关条款办理。
4、本期中期票据发行结束后，中期票据认购人可按照有关主管机构的规定进行中期票据的转让、质押。
（四）登记托管安排
本期中期票据以实名记账方式发行，在上海清算所进行登记托管。上海清算所为本期中期票据的法定债权登记人，在发行结束后负责对本期中期票据进行债权管理，权益监护和代理兑付，并负责向投资者提供有关信息服务。
（五）上市流通安排
本期中期票据在债权登记日的次一工作日（【】年【】月【】日），即可以在全国银行间债券市场流通转让，按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。
（六）其他
无。
第四章 募集资金运用
一、募集资金用途
发行人注册中期票据所募集资金中的50亿元用于补充公司营运资金、偿还有息债务本息。发行人本期发行金额为10亿元，全部用于补充发行人的营运资金、偿还有息债务本息。
二、偿债保障措施
（一）偿债资金安排
1.货币资金
发行人货币资金持有量较大，近三年末，发行人货币资金分别为586,993.45万元、434,638.49万元和356,263.53万元，占当期总资产比例分别为18.70%、13.23%和9.42%。作为流动性最强的资产，发行人货币资金是本期中期票据本息偿还的直接保障措施。
2.经营性现金流
近三年，发行人营业收入分别为1,831,360.56万元、1,882,023.41万元和1,965,032.92万元；近三年，发行人经营活动现金流入量金额分别为1,862,218.52万元、1,876,580.10万元和2,027,330.00万元。发行人营业收入和经营活动产生的现金流量净额作为本期中期票据本息偿还的可靠保障。
3.可变现资产
近三年末，公司的应收票据分别为43,073.80万元、49,224.25万元和44,480.14万元。发行人的应收票据具备较强的变现能力，在出现支付资金不足时，可凭借持有的银行票据背书支付或贴现后现金支付。近三年末，公司的应收账款账面金额分别为748,590.72万元、986,974.17万元和1,216,510.21万元，如发行人资金周转出现困难，可在较短时间内实现变现，为本期中期票据提供还款保障。
4.较强的融资能力
发行人与国开、工、农、中、建、交等多家大中小型金融机构均保持良好的业务合作关系，融资工具多样，直接融资渠道广泛，间接融资渠道畅。截至近一年末，公司已获得共计317.13亿元的银行授信额度，其中尚有227.62亿元额度未使用，占总授信额度的71.64%，具备充分的直接及间接还款付息资金来源。
（二）偿债保障具体措施
为了充分有效地维护中期票据持有人的利益，公司为本期中期票据的按时足额偿付制定了一系列工作计划，包括确定专门部门与人员，安排偿债资金和制定管理措施，并做好组织协调工作，加强信息披露等等，努力形成一套确保中期票据安全兑付的保障措施。
1.设立专门的偿付工作小组
公司指定财务部门负责协调本期中期票据偿付工作，并通过公司其他相关部门在财务预算中落实中期票据本息兑付资金，保证本息如期偿付，保证中期票据持有人利益。公司将组成偿付工作小组，负责本息偿付及与之相关的工作。
2.严格的信息披露
公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到中期票据投资人的监督，防范偿债风险。
3.加强本次中期票据募集资金使用的监控
公司将根据内部管理制度及本次中期票据的相关条款，加强对本次募集资金的使用管理，提高本次募集资金的使用效率，并定期审查和监督资金的实际使用情况及本次中期票据各期利息及本金还款来源的落实情况，以保障到期时有足够的资金偿付本期中期票据本息。
4.其他保障措施
如果公司出现了信用评级大幅度下降、财务状况严重恶化等可能影响投资者利益情况，公司将采取不分配利润、暂缓重大对外投资等项目的实施、变现优良资产等措施来优先保证本期中期票据本息的兑付，保护投资者的利益。
三、公司承诺
发行人承诺：在本期中期票据的存续期内，若因经营发展需要而变更发行安排、募集资金用途等发行计划，发行人将提前通过上海清算所网站和中国货币网及时披露有关信息，并承诺发行人将加强募集资金管控，严格按照约定用途使用募集资金。同时，本期中期票据所募集的资金将不会用于支付房地产开发及土地储备业务的相关用途，仅用于符合国家相关法律法规及政策要求的企业生产经营活动。
本期中期票据所募集的资金将用于符合国家法律法规及政策要求的生产经营活动，不用于小额贷款公司、担保公司，房地产、证券资本市场、进行股本权益性投资。发行人将加强募集资金管控，严格按照约定用途使用募集资金，资金用途不违反国家相关产业政策和法律规定，募集资金不用于房地产项目、土地款、土地储备、金融投资、资金拆借和委托贷款；不用于体育中心、艺术馆、博物馆、图书馆等还款来源主要依靠财政性资金的非经营性项目建设；募集资金不用于金融投资、土地一级开发，不用于普通商品房建设或偿还普通商品房项目贷款，不用于保障房（含棚户区改造）项目建设或偿还保障房（含棚户区改造）项目贷款。
第五章 发行人基本情况
一、发行人基本情况
（一）中文注册名称：科大讯飞股份有限公司
（二）英文注册名称：iFLYTEKCO.,LTD
（三）发行人住所：合肥市高新开发区望江西路666号
（四）法定代表人：刘庆峰
（五）设立（工商注册）日期：1999年12月30日
（六）统一社会信用代码：91340000711771143J
（七）发行人联系人：刘玲玲
（八）发行人联系电话：0551-65309179
（九）发行人邮编：230088
（十）注册资本：231,173.4185万元人民币
（十一）实缴资本：231,173.4185万元人民币
（十二）企业类型：股份有限公司
（十三）发行人经营范围：增值电信业务；专业技术人员培训；计算机软、硬件开发、生产和销售及技术服务；系统工程、信息服务；电子产品、计算机通讯设备研发、生产、销售；移动通信设备的研发、销售；二类、三类医疗器械研发、制造与销售；图书、电子出版物销售；进出口业务（国家限定和禁止经营的除外）；安全技术防范工程；商用房及住宅房租赁；物业管理；设计、制作、代理、发布广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
二、发行人的历史沿革
（一）公司设立
发行人前身为安徽中科大讯飞信息科技有限公司（以下简称：讯飞有限），成立于1999年12月30日，注册资本6000万元。
（二）公司上市前历次股权变更
1.第一次股权变动
2000年11月30日，安徽信托、美菱集团、合肥永信分别与上海复星高科技（集团）有限公司（下称“复星高科”）签订了《股权转让协议》，约定安徽信托、美菱集团、合肥永信分别将所持讯飞有限510万元、420万元、360万元股权转让给复星高科，转让价格分别为663万元、546万元、468万元。
2000年12月1日、2000年12月11日，经贸投资、陈鹤萍分别与张安民签订了《股权转让协议》，约定经贸投资、陈鹤萍分别将所持讯飞有限220.5万元、14.7万元股权（共计235.2万元）转让给张安民，转让价格分别为286.65万元、16.17万元。
2000年12月2日和2000年12月6日，方一明、姚振旺、吴相会分别与刘庆峰签订了《股权转让协议》，约定方一明、姚振旺、吴相会分别将所持有讯飞有限7.35万元、22.05万元、44.1万元（共计73.5万元）股权转让给刘庆峰，转让价格分别为8.085万元、22.05万元、44.1万元。2000年12月5日和2000年12月6日，刘庆峰分别与王政、胡郁、吴秀银、王梅、胡章武、李键、牛辛签订了《股权转让协议》，约定刘庆峰将所持讯飞有限277.275万元的股权分别转让给王政113.925万元、胡郁7.35万元、吴秀银54万元、王梅20万元、胡章武10万元、李键32万元、牛辛40万元，转让价格分别为113.925万元、7.35万元、54万元、20万元、10万元、32万元、40万元。
2000年12月12日，讯飞有限召开股东会，审议通过了上述股权转让事宜。
2000年12月26日，讯飞有限就本次股权转让在安徽省工商行政管理局办理了变更登记手续。本次股权变更后，讯飞有限的股权结构为：
图表5-1科大讯飞上市前第一次股权变更后股权结构表
单位：万元、%
序号 股东名称 出资额 持股比例 序号 股东名称 出资额 持股比例
1 复星高科 1,290.00 21.5 19 王智国 44.10 0.74
2 合肥永信 660.00 11 20 孙金城 44.10 0.74
3 美菱集团 600.00 10 21 江涛 44.10 0.74
4 科大实业 588.00 9.8 22 尹波 44.10 0.74
5 安徽信托 510.00 8.5 23 牛辛 40.00 0.66
6 经贸投资 220.50 3.68 24 李健 32.00 0.53
7 刘庆峰 619.425 10.32 25 黄洪斌 29.40 0.49
8 王仁华 279.30 4.65 26 胡郁 29.40 0.49
9 张安民 235.20 3.92 27 张焕杰 22.05 0.37
10 王政 113.93 1.9 28 姚振旺 22.05 0.37
11 陈涛 102.90 1.71 29 王梅 20.00 0.33
12 冯伟利 66.15 1.1 30 陈鹤萍 14.70 0.24
13 唐浩 58.80 0.98 31 罗湘春 14.70 0.24
14 吴秀银 54.00 0.9 32 胡章武 10.00 0.16
15 吴相会 44.10 0.74 33 吴晓如 7.35 0.12
16 郭武 44.10 0.74 34 徐玉林 7.35 0.12
17 黄海兵 44.10 0.74 合计 6,000.00 100.00
18 严峻 44.10 0.74
2.第二次股权变动
2001年5月20日，黄洪斌与刘庆峰签订《股权转让协议》，约定黄洪斌将其持有讯飞有限29.4万元股权转让给刘庆峰，转让价格为29.4万元。2001年6月2日，刘庆峰与廉桂南签订《股权转让协议》，约定刘庆峰将所持讯飞有限58.8万元股权转让给廉桂南，转让价格为58.8万元。2001年6月3日，姚振旺与冯伟利签订《股权转让协议》，约定姚振旺将所持讯飞有限22.05万元股权转让给冯伟利，转让价格为22.05万元。
2001年6月6日，讯飞有限召开股东会，审议通过了上述股权转让，并决定联想投资、火炬高新技术产业投资有限公司（下称“火炬高新”）对讯飞有限分别增资800万元、200万元，讯飞有限注册资本由6,000万元增加至7,000万元，2001年8月3日，安徽正信会计师事务所对讯飞有限增资情况进行了审验，审核确认联想投资投入2,533万元，折合注册资本800万元，火炬高新投入633万元，折合注册资本200万元，本次增资后讯飞有限注册资本变更为7,000万元。讯飞有限就本次股权转让和增资事宜在安徽省工商行政管理局办理了工商变更登记手续，安徽省工商行政管理局于2001年8月23日核发了变更后的《企业法人营业执照》。此次股权转让及增资后，讯飞有限的股权结构情况如下图所示。
图表5-2 科大讯飞上市前第二次股权变更后股权结构表
单位：万元、%
序号 股东名称 出资额 持股比例 序号 股东名称 出资额 持股比例
1 复星高科 1290.00 18.43 19 吴相会 44.10 0.63
2 联想投资 800.00 11.43 20 江涛 44.10 0.63
3 合肥永信 660.00 9.43 21 黄海兵 44.10 0.63
4 美菱集团 600.00 8.57 22 孙金城 44.10 0.63
5 科大实业 588.00 8.4 23 王智国 44.10 0.63
6 安徽信托 510.00 7.28 24 郭武 44.10 0.63
7 经贸投资 220.50 3.15 25 严峻 44.10 0.63
8 火炬高新 200.00 2.86 26 牛辛 40.00 0.57
9 刘庆峰 590.025 8.43 27 李健 32.00 0.46
10 王仁华 279.30 3.99 28 胡郁 29.40 0.42
11 张安民 235.20 3.36 29 张焕杰 22.05 0.32
12 王政 113.925 1.63 30 王梅 20.00 0.29
13 陈涛 102.90 1.47 31 陈鹤萍 14.70 0.21
14 冯伟利 88.20 1.26 32 罗湘春 14.70 0.21
15 廉桂南 58.80 0.84 33 胡章武 10.00 0.14
16 唐浩 58.80 0.84 34 吴晓如 7.35 0.10
17 吴秀银 54.00 0.77 35 徐玉林 7.35 0.10
18 尹波 44.10 0.63 合计 7,000.00 100.00
3.第三次股权变动
2001年12月31日，合肥永信与英特尔（中国）有限公司（下称“英特尔”）签订了《股权转让协议》，约定合肥永信将所持讯飞有限200万元股权转让给英特尔，转让价格为人民币430万元。
2001年12月29日，讯飞有限召开股东会，审议通过了上述股权转让事宜；
2002年3月12日，讯飞有限就本次股权转让在安徽省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。本次股权转让后，讯飞有限的股权结构如下图所示。
图表5-3科大讯飞上市前第三次股权变更后股权结构表
单位：万元、%
序号 股东名称 出资额 持股比例 序号 股东名称 出资额 持股比例
1 复星高科 1,290.00 18.43 20 吴相会 44.10 0.63
2 联想投资 800.00 11.43 21 江涛 44.10 0.63
3 美菱集团 600.00 8.57 22 黄海兵 44.10 0.63
4 科大实业 588.00 8.40 23 孙金城 44.10 0.63
5 安徽信托 510.00 7.28 24 王智国 44.10 0.63
6 合肥永信 460.00 6.57 25 郭武 44.10 0.63
7 经贸投资 220.50 3.15 26 严峻 44.10 0.63
8 火炬高新 200.00 2.86 27 牛辛 40.00 0.57
9 英特尔 200.00 2.86 28 李健 32.00 0.46
10 刘庆峰 590.025 8.43 29 胡郁 29.40 0.42
11 王仁华 279.30 3.99 30 张焕杰 22.05 0.32
12 张安民 235.20 3.36 31 王梅 20.00 0.29
13 王政 113.925 1.63 32 陈鹤萍 14.70 0.21
14 陈涛 102.90 1.47 33 罗湘春 14.70 0.21
15 冯伟利 88.20 1.26 34 胡章武 10.00 0.14
16 廉桂南 58.80 0.84 35 吴晓如 7.35 0.10
17 唐浩 58.80 0.84 36 徐玉林 7.35 0.10
18 吴秀银 54.00 0.77 合计 7,000.00 100.00
19 尹波 44.10 0.63
4.第四次股权变动
2002年8月20日，美菱集团与下属上市公司美菱股份签订《股权转让协议》，约定美菱集团将所持讯飞有限600万元股权转让给美菱股份，转让价格为1,920万元。
2002年10月11日，讯飞有限召开股东会，审议通过了上述股权转让事宜。
2003年7月24日，讯飞有限就本次股权转让在安徽省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。本次股权转让后，讯飞有限的股权结构如下图所示。
图表5-4科大讯飞上市前第四次股权变更后股权结构表
单位：万元、%
序号 股东名称 出资额 持股比例 序号 股东名称 出资额 持股比例
1 复星高科 1,290.00 18.43 20 吴相会 44.10 0.63
2 联想投资 800.00 11.43 21 江涛 44.10 0.63
3 美菱股份 600.00 8.57 22 黄海兵 44.10 0.63
4 科大实业 588.00 8.40 23 孙金城 44.10 0.63
5 安徽信托 510.00 7.28 24 王智国 44.10 0.63
6 合肥永信 460.00 6.57 25 郭武 44.10 0.63
7 经贸投资 220.50 3.15 26 严峻 44.10 0.63
8 火炬高新 200.00 2.86 27 牛辛 40.00 0.57
9 英特尔 200.00 2.86 28 李健 32.00 0.46
10 刘庆峰 590.025 8.43 29 胡郁 29.40 0.42
11 王仁华 279.30 3.99 30 张焕杰 22.05 0.32
12 张安民 235.20 3.36 31 王梅 20.00 0.29
13 王政 113.925 1.63 32 陈鹤萍 14.70 0.21
14 陈涛 102.90 1.47 33 罗湘春 14.70 0.21
15 冯伟利 88.20 1.26 34 胡章武 10.00 0.14
16 廉桂南 58.80 0.84 35 吴晓如 7.35 0.10
17 唐浩 58.80 0.84 36 徐玉林 7.35 0.10
18 吴秀银 54.00 0.77 合计 7,000.00 100.00
19 尹波 44.10 0.63
5.第五次股权变动
2003年12月9日，安徽省国元控股（集团）有限责任公司（系国有独资公司）的全资企业安徽信托和安徽省安通发展有限公司（下称“安通发展”）之间签订《股权转让协议》，约定安徽信托将所持讯飞有限510万元股权转让给安通发展，转让总价为510万元。
2003年12月16日，讯飞有限召开股东会，审议通过了上述股权变动事宜。
2004年8月26日，讯飞有限就本次股权变动在安徽省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。本次股权转让后，讯飞有限的股权结构为：
图表5-5科大讯飞上市前第五次股权变更后股权结构表
单位：万元、%
序号 股东名称 出资额 持股比例 序号 股东名称 出资额 持股比例
1 复星高科 1,290.00 18.43 20 吴相会 44.10 0.63
2 联想投资 800.00 11.43 21 江涛 44.10 0.63
3 美菱股份 600.00 8.57 22 黄海兵 44.10 0.63
4 科大实业 588.00 8.40 23 孙金城 44.10 0.63
5 安通发展 510.00 7.28 24 王智国 44.10 0.63
6 合肥永信 460.00 6.57 25 郭武 44.10 0.63
7 经贸投资 220.50 3.15 26 严峻 44.10 0.63
8 火炬高新 200.00 2.86 27 牛辛 40.00 0.57
9 英特尔 200.00 2.86 28 李健 32.00 0.46
10 刘庆峰 590.025 8.43 29 胡郁 29.40 0.42
11 王仁华 279.30 3.99 30 张焕杰 22.05 0.32
12 张安民 235.20 3.36 31 王梅 20.00 0.29
13 王政 113.925 1.63 32 陈鹤萍 14.70 0.21
14 陈涛 102.90 1.47 33 罗湘春 14.70 0.21
15 冯伟利 88.20 1.26 34 胡章武 10.00 0.14
16 廉桂南 58.80 0.84 35 吴晓如 7.35 0.10
17 唐浩 58.80 0.84 36 徐玉林 7.35 0.10
18 吴秀银 54.00 0.77 合计 7,000.00 100.00
19 尹波 44.10 0.63
6.第六次股权变动
2002年12月10日、2002年12月16日、2003年5月12日、2003年5月12日，王政分别与李健、牛辛、罗湘春、廉桂南签订《股权转让协议》，约定李健、牛辛、罗湘春、廉桂南分别将所持讯飞有限32万元、6万元、14.7万元、58.8万元股权（合计111.5万元）转让给王政，转让价格分别为51.2万元、7.2万元、23.52万元、94.08万元。2003年6月20日，刘庆峰与唐浩签订了《股权转让协议》，约定唐浩将所持讯飞有限58.8万元股权转让给刘庆峰，转让价格为12.56万元。
2004年4月15日，吴秀银与邱云签订《股权转让合同》，约定吴秀银将所持讯飞有限42万元股权转让给邱云，转让价格为54.6万元。2004年9月6日，刘庆峰与冯伟利签订了《股权转让协议》，约定冯伟利将所持讯飞有限88.2万元股权转让给刘庆峰，转让价格为97.02万元。
2004年4月30日，英特尔与刘庆峰、王仁华共同签订《股权转让协议》，约定英特尔将所持讯飞有限200万元股权分别转让给刘庆峰100万元、王仁华100万元，转让价格均为215万元。
2004年6月，讯飞有限召开股东会，审议通过了上述股权转让事宜。2004年11月17日，讯飞有限就本次股权转让在安徽省工商行政管理局办理了变更登记手续。本次股权转让后，讯飞有限的股权结构为：
图表5-6科大讯飞上市前第六次股权变更后股权结构表
单位：万元、%
序号 股东名称 出资额 持股比例 序号 股东名称 出资额 持股比例
1 复星高科 1,290.00 18.43 17 黄海兵 44.10 0.63
2 联想投资 800.00 11.43 18 孙金城 44.10 0.63
3 美菱股份 600.00 8.57 19 王智国 44.10 0.63
4 科大实业 588.00 8.40 20 郭武 44.10 0.63
5 安通发展 510.00 7.28 21 严峻 44.10 0.63
6 合肥永信 460.00 6.57 22 邱云 42.00 0.60
7 经贸投资 220.50 3.15 23 牛辛 34.00 0.49
8 火炬高新 200.00 2.86 24 胡郁 29.40 0.42
9 刘庆峰 837.025 11.96 25 张焕杰 22.05 0.32
10 王仁华 379.30 5.42 26 王梅 20.00 0.29
11 张安民 235.20 3.36 27 陈鹤萍 14.70 0.21
12 王政 225.425 3.22 28 吴秀银 12.00 0.17
13 陈涛 102.90 1.47 29 胡章武 10.00 0.14
14 尹波 44.10 0.63 30 吴晓如 7.35 0.10
15 吴相会 44.10 0.63 31 徐玉林 7.35 0.10
16 江涛 44.10 0.63 合计 7,000.00 100.00
7.第七次股权变动
2004年6月，火炬高新经北京市工商行政管理局核准予以注销，根据火炬高新的清算报告，火炬高新将所持讯飞有限200万元的股权按各股东所持火炬高新股权比例分配给其股东，其中西安高新技术产业风险投资有限责任公司（下称“西安高新”）10万元、亿阳信通36万元、北京中关村科技发展（控股）股份有限公司（下称“中关村”）64万元、联合证券有限责任公司（下称“联合证券”）86万元、北京火炬创新投资顾问有限公司（下称“北京火炬”）4万元。
2005年3月，讯飞有限召开股东会，审议通过了上述股权变动事宜。2005年5月30日，讯飞有限就本次股权转让在安徽省工商行政管理局办理了变更登记手续。本次股权转让后，讯飞有限的股权结构为：
图表5-7科大讯飞上市前第七次股权变更后股权结构表
单位：万元、%
序号 股东名称 出资额 持股比例 序号 股东名称 出资额 持股比例
1 复星高科 1,290.00 18.43 19 吴相会 44.10 0.63
2 联想投资 800.00 11.43 20 江涛 44.10 0.63
3 美菱股份 600.00 8.57 21 黄海兵 44.10 0.63
4 科大实业 588.00 8.40 22 孙金城 44.10 0.63
5 安通发展 510.00 7.28 23 王智国 44.10 0.63
6 合肥永信 460.00 6.57 24 郭武 44.10 0.63
7 经贸投资 220.50 3.15 25 严峻 44.10 0.63
8 联合证券 86.00 1.23 26 邱云 42.00 0.60
9 中关村 64.00 0.91 27 牛辛 34.00 0.49
10 亿阳信通 36.00 0.51 28 胡郁 29.40 0.42
11 西安高新 10.00 0.14 29 张焕杰 22.05 0.32
12 北京火炬 4.00 0.06 30 王梅 20.00 0.29
13 刘庆峰 837.025 11.96 31 陈鹤萍 14.70 0.21
14 王仁华 379.30 5.42 32 吴秀银 12.00 0.17
15 张安民 235.20 3.36 33 胡章武 10.00 0.14
16 王政 225.425 3.22 34 吴晓如 7.35 0.10
17 陈涛 102.90 1.47 35 徐玉林 7.35 0.10
18 尹波 44.10 0.63 合计 7,000.00 100.00
8.第八次股权变动
2005年6月3日，刘庆峰分别与西安高新、北京火炬签订《股权转让协议》，约定西安高新、北京火炬分别将所持讯飞有限10万元、4万元股权转让给刘庆峰，转让价格分别为30万元、12万元。
2005年6月10日，复星高科与上海广信（同一实质控制人，均为郭广昌）签订《股权转让合同》，约定复星高科将所持讯飞有限1,290万元股权转让给上海广信，转让价格为2,060.85万元。
2005年6月14日，张焕杰、张安民、郭武、陈涛、吴相会与合肥永信共同签订了《股权转让协议书》，约定张焕杰、张安民、郭武、陈涛、吴相会依次将所持讯飞有限21.8万元、20万元、44.1万元、23万元、44.1万元的股权(合计153万元)转让给合肥永信，转让价格分别为70.96万元、65.10万元、143.54万元、74.86万元、143.54万元，合计498万元。同时，合肥永信与盈富泰克签订《股权转让协议书》，约定合肥永信将所持讯飞有限153万元股权转让给盈富泰克，转让价格为498万元。
2005年6月28日，王政分别与胡国平、吴相会、邱志超、吴德海、吴晓如、徐景明签订《股权转让协议》，约定王政将所持讯飞有限225.425万元股权分别转让给胡国平18.05万元、吴相会42.7万元、邱志超38万元、吴德海61.925万元、吴晓如36.95万元、徐景明27.8万元，转让价格分别为30.324万元、71.736万元、63.84万元、104.034万元、62.076万元、46.704万元。
2005年6月28日，刘庆峰分别与陈涛、郭武、胡郁、江涛、张焕杰、吴相会、徐玉林、徐伟、黄海兵、吴德海签订《股权转让协议》，约定刘庆峰将所持讯飞有限186.9万元股权分别转让给陈涛20.4万元、郭武34万元、胡郁20万元、江涛1万元、张焕杰17.8万元、吴相会17.4万元、徐玉林33.75万元、徐伟23.45万元、黄海兵5.1万元、吴德海14万元，转让价格分别为34.272万元、57.12万元、33.6万元、1.68万元、29.904万元、29.232万元、56.7万元、39.396万元、8.568万元、23.52万元。
2005年6月28日，王仁华分别与陈燕、严峻、黄海兵签订《股权转让协议》，约定王仁华将所持讯飞有限78.5万元股权分别转让给陈燕41万元、严峻21.2万元、黄海兵16.3万元，转让价格分别为68.88万元、35.616万元、27.384万元。
2005年6月28日，陈涛分别与尹波、王智国签订《股权转让协议》，约定尹波、王智国将所持讯飞有限14.1万元、4万元股权分别转让给陈涛，转让价格为23.688万元、6.72万元。
2005年6月28日，牛辛与吴德海签订《股权转让协议》，约定牛辛将所持讯飞有限5万元股权转让给吴德海，转让价格为10万元。
2005年6月12日、2005年7月28日，讯飞有限召开股东会，审议通过了上述股权转让，并决定盈富泰克对讯飞有限增资306万元，讯飞有限注册资本由7,000万元增加至7,306万元。
2005年7月11日，安徽正信会计师事务所对讯飞有限本次增资情况进行了审验并出具了《验资报告》，验证确认讯飞有限已收到盈富泰克投入的资金1,002万元，比新增资本306万元多投入的696万元转作资本公积金，本次增资后讯飞有限的注册资本变更为7,306万元。
2005年7月26日、2005年8月11日，讯飞有限就本次股权变动在安徽省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。本次股权变动后讯飞有限的股权结构为：
图表5-8科大讯飞上市前第八次股权变更后股权结构表
单位：万元、%
序号 股东名称 出资额 持股比例 序号 股东名称 出资额 持股比例
1 上海广信 1,290.00 17.66 21 江涛 45.10 0.62
2 联想投资 800.00 10.95 22 吴晓如 44.30 0.61
3 美菱股份 600.00 8.21 23 孙金城 44.10 0.60
4 科大实业 588.00 8.05 24 邱云 42.00 0.57
5 安通发展 510.00 6.98 25 徐玉林 41.10 0.56
6 合肥永信 460.00 6.30 26 陈燕 41.00 0.56
7 盈富泰克 459.00 6.28 27 王智国 40.10 0.55
8 经贸投资 220.50 3.02 28 邱志超 38.00 0.52
9 联合证券 86.00 1.18 29 郭武 34.00 0.47
10 中关村 64.00 0.88 30 尹波 30.00 0.41
11 亿阳信通 36.00 0.49 31 牛辛 29.00 0.40
12 刘庆峰 664.125 9.09 32 徐景明 27.80 0.38
13 王仁华 300.80 4.12 33 徐伟 23.45 0.32
14 张安民 215.20 2.95 34 王梅 20.00 0.27
15 陈涛 118.40 1.62 35 张焕杰 18.05 0.25
16 吴德海 80.925 1.11 36 胡国平 18.05 0.25
17 黄海兵 65.50 0.90 37 陈鹤萍 14.70 0.20
18 严峻 65.30 0.89 38 吴秀银 12.00 0.16
19 吴相会 60.10 0.82 39 胡章武 10.00 0.14
20 胡郁 49.40 0.68 合计 7,306.00 100.00
9.第九次股权变动
2006年4月26日，讯飞有限召开股东会，会议同意股东安通发展、合肥永信、经贸投资分别将所持讯飞有限510万元、460万元、220.5万元股权转让。
2006年5月，在安徽省产权交易中心公开挂牌后，以竞价方式，安徽微讯软件技术有限公司（下称“微讯公司”）从安通发展受让其所持讯飞有限510万元股权，受让价格为1,275万元。
2006年6月，在合肥市产权交易中心公开挂牌后，以竞价方式，吴晓如从合肥永信受让其所持讯飞有限460万元股权，受让价格为1,173万元。
2006年8月，在安徽省产权交易中心公开挂牌后，以竞价方式，吴晓如从经贸投资受让其所持讯飞有限220.5万元股权，受让价格为570万元。
2006年9月11日，根据上述股权转让结果，讯飞有限在安徽省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。本次股权转让后讯飞有限的股权结构为：
图表5-9科大讯飞上市前第九次股权变更后股权结构表
单位：万元、%
序号 股东名称 出资额 持股比例 序号 股东名称 出资额 持股比例
1 上海广信 1,290.00 17.66 20 江涛 45.10 0.62
2 联想投资 800.00 10.95 21 孙金城 44.10 0.60
3 美菱股份 600.00 8.21 22 邱云 42.00 0.57
4 科大实业 588.00 8.05 23 徐玉林 41.10 0.56
5 微讯公司 510.00 6.98 24 陈燕 41.00 0.56
6 盈富泰克 459.00 6.28 25 王智国 40.10 0.55
7 联合证券 86.00 1.18 26 邱志超 38.00 0.52
8 中关村 64.00 0.88 27 郭武 34.00 0.47
9 亿阳信通 36.00 0.49 28 尹波 30.00 0.41
10 吴晓如 724.80 9.92 29 牛辛 29.00 0.40
11 刘庆峰 664.125 9.09 30 徐景明 27.80 0.38
12 王仁华 300.80 4.12 31 徐伟 23.45 0.32
13 张安民 215.20 2.95 32 王梅 20.00 0.27
14 陈涛 118.40 1.62 33 张焕杰 18.05 0.25
15 吴德海 80.925 1.11 34 胡国平 18.05 0.25
16 黄海兵 65.50 0.90 35 陈鹤萍 14.70 0.20
17 严峻 65.30 0.89 36 吴秀银 12.00 0.16
18 吴相会 60.10 0.82 37 胡章武 10.00 0.14
19 胡郁 49.40 0.68 合计 7,306.00 100.00
10.第十次股权变动
2006年12月18日，微讯公司与群音投资签订《股权转让协议书》，约定微讯公司将所持讯飞有限510万元的股权转让给群音投资，转让价格为1,310.7万元。
2006年12月12日，联合证券与正方实业签订《股权转让协议》，约定联合证券将所持讯飞有限86万元的股权转让给正方实业，转让价格为300万元。
2006年12月12日，中关村与吴晓如签订《股权转让协议》，约定中关村将所持讯飞有限64万元的股权转让给吴晓如，转让价格为223.168万元。
2006年9月-2006年12月，吴晓如分别与何新平、李少武、严建文、陈燕、季擎、王仁华、刘庆峰、陈涛、徐景明、胡郁、胡国平、江涛、徐玉林签订《股权转让协议》，约定吴晓如将所持讯飞有限682.1万元的股权分别转让给何新平190万元、李少武160万元、严建文64万元、陈燕61万元、季擎50万元、王仁华28万元、刘庆峰28万元、陈涛28万元、徐景明22.2万元、胡郁21万元、胡国平12万元、江涛9万元、徐玉林8.9万元，转让价格分别为532万元、448万元、224万元、156.77万元、140万元、71.96万元、71.96万元、71.96万元、57.054万元、53.97万元、30.84万元、23.13万元、22.873万元。
2006年10月21日，陈鹤萍与李一琳签订《股权转让协议》，约定陈鹤萍将所持讯飞有限14.7万元的股权转让给李一琳，转让价格为29.4万元。
2006年12月18日，吴秀银与王传红签订《股权转让协议》，约定吴秀银将所持讯飞有限5万元的股权转让给王传红，转让价格为12.85万元。
2006年12月13日，张安民与邬大卫签订《股权转让协议》，约定张安民将所持讯飞有限80万元的股权转让给邬大卫，转让价格为280万元。
2006年12月15日，讯飞有限召开股东会，审议通过了上述股权转让。2006年12月28日，讯飞有限就上述股权转让在安徽省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。本次股权转让后讯飞有限的股权结构为：
图表5- 10科大讯飞上市前第十次股权变更后股权结构表
单位：万元、%
序号 股东名称 出资额 持股比例 序号 股东名称 出资额 持股比例
1 上海广信 1,290.00 17.66 23 吴相会 60.10 0.82
2 联想投资 800.00 10.95 24 江涛 54.10 0.74
3 美菱股份 600.00 8.21 25 徐玉林 50.00 0.68
4 科大实业 588.00 8.05 26 徐景明 50.00 0.68
5 群音投资 510.00 6.98 27 季擎 50.00 0.68
6 盈富泰克 459.00 6.28 28 孙金城 44.10 0.60
7 正方实业 86.00 1.18 29 邱云 42.00 0.58
8 亿阳信通 36.00 0.49 30 王智国 40.10 0.55
9 刘庆峰 692.125 9.47 31 邱志超 38.00 0.52
10 王仁华 328.80 4.50 32 郭武 34.00 0.47
11 何新平 190.00 2.60 33 胡国平 30.05 0.41
12 李少武 160.00 2.19 34 尹波 30.00 0.41
13 陈涛 146.40 2.00 35 牛辛 29.00 0.40
14 张安民 135.20 1.85 36 徐伟 23.45 0.32
15 吴晓如 106.70 1.46 37 王梅 20.00 0.27
16 陈燕 102.00 1.40 38 张焕杰 18.05 0.25
17 吴德海 80.925 1.11 39 李一琳 14.70 0.20
18 邬大卫 80.00 1.10 40 胡章武 10.00 0.14
19 胡郁 70.40 0.96 41 吴秀银 7.00 0.10
20 黄海兵 65.50 0.90 42 王传红 5.00 0.07
21 严峻 65.30 0.89 合计 7,306.00 100.00
22 严建文 64.00 0.88
11.讯飞有限整体变更为股份公司
2007年4月26日，讯飞有限整体变更为股份公司，讯飞有限以2006年12月31日经审计扣除应分配股利后的净资产114,757,467.40元为基础，按照1：0.7的比例折股8,036.6万股。
（三）公司上市后历次股权变化情况
图表5- 11 上市后股权变化情况表
单位：万股
公告日期 变动日期 变动原因 总股本 已流通股份 流通受限股份
2008-05-09 2008-05-12 A股上市 10,716.6 2,144 8,572.6
2008-07-30 2008-06-30 定期报告 10,716.6 2,680 8,036.6
2008-08-06 2008-08-12 配售股份上市 10,716.6 2,680 8,036.6
2009-04-10 2008-12-31 定期报告 10,716.6 2,680 8,036.6
2009-05-08 2009-05-12 限售股份上市 10,716.6 5,501.6375 5,214.9625
2009-05-14 2009-05-22 转增 16,074.9 8,252.4563 7,822.4437
2009-07-23 2009-06-30 定期报告 16,074.9 8,252.4563 7,822.4437
2010-03-20 2009-12-31 定期报告 16,074.9 8,363.9963 7,710.9037
2010-07-28 2010-06-30 定期报告 16,074.9 8,363.9963 7,710.9037
2011-01-28 2010-12-31 定期报告 16,074.9 8,475.5363 7,599.3637
2011-02-23 2011-03-03 转增 24,112.35 12,713.3045 11,399.0455
2011-05-09 2011-05-10 增发新股上市 25,207.7251 12,713.3045 12,494.4206
2011-05-12 2011-05-16 限售股份上市 25,207.7251 24,112.35 1,095.3751
2011-07-20 2011-06-30 定期报告 25,207.7251 20,597.2157 4,610.5094
2012-04-06 2011-12-31 定期报告 25,207.7251 20,723.3807 4,484.3444
2012-05-07 2012-05-10 限售股份上市 25,207.7251 21,818.7558 3,388.9693
2012-05-14 2012-05-21 转增 37,811.5876 32,711.884 5,099.7036
2012-08-24 2012-06-30 定期报告 37,811.5876 32,711.794 5,099.7936
2013-04-10 2012-12-31 定期报告 37,811.5876 33,052.8809 4,758.7067
2013-04-23 2013-04-24 增发新股上市 46,849.29 33,085.1307 13,764.1593
2013-08-10 2013-06-30 定期报告 46,849.29 33,085.1307 13,764.1593
2014-03-18 2013-12-31 定期报告 46,849.29 33,085.1307 13,764.1593
2014-04-10 2014-04-16 转增,期权行权 80,087.0596 57,785.5513 22,301.5083
2014-08-12 2014-06-30 定期报告,期权行权 80,150.1746 57,848.6664 22,301.5082
2015-03-18 2014-12-31 定期报告,期权行权 80,298.7284 58,801.1897 21,497.5387
2015-04-21 2015-03-31 期权行权 80,785.1094 59,394.9845 21,390.1249
2015-04-10 2015-04-16 转增,期权行权 121,177.6641 89,092.4768 32,085.1873
2015-08-12 2015-06-30 定期报告 121,522.1729 89,429.4856 32,092.6873
2015-07-09 2015-07-10 期权行权 121,610.0991 89,371.6463 32,238.4528
2015-08-19 2015-08-20 增发新股上市,期权行权 128,544.7489 90,724.6443 37,820.1046
2016-03-15 2015-12-31 定期报告,期权行权 128,662.6807 90,834.2061 37,828.4746
2016-04-20 2016-04-25 限售股份上市 128,662.6807 110,035.6314 18,627.0493
2016-08-09 2016-06-30 定期报告,期权行权 129,377.2444 109,366.8401 20,010.4043
2016-08-17 2016-08-22 限售股份上市 129,377.2444 116,206.8401 13,170.4043
2016-12-07 2016-12-09 增发新股上市 130,671.4485 116,206.8401 14,464.6084
2016-12-19 2016-12-20 期权行权 131,225.933 116,039.2091 15,186.7239
2017-03-21 2016-12-31 定期报告,期权行权 131,548.4994 116,350.6576 15,197.8418
2017-03-16 2017-03-17 增发新股上市,期权行权 132,649.0128 116,361.7755 16,287.2373
2017-05-17 2017-05-18 增发新股上市,股权激励 138,869.3628 117,870.0123 20,999.3505
2017-08-10 2017-06-30 定期报告 138,869.3628 117,763.4123 21,105.9505
2017-12-07 2017-12-11 限售股份上市 138,869.3628 118,292.0944 20,577.2684
2018-03-29 2017-12-31 定期报告 138,869.3628 119,722.2717 19,147.0911
2018-05-05 2018-05-04 股份回购 138,832.0328 121,006.9947 17,825.0381
2018-05-05 2018-05-14 转增 208,248.0492 181,510.4921 26,737.5571
2018-08-14 2018-06-30 定期报告 208,248.0492 181,510.4172 26,737.632
2018-08-16 2018-08-17 增发新股上市,股权激励 209,253.0492 181,764.4789 27,488.5703
2018-12-07 2018-12-10 限售股份上市 209,253.0492 182,227.48 27,025.5692
2019-04-19 2018-12-31 定期报告 209,253.0492 182,164.225 27,088.8242
2019-05-15 2019-05-20 激励股份解禁 209,253.0492 184,902.3619 24,350.6873
2019-08-22 2019-06-30 定期报告 209,253.0492 184,094.5669 25,158.4823
2019-07-17 2019-07-18 增发新股上市 220,053.0492 184,094.5669 35,958.4823
2019-08-14 2019-08-16 激励股份解禁 220,053.0492 184,385.7489 35,667.3003
2019-10-14 2019-10-11 股份回购 219,857.5067 184,385.7489 35,471.7578
2020-6-11 2020-6-10 股份回购 219,787.2917 19,1369.2573 28,418.0344
2020-12-14 2020-12-10 增发新股上市,股权激励 222,473.7717 20,2647.5962 19,826.1755
2021-7-16 2021-7-12 增发新股上市,股权激励 230,052.5345 20,7543.2917 22,509.2428
2023-4-21 2023-4-25 高管股份变动 232,308.4333 212,785.5244 19,522.9089
2024-4-23 2024-6-7 回购 231,537.5793 218,448.5886 13,088.9907
1. 2008年股权变动情况
2008年5月12日，公司在A股上市，股票代码“002230”。人民币普通股股份10716.6万元，其中首次上网定价公开发行2144万元，流通受限股份8572.6万元。公司网下配售股票536万股于2018年5月12日上市日开始锁定三个月，于2018年8月12日开始上市流动，变更后流通股由2144万元变为2680万元，流动受限股由8572.6万元为8036.6万元。
截止到2008年底，总股本10716.6万元，其中流通股2680万元，非流通股8036.6万元。前十大股东分别为：
图表5- 12 2008年末前十大股东情况表
单位：%、股
股东名称 持股比例 持股总数 非流通股数量 质押或冻结股份数量
上海广信 13.24 14,190,000 14,190,000 0
联想投资 8.21 8,800,000 8,800,000 0
刘庆峰 7.1 7,613,375 7,613,375 0
合肥美菱 6.16 6,600,000 6,600,000 0
中科大资产 6.04 6,468,000 6,468,000 0
群音投资 5.23 5,610,000 5,610,000 0
盈富泰克 4.71 5,049,000 5,049,000 0
王仁华 3.37 3,616,800 3,616,800 0
工行-南方绩优基金 2.29 2,457,431 0 0
何新平 1.95 2,090,000 2,090,000 0
2. 2009年股权变动情况
发行人2008年度资本公积金转增股本方案为：以公司现有总股本107,166,000股为基数，向全体股东每10股转增5股，合计转增股本53,583,000股，转增股本后公司总股本变更为160,749,000股。
截止到2009年底，总股本16,074.9万元，其中流通股8,363.9963万元，非流通股7,710.9037万元，前十大股东分别为：
图表5- 13 2009年末前十大股东情况表
单位：%、股
股东名称 持股比例 持股总数 非流通股数量 质押或冻结股份数量
上海广信 13.24 21,285,000 21,285,000 0
联想投资 8.21 13,200,000 13,200,000 0
刘庆峰 7.1 11,420,062 11,420,062 0
中科大资产 6.04 9,702,000 9,702,000 2,680,000
王仁华 3.37 5,425,200 5,425,200 0
群音投资 2.72 4,376,887 0 0
合肥美菱 2.3 3,703,000 0 0
盈富泰克 2.16 3,467,356 0 0
陈涛 1.5 2,415,600 2,415,600 0
颜丽园 1.21 1,950,000 0 0
3. 2010年股权变动情况
总股本16,074.9万股，股东张安民手中111.54万股解除销售，故限售股由7710.9037万股减少为7599.3637万股。非限售股由8363.9963万股增加至8475.5363万股。
截止到2010年底，总股本16,074.9万股，其中流通股8475.5363万股，非流通股7599.3637万股，前十大股东分别为：
图表5- 14 2010年末前十大股东情况表
单位：%、股
股东名称 持股比例 持股总数 非流通股数量 质押或冻结股份数量
上海广信 13.24 21,285,000 21,285,000 0
联想投资 8.21 13,200,000 13,200,000 0
刘庆峰 7.1 11,420,062 11,420,062 0
中科大资产 6.04 9,702,000 9,702,000 2,680,000
工行-汇添富基金 4.18 6,716,241 0
王仁华 3.37 5,425,200 5,425,200 0
建行-华宝基金 3.03 4,867,457 0 0
融通新蓝筹基金 2.79 4,477,095 0 0
建行-银华基金 1.56 2,500,000 0 0
陈涛 1.5 2,415,600 2,415,600 0
4. 2011年股权变动情况
2011年3月3日，公司2010年度利润分配方案实施完毕，以公司当时总股本16,074.9万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增后，公司总股本增至24,112.35万股。转增股份上市日为2011年3月3日。
公司非公开发行股票的申请于2011年3月21日获得中国证监会发行审核委员会审核通过，于2011年4月15日收到中国证监会核发的《关于核准安徽科大讯飞信息科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]547号）。2011年4月27日，公司以非公开发行股票的方式向6名特定投资者发行了10,953,751股人民币普通股（A股），每股发行价格人民币40.65元。本次发行新增股份10,953,751股为有限售条件的流通股，限售期为12个月，预计可上市流通时间为2012年5月10日。本次非公开发行股票于2011年5月10日在深圳证券交易所中小企业板上市。非公开发行股票上市后公司总股本增至25,207.7251股。
截止到2011年末，总股本25,207.7251万股，其中流通股20,723.3807股，非流通股4,484.3444股，前十大股东分别为：
图表5- 15 2011年末前十大股东情况表
单位：%、股
股东名称 持股比例 持股总数 非流通股数量 质押或冻结股份数量
上海广信 8.5 21,439,058 0 0
刘庆峰 6.8 17,130,093 12,847,569 0
中科大资产 5.77 14,553,000 0 4,020,000
联想投资 4.98 12,550,000 0 0
建行-华宝基金 4.48 11,283,780 0 0
王仁华 3.23 8,137,800 6,103,350 0
工行-汇添富基金 3.15 7,942,026 0 0
融通新蓝筹基金 1.9 4,800,564 0 0
工行-南方绩优基金 1.63 4,115,223 0 0
陈涛 1.43 3,613,550 2,717,550 0
5. 2012年股权变动情况
2012年5月21日，公司2011年度权益分派实施完毕，以公司2011年末总股本25,207.7251万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。权益分派方案实施后，公司总股本由25,207.7251万股增至37,811.5876万股。转增股份上市日为2012年5月21日。
截止到2012年底，总股本37,811.5876万股，其中流通股33,052.8809万股，非流通股4,758.7067万股，前十大股东分别为：
图表5- 16 2012年末前十大股东情况表
单位：%、股
股东名称 持股比例 持股总数 非流通股数量 质押或冻结股份数量
刘庆峰 6.8 25,695,139 19,271,353 0
中科大资产 5.77 21,829,500 0 0
亚东广信 5.07 19,163,605 0 0
建行-华商基金 3.5 13,244,065 0 0
王仁华 3.23 12,206,700 9,155,025 0
建行-华宝基金 3.13 11,830,666 0 0
建行-银华基金 1.71 6,458,280
工行-汇添富基金 1.51 5,701,602 0 0
民生-华商基金 1.5 5,653,401 0 0
联想投资 1.45 5,500,000 0 0
6. 2013年股权变动情况
经中国证监会核发的《关于核准安徽科大讯飞信息科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]166号），核准公司非公开发行9037.7024万股新股。
中国移动通信有限公司作为战略投资者，在2013年非公开发行中认购70,273,935股股份均为有限售条件的流通股，上市日为2013年4月24日。本次发行新增股份锁定期为自本次发行结束之日（即新增股份上市之日）起36个月。
截止到2013年底，总股本46,849.29万股，其中流通股33,085.1307万股，非流通股13,764.1593万股，前十大股东分别为：
图表5- 17 2013年末前十大股东情况表
单位：%、股
股东名称 持股比例 持股总数 非流通股数量 质押或冻结股份数量
中国移动 15 70,273,930 70,273,930 0
刘庆峰 8.79 41,159,060 34,735,280 0
中科大资产 4.66 21,829,500 0 0
建行- 2.25 10,518,740 0 0
王仁华 2.05 9,606,700 9,155,025 0
陈涛 1.43 6,689,212 5,403,506 0
吴晓如 1.18 5,507,625 4,517,314 0
全国社保基金一 1.05 4,905,382
全国社保基金四 0.91 4,263,031 0 0
胡郁 0.89 4,159,987 3,506,587 0
7. 2014年股权变动情况
2014年股份变动的原因系部分高管限售股在本期按规定自动进行解锁、公司实施2013年度权益分派资本公积转增股本及股票期权激励对象行权所致。共导致股本增加334,494,384股，对本期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产有所摊薄。
截止到2014年底，总股本80,298.7284万股，其中流通股58,801.1897万股，非流通股21,497.5387股，前十大股东分别为：
图表5- 18 2014年末前十大股东情况表
单位：%、股
股东名称 持股比例 持股总数 非流通股数量 质押或冻结股份数量
中国移动 14.88 119,465,689 119,465,689 0
刘庆峰 8.71 69,970,413 52,477,809 0
中科大资产 4.62 37,110,150 0 0
王仁华 2.03 16,331,391 8,165,696 0
全国社保基金一一三组合 1.73 13,908,445 0 0
华润-润赢87号信托计划 1.37 11,000,000 0 0
陈涛 1.37 8,871,660 8,528,745 0
华润-润赢86号信托计划 1.1 8,200,000 0
中行-大成基金 1.02 7,196,700 0 0
吴晓如 0.9 7,022,262 7,022,222 0
8. 2015年股权变动情况
2015年股份变动的原因系部分高管限售股在本期按规定自动进行解锁、公司实施2014年度权益分派资本公积转增股本、股票期权激励对象行权、2015年度非公开发行股票所致。导致股本增加48,363.9523万股，对本期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产有所摊薄。
截止到2015年末，总股本128,662.6807万股，其中流通股90,834.2061万股，非流通股37,828.4746万股，前十大股东分别为：
图表5- 19 2015年末前十大股东情况表
单位：%、股
股东名称 持股比例 持股总数 非流通股数量 质押或冻结股份数量
中国移动 13.93 179,198,533 179,198,533 0
刘庆峰 8.17 105,067,220 78,800,414 0
中科大资产 4.33 55,665,225 0 0
王仁华 1.9 24,497,086 0 0
汇金资产 1.37 17,624,900 0 0
铁建投资 1.09 13,986,013 13,986,013 0
胡宏伟 1.04 13,443,339 5,492,505 6,120,000
陈涛 1.03 13,307,490 9,980,617
吴晓如 0.86 11,044,278 8,283,208 0
中信证券 0.77 9,866,490 7,946,598 0
9. 2016年股权变动情况
2016年股份变动的原因系股票期权激励对象行权、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金所致。共增加股本2,357.8903万股，对本期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产有所摊薄。
截止到2016年底，总股本131,548.4994万股，其中流通股116,350.6576万股，非流通股15,197.8418万股，前十大股东分别为：
图表5- 20 2016年末前十大股东情况表
单位：%、股
股东名称 持股比例 持股总数 非流通股数量 质押或冻结股份数量
中国移动 13.62 179,198,533 0 0
刘庆峰 7.99 105,067,220 78,800,414 0
中科大资产 4.23 55,665,225 0 0
王仁华 1.84 24,497,086 0 0
汇金资产 1.37 17,624,900 0 0
铁建投资 1.06 13,986,013 0 0
胡宏伟 1.02 13,443,339 13,443,339 6,000,000
陈涛 1.01 13,307,490 9,980,617 0
吴晓如 0.78 10,298,393 8,473,795 0
中信证券 0.75 9,927,110 0 0
10.2017年股权变动情况
2017年股份变动系发行股份募集配套资金、向激励对象授予限制性股票以及部分高管锁定股解除限售等原因所致。共增加股本7,320.8634万股，对本期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产有所摊薄。
截止到2017年底，总股本138,869.3628万股，其中流通股119,722.2717股，非流通股19,147.0911万股，前十大股东分别为：
图表5- 21 2017年末前十大股东情况表
单位：%、股
股东名称 持股比例 持股总数 非流通股数量 质押或冻结股份数量
中国移动 12.9 179,198,533 0 0
刘庆峰 7.57 105,067,220 78,800,414 6,800,000
中科大资产 4.01 55,665,225 0 0
王仁华 1.71 23,797,086 0 0
葛卫东 1.7 23,581,030
香港中央结算 1.32 18,282,316
汇金资产 1.27 17,624,900 0 0
吴晓如 1.03 14,298,393 11,723,795 1,240,000
胡郁 0.81 11,292,868 9,507,226 5,350,000
陈涛 0.77 10,657,490 8,994,053 4,660,000
11.2018年股权变动情况
2018年股份变动系公积金转增股本、向激励对象授予预留部分限制性股票、部分高管锁定股解除限售以及回购注销部分已授予限制性股票等原因所致。
报告期内，公司公积金转增股本增加股本69,416.0164万股，回购注销部分已授予限制性股票减少37.33万股，向激励对象授予预留部分限制性股票1,005万股，上述因素最终使期末股本较期初增加70,383.6864万股。
截止到2018年底，总股本209,253.0492万股，其中流通股182,164.225股，非流通股27,088.8242股，前十大股东分别为：
图表5- 22 2018年末前十大股东情况表
单位：%、股
股东名称 持股比例 持股总数 非流通股数量 质押或冻结股份数量
中国移动 12.89 268,797,799 0 0
刘庆峰 7.56 158,151,830 118,613,872 26,700,000
中科大资产 3.99 83,497,837 0 0
香港中央结算 2.04 42,648,203
王仁华 1.71 35,695,629 0 0
葛卫东 1.69 35,371,545
汇金资产 1.26 26,437,350 0 0
吴晓如 1.03 21,533,690 16,150,268 1,860,000
胡郁 0.81 16,939,302 12,704,476 9,045,000
陈涛 0.77 16,078,935 12,059,200 6,990,000
12.2019年股权变动情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2019】517号”批复的核准，2019年7月18日，公司以非公开发行股票的方式向特定投资者发行108,000,000股人民币普通股（A股），非公开发行后公司注册资本变更为2,200,530,492元，股本为2,200,530,492元。本次非公开发行股票所募集的资金主要是用于新一代感知及认知核心技术研发项目、智能语音人工智能开放平台、智能服务机器人平台及应用产品项目、销售与服务体系升级建设项目以及补充发行人的流动资金（补充发行人流动资金的金额为5.23亿元）。
2019年10月12日，根据发行人限制性股票激励计划的规定，发行人回购注销了部分限制性股票，回购注销数量为1,955,425股。
截至2019年末，发行人公司总股本为2,198,575,067股，其中有限售条件的股份合计347,864,758股，占总股本的15.82%；无限售条件的股份合计为1,850,710,309股，占总股本的84.18%。
图表5- 23 2019年末前十大股东情况表
单位：%、股
股东名称 持股总数 持股比例 非流通股数量 质押或冻结股份数量
中国移动通信有限公司 268,797,799 12.23 - -
刘庆峰 97,851,830 4.45 118,613,872 26,700,000
中科大资产经营有限责任公司 83,497,837 3.80 - -
香港中央结算有限公司(陆股通) 67,575,314 3.07 - -
安徽言知科技有限公司 51,300,000 2.33 - -
葛卫东 50,981,692 2.32 14,760,147 -
王仁华 32,751,902 1.49 - -
中央汇金资产管理有限责任公司 26,437,350 1.20 - -
吴晓如 18,033,790 0.82 16,150,267 1,860,000
胡郁 13,411,052 0.61 12,758,213 9,045,000
13.2020年股权变动情况
2020年4月20日，发行人第五届董事会第二次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，由于发行人限制性股票激励计划的激励对象中有部分员工因当选职工监事、离职或考核不合格，发行人将对上述激励对象已授予但尚未解除限售的相应部分的限制性股票进行回购注销。公司限制性股票激励计划首次授予部分回购注销限制性股票429,150股；预留部分回购注销限制性股票273,000股；本次回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票合计702,150股，占公司本次限制性股票激励计划的比例为0.68%，占公司总股本比例为0.03%。2020年6月10日，发行人回购注销部分已授予限制性股票702,150股的相关事宜经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，并完成回购注销。本次回购注销完成后，发行人股份总数由2,198,575,067股变更为2,197,872,917股。
2020年9月18日，发行人召开了第五届董事会第七次会议及2020年10月9日，召开的2020年第二次临时股东大会审议通过了《科大讯飞股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）及其摘要》，同意发行人向1,942名激励对象授予2,727.27万股限制性股票，授予价格18.28元/股。2020年10月26日，发行人召开第五届董事会第八次会议审议通过了《关于调整第二期限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》。由于杨克志等9名原激励对象，因离职原因已不再满足成为限制性股票激励计划激励对象的授予条件，发行人取消上述9名人员拟获授的限制性股票。调整后，第二期限制性股票激励计划的激励对象人数调整为1,933人，授予限制性股票的数量调整为2,722.42万股。第五届董事会第八次会议同时审议通过了《关于第二期限制性股票激励计划授予条件成就暨向激励对象授予限制性股票的议案》。发行人董事会确定本次激励计划的授予日为2020年10月28日，向1,933名激励对象授予2,722.42万股限制性股票。在该次限制性股票激励计划授予日确定后的资金缴纳过程中，由于邢存岭等5名原激励对象因离职等个人原因，已不再满足成为限制性股票激励计划激励对象的授予条件，发行人取消上述5名人员拟获授的3.74万股限制性股票；原激励对象郑昕鑫、刘勋亮等28名激励对象因待离职、资金不足等个人原因自愿放弃认购公司拟向其授予的全部限制性股票合计32.20万股。鉴于上述情形，该次激励计划的激励对象人数变更为1,900人，授予股份数量变更为2,686.48万股。2020年11月30日，华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了会验字[2020]230Z0270号验资报告，对发行人截至2020年11月26日止新增注册资本及实收资本（股本）情况进行了审验。该次1,900名股权激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款合计人民币491,088,544.00元，计入实收资本人民币26,864,800.00元，计入资本公积（股本溢价）人民币464,223,744.00元；变更后的注册资本人民币2,224,737,717.00元，累计实收资本（股本）人民币2,224,737,717.00元。
截至2020年末，发行人公司总股本为2,224,737,717股，其中有限售条件的股份合计198,261,755股，占总股本的8.91%；无限售条件的股份合计为2,026,475,962股，占总股本的91.09%。
图表5- 24 2020年末前十大股东情况表
单位：股
股东名称 持股总数 持股比例 非流通股数量 质押或冻结股份数量
中国移动通信有限公司 257,967,416 11.60% -
香港中央结算有限公司 99,503,720 4.47% -
刘庆峰 97,851,830 4.40% 89,363,872 5,500,000
中科大资产经营有限责任公司 83,497,837 3.75% -
安徽言知科技有限公司 51,300,000 2.31% -
葛卫东 50,869,407 2.29% -
王萍 46,733,956 2.10% -
王仁华 32,751,902 1.47% -
中央汇金资产管理有限责任公司 26,437,350 1.19%
吴晓如 18,033,790 0.81% 16,150,267
14.2021年股权变动情况
2021年4月18日，发行人第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第八次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，由于发行人限制性股票激励计划的激励对象中有部分员工因离职等原因失去激励对象资格，发行人对上述激励对象已授予但尚未解除限售的相应部分的限制性股票进行回购注销。
2021年4月18日，发行人第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划首次授予第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》，根据发行人《限制性股票激励计划（草案）及摘要》的相关规定，发行人限制性股票激励计划首次授予第三个解除限售期解除限售的条件已成就。
2021年5月20日，发行人首期限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售股份上市流通，本次解除限售的股份数量为35,853,180股，占其时公司总股本的1.6116%，本次解除限售的激励对象人数为760名。
2021年5月28日，发行人限制性股票激励计划部分已授予限制性股票回购注销完成。本次回购注销完成后，发行人股份总数由2,224,737,717股变更为2,224,132,297股。
2021年7月18日，发行人第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划预留部分第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》，根据公司《限制性股票激励计划（草案）及摘要》的相关规定，发行人限制性股票激励计划预留部分第三个解除限售期解除限售的条件已成就。
2021年7月19日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2021】1769号批复的核准，发行人以非公开发行股票的方式向特定投资者发行76,393,048股人民币普通股（A股），发行人总股本由2,224,132,297股变更为2,300,525,345股。
2021年8月17日，发行人首期限制性股票激励计划预留部分第三个解除限售期解除限售股份上市流通，本次解除限售的股份数量为3,638,400股，占其时发行人总股本的0.1582%，本次解除限售的激励对象人数为354名。
2021年9月26日，发行人第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司<2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。
2021年10月13日，发行人2021年第二次临时股东大会通过了《关于公司<2021年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。
2021年10月26日，发行人第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予股票期权的议案》，决定2021年10月26日为授予日，向70名激励对象授予股票期权168.30万份，行权价格52.95元/股。
2021年11月4日，发行人2021年股票期权与限制性股票激励计划之股票期权授予登记完成。
2021年11月10日，发行人第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整第二期限制性股票激励计划回购价格及回购注销部分已授予限制性股票的议案》，由于发行人第二期限制性股票激励计划的激励对象中有部分员工当选监事或离职，发行人拟对相关60名激励对象已授予但尚未解除限售的相应部分的449,300股限制性股票进行回购注销。同时，因2020年年度权益分派，发行人根据《第二期限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对第二期限制性股票激励计划回购价格进行相应调整，回购价格调整为18.08元/股。
2021年11月10日，发行人第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整2021年股票期权与限制性股票激励计划之限制性股票激励对象名单及其授予数量的议案》。根据股东大会的授权，由于8名原激励对象离职、3名原激励对象因资金不足等个人原因放弃认购公司拟向其授予的全部限制性股票，发行人董事会将上述11名激励对象放弃的权益份额在激励对象之间进行分配和调整，将相关股份分配给原激励对象名单内除董监高以外的其他相关激励对象，本激励计划的限制性股票激励对象人数由2,264人相应地调整为2,253人，授予限制性股票的数量总额不变。同时，第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于向2021年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。发行人董事会确定本次激励计划限制性股票的授予日为2021年11月10日，向2,253名激励对象授予2,432.02万股限制性股票。
2021年12月15日，发行人第二期限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通，本次解除限售的股份数量为7,855,020股，占其时发行人总股本的0.3414%，本次解除限售的激励对象人数为1,804名。
2021年12月15日，发行人2021年股票期权与限制性股票激励计划之限制性股票授予完成并上市，授予完成的激励对象共计2,240人，授予的限制性股票数量为2,424.92万股，本次限制性股票授予完成后，发行人股份总数由2,300,525,345股增加至2,324,774,545股。
截至2021年12月31日止，发行人第二期限制性股票激励计划回购449,300股已支付回购款，但尚未注销完毕，本次回购完成后，发行人总股本由2,324,774,545股变更为2,324,325,245股。
截至2021年末，发行人总股本为2,324,325,245股（注：由于限制性股票回购支付回购款与回购流程的时间差异，发行人在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的总股本2021年12月31日为2,324,774,545，2022年2月16日完成中国证券登记结算有限责任公司的回购注销流程后变更为 2,324,325,245股），其中有限售条件的股份合计244,037,430股，占总股本的10.50%；无限售条件的股份合计为2,080,287,815股，占总股本的89.50%。
图表5- 25 2021年末前十大股东情况表
单位：股
股东名称 持股总数 持股比例 非流通股数量 质押或冻结股份数量
中国移动通信有限公司 247,714,216 10.66% - -
刘庆峰 168,253,267 7.24% 143,790,309 82,360,000
香港中央结算有限公司 121,625,705 5.23% - -
中科大资产经营有限责任公司 83,497,837 3.59% - -
安徽言知科技有限公司 57,291,611 2.46% 5,991,611 5,991,611
张炜 49,999,900 2.15% - -
王萍 46,733,956 2.01% - -
葛卫东 39,596,000 1.70% - -
王仁华 30,716,902 1.32% - -
吴晓如 18,033,790 0.78% 13,525,342 -
注1：上述股东中刘庆峰先生与中科大资产经营有限责任公司因签署《一致行动协议》为公司的实际控制人；安徽言知科技有限公司是刘庆峰先生控制的公司；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
注2：2016年12月26日，刘庆峰与委托人王仁华、陈涛、吴相会、江涛、黄海兵、王智国、严峻、胡郁、吴晓如、徐玉林、胡宏伟签署《授权委托协议》，约定上述委托人将所持全部科大讯飞股票的提案权、投票权及提名权委托给刘庆峰行使，授权委托期间自该协议签署之日起，至委托人不再持有科大讯飞股票之日止；2019年4月9日，刘庆峰与委托人聂小林、胡国平、杨军签订《授权委托协议》，约定聂小林、胡国平、杨军将所持全部科大讯飞股票的提案权、投票权及提名权委托给刘庆峰行使，授权委托期间自该协议签署之日起，至委托人不再持有科大讯飞股票之日止。上述前10名股东中，王仁华、吴晓如的表决权委托给刘庆峰行使。
15.2022年上半年股权变动情况
2022年4月20日，发行人第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，由于发行人限制性股票激励计划的激励对象中有部分员工因离职等原因失去激励对象资格，发行人对上述激励对象已授予但尚未解除限售的572,462股限制性股票进行回购注销。
2022年5月31日，发行人限制性股票激励计划部分已授予限制性股票回购注销完成。本次回购注销完成后，公司股份总数由2,324,325,245股变更为
2,323,752,783股。
截至2022年6月末，发行人总股本为2,323,752,783股，其中有限售条件的股份合计219,285,912.00股，占总股本的9.44%；无限售条件的股份合计为2,104,466,871.00股，占总股本的90.56%。
图表5- 26 2022年6月末前十大股东情况表
单位：股
股东名称 持股总数 持股比例 非流通股数量 质押或冻结股份数量
中国移动通信有限公司 247,714,216 10.66% - -
刘庆峰 168,253,267 7.24% 126,189,950 79,427,300
香港中央结算有限公司 109,179,490 4.70% - -
中科大资产经营有限责任公司 83,497,837 3.59% - -
安徽言知科技有限公司 57,291,611 2.47% 5,991,611 5,991,611
张炜 53,199,900 2.29% - -
王萍 46,723,956 2.01% - -
葛卫东 31,510,000 1.36% - -
王仁华 27,639,102 1.19% - -
吴晓如 18,033,790 0.78% 13,525,342 -
注1：上述股东中刘庆峰先生与中科大资产经营有限责任公司因签署《一致行动协议》为公司的实际控制人；安徽言知科技有限公司是刘庆峰先生控制的公司；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
注2：2016年12月26日，刘庆峰与委托人王仁华、陈涛、吴相会、江涛、黄海兵、王智国、严峻、胡郁、吴晓如、徐玉林、胡宏伟签署《授权委托协议》，约定上述委托人将所持全部科大讯飞股票的提案权、投票权及提名权委托给刘庆峰行使，授权委托期间自该协议签署之日起，至委托人不再持有科大讯飞股票之日止；2019年4月9日，刘庆峰与委托人聂小林、胡国平、杨军签订《授权委托协议》，约定聂小林、胡国平、杨军将所持全部科大讯飞股票的提案权、投票权及提名权委托给刘庆峰行使，授权委托期间自该协议签署之日起，至委托人不再持有科大讯飞股票之日止。上述前10名股东中，王仁华、吴晓如的表决权委托给刘庆峰行使。
16.2022年6月末股权变动情况
2022年7月3日，发行人召开了第五届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司A股股票的议案》，同意本次回购股份的价格为不超过58.60元/股，不超过董事会审议通过回购股份决议前30个交易日公司股票均价的150%。具体实施的回购价格结合回购实施期间公司二级市场股票价格、财务状况和经营状况确定；本次回购的资金总额不超过人民币10亿元（含），不低于人民币5亿元（含）；在回购股份价格不超过人民币58.60元/股的条件下，按回购金额上限人民币10亿元测算，预计回购股份数量不低于1,706.4846万股，约占公司目前已总股本的0.73%；按回购金额下限人民币5亿元测算，预计回购股份数量不低于853.2423万股，约占公司目前已发行总股本的0.37%，具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准。
截至2022年10月末，发行人通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份17,153,302股，占公司总股本的0.74%，最高成交价为44.60元/股，最低成交价为33.04元/股，已使用资金总额为7.09512亿元。
2022年11月22日，公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，由于公司第二期限制性股票激励计划的激励对象中有57人离职，公司拟对相关57名激励对象已授予但尚未解除限售的相应部分的301,450股限制性股票进行回购注销。
17.2023年股权变动情况
公司于2022年11月22日召开的第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二十一次会议以及于2023年1月16日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，公司回购注销第二期限制性股票激励计划和2021年股票期权与限制性股票激励计划的部分已授予限制性股票668,450股的相关事宜经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，于2023年3月1日完成回购注销，本次回购注销完成后，公司股份总数由2,323,752,783股变更为2,323,084,333股。
公司于2023年4月19日召开的第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议以及于 2023年5月12日召开的2022年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，公司回购注销第二期限制性股票激励计划和2021年股票期权与限制性股票激励计划的部分已授予限制性股票7,745,990股的相关事宜经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，于2023年6月5日完成回购注销，本次回购注销完成后，公司股份总数由2,323,306,313股变更为2,315,560,323股（注：公司于2022年10月27日召开公司第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于 2021年股票期权与限制性股票激励计划之股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》，第六届董事会第二次董事会会议审议上述回购注销事项后，因股票期权自主行权较董事会召开时的总股本2,323,084,333股增加股本221,980股；自完成回购注销第六届董事会第二次会议审议通过的回购注销事项时即 2023年6月6日至2023年6月30日累计行权115,330股），截至2023年11月3日，股票期权的第一个行权期限届满，激励对象累计行权 350,810股，致总股本增加至2,315,689,153股。
18.2024年股权变动情况
公司第六届董事第七次会议、第六届监事会第七次会议以及2023年年度股东大会，分别审议通过了有关回购注销部分已授予限制性股票的议案。由于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划有部分员工因离职失去激励对象资格、绩效考核未达标以及解除限售条件部分未成就等原因，公司将对相关激励对象已授予但尚未解除限售的相应部分的限制性股票进行回购注销。
本次回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票总计 3,641,608股，占公司总股本2,315,375,793股的比例为0.1573%，该等股份占公司 2021年股票期权与限制性股票激励计划所涉及的标的限制性股票的比例为15.02%。根据公司2021年股票期权与限制性股票激励计划的规定，回购价格 26.28元/股。本次回购注销涉及的激励对象共 1,987人。本次用于回购注销限制性股票的资金总额为95,701,458.24元，资金来源为公司自有资金。
截至募集说明书签署日，本次回购注销已完成，公司总股本由2,315,375,793股减至2,311,734,185股。
三、发行人股东结构及实际控制人
（一）发行人股权结构
截至2023年末，公司前10名股东持股情况如下所示：
图表5- 27 截至2023年末科大讯飞前十名股东持股情况表
单位：股
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普通股数量 持有有限售条件的普通股数量 持有无限售条件的普通股数量 质押、标记或冻结情况
股份状态 数量
中国移动通信有限公司 国有法人 10.01% 231,800,495 0 231,800,495 - -
刘庆峰 境内自然人 5.54% 128,297,167 126,189,950 2,107,217 - -
香港中央结算有限公司 境外法人 3.48% 80,482,883 0 80,482,883 - -
中科大资产经营有限责任公司 国有法人 3.24% 75,076,787 0 75,076,787 - -
张炜 境外自然人 2.66% 61,660,000 0 61,660,000 - -
安徽言知科技有限公司 境内非国有 2.47% 57,291,611 0 57,291,611 - -
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普通股数量 持有有限售条件的普通股数量 持有无限售条件的普通股数量 质押、标记或冻结情况
股份状态 数量
法人
王萍 境外自然人 2.02% 46,723,956 0 46,723,956 - -
王仁华 境内自然人 0.92% 21,251,097 0 21,251,097 - -
中国人寿保险股份有限公司 其他 0.81% 18,851,418 0 18,851,418 - -
葛卫东 境内自然人 0.80% 18,444,273 0 18,444,273 - -
注1：2016年12月26日，刘庆峰与委托人王仁华、陈涛、吴相会、江涛、黄海兵、王智国、严峻、胡郁、吴晓如、徐玉林、胡宏伟签署《授权委托协议》，约定上述委托人将所持全部科大讯飞股票的提案权、投票权及提名权委托给刘庆峰行使，授权委托期间自该协议签署之日起，至委托人不再持有科大讯飞股票之日止；2019年4月9日，刘庆峰与委托人聂小林、胡国平、杨军签订《授权委托协议》，约定聂小林、胡国平、杨军将所持全部科大讯飞股票的提案权、投票权及提名权委托给刘庆峰行使，授权委托期间自该协议签署之日起，至委托人不再持有科大讯飞股票之日止。上述前10名股东中，吴晓如的表决权委托给刘庆峰行使。
注2：刘庆峰、中科大资产经营有限责任公司于2014年11月20日签署《一致行动人协议书》，构成一致行动人。
（二）发行人控股股东和实际控制人情况
1.控股股东
发行人股权较为分散，无任何单一股东能够实现对公司的控制。因此，发行人无控股股东。
2.实际控制人情况
发行人的实际控制人为自然人刘庆峰先生，以及法人中科大资产经营有限责任公司（以下简称“科大控股”）。
（1）刘庆峰与中科大资产经营有限责任公司通过签署《授权委托协议》与《一致行动协议书》，成为发行人第一大股东；双方合计控制的发行人表决权比例始终超过发行人其他任一股东，在发行人股东大会上拥有第一大表决权，对发行人的股东大会的决议及董事的提名和任免具有实质性影响。
2016年12月26日，刘庆峰先生与王仁华、陈涛、吴相会、江涛、黄海兵、王智国、郭武、严峻、胡郁、张焕杰、吴晓如、徐玉林、胡宏伟等13人签署《授权委托协议》（以下简称“2016年授权协议”），约定将其所持科大讯飞股票的提案权、表决权及提名权等权利委托给刘庆峰先生行使。2019年4月9日，刘庆峰先生又与聂小林、胡国平、杨军等3人签署《授权委托协议》（以下简称“2019年授权协议”），约定将其所持科大讯飞股票的提案权、表决权及提名权等权利委托给刘庆峰先生行使。此外，2014年11月20日，自然人刘庆峰先生与法人中科大资产经营有限责任公司签署《一致行动人协议书》（以下简称“科大资产一致行动人协议”），二者构成一致行动人。
截至2021年7月19日，刘庆峰先生及其14名委托人合计持有发行人14.93%的股权，中科大资产经营有限责任公司持有发行人3.63%的股权，如表5-28所示。
所以，截至2021年7月19日，刘庆峰先生实际控制发行人14.93%的股东大会表决权，中科大资产经营有限责任公司实际控制发行人3.63%的股东大会表决权，双方合计控制18.56%的股东大会表决权，双方合计控制的发行人表决权比例始终超过发行人其他任一股东，在发行人股东大会上拥有第一大表决权，对发行人的股东大会的决议及董事的提名和任免具有实质性影响。
图表5- 28 截至2021年7月19日科大讯飞实际控制人持股情况表
单位：股
股东名称 所持股数 持股比例
刘庆峰先生（含其14名委托人及言知科技） 343,420,654 14.93%
中科大资产经营有限责任公司 83,497,837 3.63%
合计 426,918,491 18.56%
2021年 7月，为巩固公司控制权，满足公司业务快速发展带来的营运资金需求，增强公司抗风险能力，刘庆峰董事长通过质押融资等方式借款筹集资金23.5亿元，用于认购公司非公开发行股份，上述债务已到期。为此，刘庆峰董事长需要减持股份用于偿还上述借款本金。2023年 8月 14日刘庆峰董事长通过深圳证券交易所大宗交易系统卖出公司部分股份。
图表5-29 2023年8月科大讯飞实际控制人持股变化情况表
单位：万股
股东名称 股份性质 本次变动前持有股份 本次变动后持有股份
股数 占总股本比例 股数 占总股本比例
刘庆峰 合计持有股份 16,825.3267 7.27% 12,829.7167 5.54%
其中：无限售条件股份 4,206.3317 1.82% 210.7217 0.09%
有限售条件股份 12,618.9950 5.45% 12,618.9950 5.45%
合计持有股份 7,507.6787 3.24% 7,507.6787 3.24%
中科大资产经营有限责任公司 其中：无限售条件股份 7,507.6787 3.24% 7,507.6787 3.24%
有限售条件股份 - - - -
授权给刘庆峰行使表决权的相关股东 合计持有股份 12,801.7710 5.53% 14,201.6623 6.13%
其中：无限售条件股份 10,341.2482 4.47% 11,741.1395 5.07%
有限售条件股份 2,460.5228 1.06% 2,460.5228 1.06%
合计 合计持有股份 37,134.7764 16.04% 34,539.0577 14.92%
其中：无限售条件股份 22,055.2586 9.52% 19,459.5399 8.40%
有限售条件股份 15,079.5178 6.51% 15,079.5178 6.51%
图表5- 30 截至募集2023年末科大讯飞实际控制人持股情况表
单位：股
股东名称 所持股数 持股比例
刘庆峰先生（含其14名委托人及言知科技） 272,093,475 11.75%
中科大资产经营有限责任公司 75,076,787 3.24%
合计 14.99%
①“2016年授权协议”与“2019年授权协议”的主要情况
i.授权协议主要内容
a.“2016年授权协议”主要内容
王仁华、陈涛、吴相会、江涛、黄海兵、王智国、郭武、严峻、胡郁、张焕杰、吴晓如、徐玉林、胡宏伟等13人（以下简称“甲方（13名）”）为发行人早期团队的核心骨干，鉴于促进科大讯飞长期持续、稳定发展，稳定以刘庆峰为代表的核心技术和管理团队的团结及控制权，有利于发行人长期稳定的发展。
甲方（13名）自愿不可撤销地、不受限制地及无偿地将所持有全部科大讯飞股票的提案权、投票权及提名权委托给刘庆峰先生行使，刘庆峰先生可凭其意愿代表甲方（13名）向科大讯飞股东大会提出议案，代表甲方（13名）向科大讯飞提名懂事、监事候选人，并在科大讯飞的股东大会上，就股东大会所议事项和所决议事项，代表甲方（13名）决策并行使投票权。
在“2016年授权协议”有效期间，未经刘庆峰先生同意，对于已委托给刘庆峰先生行使的股东权利，甲方（13名）不再自行行使，否则行为无效；刘庆峰先生不得实施损害甲方（13名）利益行为，否则应赔偿甲方（13名）因此遭受的损失；若甲方（13名）持有的科大讯飞股票发生变动，则刘庆峰先生受托行使的股东权利自动及于甲方（13名）持有的变动后全部科大讯飞股票。
此外，“2016年授权协议”自甲方（13名）、刘庆峰先生双方签署之日起生效，至甲方（13名）不再持有科大讯飞股票之日终止。
b.“2019年授权协议”主要内容
聂小林、胡国平、杨军等3人（以下简称“甲方（3名）”）签署协议时系发行人的现任员工，为促进发行人长期持续、稳定发展，甲方（3名）自愿不可撤销地、不受限制地及无偿地将所持有全部科大讯飞股票的提案权、投票权及提名权委托给刘庆峰先生行使，刘庆峰先生可凭其意愿代表甲方（3名）向科大讯飞股东大会提出议案，代表甲方（3名）向科大讯飞提名懂事、监事候选人，并在科大讯飞的股东大会上，就股东大会所议事项和所决议事项，代表甲方（3名）决策并行使投票权。
在“2019年授权协议”有效期间，未经刘庆峰先生同意，对于已委托给刘庆峰先生行使的股东权利，甲方（3名）不再自行行使，否则行为无效；刘庆峰先生不得实施损害甲方（3名）利益行为，否则应赔偿甲方（3名）因此遭受的损失；若甲方（3名）持有的科大讯飞股票发生变动，则刘庆峰先生受托行使的股东权利自动及于甲方（3名）持有的变动后全部科大讯飞股票。
此外，“2019年授权协议”自甲方（3名）、刘庆峰先生双方签署之日起生效，至甲方（3名）不再持有科大讯飞股票之日终止。
ii.授权协议相关方的持股情况
截至2021年7月19日，郭武、张焕杰2名股东持有公司股份数量均为0，郭武、张焕杰与刘庆峰的授权委托关系已终止；刘庆峰先生自身（含言知科技）持有发行人225,544,878股票，持股比例为9.8%；王仁华、陈涛、吴相会、江涛、黄海兵、王智国、严峻、胡郁、吴晓如、徐玉林、胡宏伟等11人，以及聂小林、胡国平、杨军等3人合计持有发行人117,875,776股票，持股比例为5.13%。
图表5- 30 截至2021年7月19日刘庆峰先生14名委托人持股情况表
单位：股、%
持有人 在发行人高层任职情况 所持股数 持股比例
吴晓如 董事 18,033,790 0.78%
胡郁 董事 13,411,052 0.58%
陈涛 董事 12,999,035 0.57%
江涛 副总裁 10,022,581 0.44%
聂小林 董事 4,750,600 0.21%
王仁华 首席科学家 31,216,902 1.36%
徐玉林 副总裁 1,717,396 0.07%
黄海兵 - 3,452,080 0.15%
严峻 首席信息官 3,845,684 0.17%
王智国 - 2,156,219 0.09%
杨军 - 5,905,787 0.26%
胡国平 副总裁 2,423,100 0.11%
胡宏伟 - 5,984,834 0.26%
吴相会 - 1,956,716 0.09%
合计 - 117,875,776 5.13%
图表5- 31 截至2023年末刘庆峰先生14名委托人持股情况表
单位：股、%
持有人 在发行人高层任职情况 所持股数 持股比例
王仁华 首席科学家 21,251,097 0.92%
吴晓如 总裁、董事 18,033,790 0.78%
江涛 董事、副总裁、董事会秘书 10,022,581 0.43%
胡郁 - 7,959,859 0.34%
陈涛 - 4,867,100 0.21%
杨军 - 5,770,168 0.25%
聂小林 董事、副总裁 4,750,600 0.21%
胡宏伟 - 3,050,000 0.13%
严峻 - 1,847,484 0.08%
黄海兵 - 2,527,700 0.11%
吴相会 - 1,859,971 0.08%
王智国 - 1,796,219 0.08%
徐玉林 - 1,284,196 0.06%
胡国平 - 1,349,500 0.06%
合计 86,370,265.00 3.74%
iii.授权协议的有效性情况
截至募集说明书签署之日，协议各方均能按照签署的“2016年授权协议”与“2019年授权协议”要求履约，刘庆峰先生所行使的提案权、投票权及提名权合法、有效。
②“科大资产一致行动人协议”的主要情况
i.协议主要内容
为了进一步巩固和稳定发行人的现有控制结构，保持发行人良好的发展态势，
不断提升公司价值以争取包括中科大资产经营有限责任公司在内的全体股东利益最大化，刘庆峰先生与中科大资产经营有限责任公司双方经充分协商，就在发行人决策相关事项时保持一致行动事宜，达成如下协议：
双方同意，在处理有关发行人经营发展（包括董事、监事、董事长、总裁候选人的提名和选举）且根据公司法等有关法律法规和公司章程需要股东决策的事项时均应采取一致行动。若双方存在出现意见不一致时，双方需先进行协商，并形成一致意见，然后双方依其享有的资格和权利按照该一致意见提出提案或进行表决。
ii.协议的有效性情况
“科大资产一致行动人协议”签署日是2014年11月20日；根据该协议约定，协议有效期为五年，自签署日之日起算。在该协议生效之日起满五年之日前30日内，若中科大资产经营有限责任公司以书面形式通知刘庆峰先生继续保持一致行动的，该协议有效期自动顺延五年。根据2019年11月7日中科大资产经营有限责任公司向刘庆峰先生发出的书面通知（《关于继续保持一致行动的通知》），中科大资产经营有限责任公司同意“科大资产一致行动人协议”的有效期顺延五年。
综上，截至募集说明书签署日，“科大资产一致行动人协议”有效，且签署方均能按照签署的协议要求履约，刘庆峰先生与中科大资产经营有限责任公司构成一致性行动人。
③协议的执行及合理性情况
根据发行人最近三年的董事会、股东大会会议材料、相关股东签署的文件，发行人14名自然人股东与刘庆峰签署《授权委托协议》，以及科大控股与刘庆峰签订《一致行动协议书》，均是当事双方的真实意思表示。在发行人董事会、股东大会实际运作方面，《授权委托协议》签署后，王仁华、陈涛、吴相会、江涛、黄海兵、王智国、郭武、严峻、胡郁、张焕杰、吴晓如、徐玉林、胡宏伟、聂小林、胡国平、杨军等14名委托人在发行人股东大会上即不再行使表决权，而是由刘庆峰作为代表依其本人意愿填写表决票、行使表决权、签署会议文件。此外，在刘庆峰与科大控股签订《一致行动协议书》后，刘庆峰与科大控股推荐的董事在科大讯飞历次董事会上均保持了一致的投票意见，刘庆峰与科大控股在科大讯飞历次股东大会上也一直保持一致，没有出现表决意见相左情形。
在协议效力方面，根据《中华人民共和国公司法》第一百零六条“股东可以委托代理人出席股东大会会议，代理人应当向公司提交股东授权委托书，并在授权范围内行使表决权”，《中华人民共和国民法总则》第一百六十二条“代理人在代理权限内，以被代理人名义实施的民事法律行为，对被代理人发生效力。”及《中华人民共和国合同法》第四十四条“依法成立的合同，自成立时生效。”之规定，《授权委托协议》及《一致行动协议书》不违反有关法律法规的强制性规定，合法、有效。
鉴于相关《授权委托协议》、《一致行动协议书》真实、合法、有效，且《授权委托协议》约定了较长的有效期，即自该协议签署之日起，至委托人不再持有科大讯飞股票之日止刘庆峰据此能够行使委托的投票权，与科大控股控制科大讯飞。同时，相关委托人作为科大讯飞的核心团队成员，将其所持科大讯飞股票的提案权、投票权及提名权无偿委托给核心团队代表刘庆峰行使，目的是为了促进科大讯飞长期稳定发展，具有商业合理性。
综上，截至募集说明书签署日，相关《授权委托协议》、《一致行动协议书》真实、合法、有效且程序完备，委托管理报酬合理且符合商业逻辑，刘庆峰及科大控股作为一致行动人，对发行人的控制稳定、有效。
（2）刘庆峰一直是发行人核心团队的主要人员，对公司的技术研发以及主营业务的发展起到关键作用，其自2009年4月以来一直担任公司董事长。同时，发行人派出人员在公司董事会中占有一名席位。
（3）发行人公司组织机构健全，法人治理制度齐备，内部控制体系完善，公司运作规范、良好，刘庆峰及科大控股共同拥有发行人控制权的情况未影响公司的规范运作。此外，根据一致行动人协议，关于发行人的重大决议，刘庆峰需与中科大资产经营有限责任公司协商达成一致后才能在董事会等相关会议上表决。
综上所述，截至近一期末，刘庆峰及科大控股作为一致行动人系发行人的实际控制人。同时，截至募集说明书签署日，发行人的实际控制人未发生变化。
3.实际控制人简介
(1). 刘庆峰先生
刘庆峰先生，男，1973年，中国科学技术大学信号与信息处理专业博士，科大讯飞创始人，中国科学技术大学兼职教授、博导，十届、十一届、十二届、十三届全国人大代表，中国科学院人工智能产学研创新联盟联合理事长、语音及语言信息处理国家工程实验室主任，全国大学生创新创业联盟首任理事长，中国语音产业联盟理事长，全国青联常委。现任公司董事长、总裁，同时担任广东讯飞启明科技发展有限公司执行董事、上海讯飞瑞元信息技术有限公司董事长、北京外研讯飞教育科技有限公司董事长、安徽省科普产品工程研究中心有限责任公司董事长兼总经理、安徽卓越信息产业投资管理有限公司执行董事兼总经理、安徽信息工程学院董事长、苏州科大讯飞职业培训学校董事长兼总经理、苏州工业园区科大讯飞教育培训中心董事长兼总经理。因突出的科技创新和产业成就，荣获“2013CCTV中国经济年度人物”、“2017十大经济年度人物”、“改革开放40年百名杰出民营企业家”等诸多荣誉，2018年入选“改革开放40年百名杰出民营企业家”，2020年获“全国劳动模范”称号。
截至2023年末，刘庆峰先生直接持有发行人股票128,297,167股，其中有限售条件的普通股数量为126,189,950股，无限售条件的普通股数量为2,107,217股。
图表5- 32 截至2023年末刘庆峰直接持有发行人股票情况表
单位：股、%
股东名称 持股比例 持有的普通股数量 质押或冻结情况
有限售条件的普通股数量 无限售条件的普通股数量 合计 股份状态 数量 质押比例
刘庆峰 5.54% 126,189,950 2,107,217 128,297,167 - - -
截至2023年末，刘庆峰先生直接或间接控制除发行人及其子公司外，其他投资情况如下表所示。
图表5- 33 截至2023年末刘庆峰先生对外投资情况
投资公司名称 成立时间 持股比例 经营范围
安徽讯飞产业投资有限责任公司 2010-5-24 40.85% 一般经营项目：项目投资与管理，企业管理服务、信息咨询，技术开发、推广、转让、咨询服务，房屋租赁、管理服务。
北京晟与投资管理中心（有限合伙） 2016-1-12 19.76% 投资管理；项目投资；资产管理；投资咨询；技术推广服务；经济贸易资询；企业管理咨询；企业策划；市场调查。
合肥讯飞产业投资合伙企业（有限公司） 2017-9-20 22.55% 投资管理；资产管理；企业管理服务；投资咨询（未经金融监管部门批准不得从事吸收存款、融资担 保、代客理财等相关金融业务）。
安徽言知科技有限公司 2019-12-09 69.52% 软件技术开发、推广、转让、咨询服务；计算机软硬件、电子产品、通讯设备开发、销售；计算机软件及信息系统集成；企业管理服务及咨询；财税咨询；科技企业创业服务。
(2). 中科大资产经营有限责任公司
中科大资产经营有限责任公司（以下简称“科大控股”）成立于1988年3月23日，公司注册资本8000万元，由中国科学技术大学100%控股，法定代表人为王兵，公司住所为安徽省合肥市黄山路602号大学科技园D-210室，公司统一社会信用代码为913401001491854105，公司经营范围为科技成果转化和推广，高科技企业孵化，投资管理，资产运营。控股股东为中国科学技术大学（以下简称为“中科大”）。科大控股系中科大科技产业经营性资产的代表，负责中科大的学校科技成果的转化、产业化工作，投资、管理相关科技企业，代表中科大行使出资人权利，确保国有资产的保值增值。科大控股是按《公司法》规范设立的一人有限责任公司，公司财产独立、财务独立、自主经营、自负盈亏，中科大依法行使股东权利。科大控股设董事会和监事会，董事、监事均由中科大任命（其中一名监事由职工民主推选），按照《公司法》和公司章程的规定行使相应权利，向中科大负责。中科大党委下设中科大资产公司党总支，公司经营层由中科大按组织程序选拔。公司作为中科大直属单位，参加学校机关部处室、直属单位考核。科大控股主要以学校科技成果评估作价对外投资，目前参控股企业31家，其中6家上市公司包括对科大讯飞持股3.24%、科大智能持股1.3%、科大国创持股1.43%、时代出版持股4.9959%、国盾量子持股13.44%和北京辰安持股0.95%，以及国耀量子持股26.40%、问天量子持股20.50%、国科量网持股14.54%、国仪量子等一批科技成果转化企业。
截至2023年末，中科大资产经营有限责任公司总资产为7.39亿元，净资产为6.45亿元，营业总收入36.06亿元，净利润为3.80亿元，对发行人科大讯飞股份有限公司持股占比3.24%，所持股份无对外质押情况发生。
四、独立经营情况
发行人严格按照《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运
作.逐步建立健全公司法人治理结构，在业务、资产、人员、机构、财务等方面与现有股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务体系，具备直接面向市场独立经营的能力：
（一）业务独立情况
发行人始终坚持规范发展，严格按照有关法律、法规及《公司章程》等规定依法运营，重大事项决策依据充分，决策程序合法有效；公司不断完善治理结构，并结合实际情况不断健全完善内部控制制度；三会运作规范、决策合理、程序合法，董事会认真执行股东大会的各项决议，忠实履行诚信义务；公司董事、高级管理人员尽职履责。公司独立从事软件开发和销售，拥有完整的经营、开发设计、项目控制、采购、财务和质量安全管理系统，独立开展业务，具有面向市场独立开展业务的能力。与其他股东不存在同业竞争。
（二）人员独立情况
发行人公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》及股东大会、董事会的议事规则的条件和程序产生。公司高级管理人员未在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，高级管理人员均在公司领取薪酬，未在实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了独立的《用工合同管理规定》、《人事档案管理规定》、《培训管理规定》、《工资发放管理规定》、《员工绩效管理办法》、《考勤管理规定》、《福利管理规定》、《招聘及异动管理规定》，并实行全员劳动合同制，由公司独立与员工签订劳动合同，做到人员管理制度化和规范化。公司的人事、工资薪酬以及社会保障做到独立管理。
（三）财务独立情况
发行人设有独立的财务会计部门，配备独立的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。
（四）机构独立情况
发行人公司具有独立健全的法人治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会、董事会秘书、董事会专门委员会、经理层的议事规则，制订了《控股子公司管理制度》，相关机构和人员能够依法履行职责。公司建立了完整、高效的业务、技术和职能部门。公司各部门设置未受到股东及其他任何单位或个人的干预。
（五）资产独立情况
发行人的实际控制人为刘庆峰先生及其一致行动人中科大资产经营有限公司，其私人财产与公司资产严格划分，不存在占用公司资产的行为；其他主要股东也不存在占用公司资产的行为，且公司没有以资产、权益或信誉为股东和股东控制的其他企业或者个人提供担保的行为，不存在被股东或其他关联方占用的情况。公司的房产、土地使用权、主要生产经营设备、商标、软件著作权等资产具备完整、合法的财产权属凭证，并实际占有、控制，且不存在法律纠纷或潜在纠纷。
五、重要权益投资
（一）发行人全资及控股子公司
截至2023年末，发行人共有子公司199家，全资及控股子公司的基本情况如下表：
图表5- 34 截至2023年末发行人全资及控股子公司情况表
序号 子公司名称 注册资本（万元） 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例
直接 间接 取得方式
1 讯飞智元信息科技有限公司 40,600.00 合肥 合肥 教育、软件开发、信息工程 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并
2 讯飞知喻（安徽）科技有限公司 600 合肥 合肥 安装工程 0.00% 51.00% 投资设立
3 六安讯飞信息科技有限公司 1,000.00 六安 六安 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
4 淮南科大讯飞信息科技有限公司 1,000.00 淮南 淮南 软件开发 0.00% 95.00% 投资设立
5 泾县智元信息科技有限公司 1,000.00 宣城 宣城 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
6 黄山讯飞科技有限公司 1,000.00 黄山 黄山 咨询服务 0.00% 100.00% 投资设立
7 讯飞甄选（黄山）科技有限公司 1,000.00 黄山 黄山 咨询服务 0.00% 100.00% 投资设立
8 黄山计调通信息科技有限公司 200 黄山 黄山 咨询服务 0.00% 60.00% 投资设立
9 亳州讯飞信息科技有限公司 1,000.00 亳州 亳州 软件开发 0.00% 80.00% 投资设立
10 宿州讯飞信息科技有限公司 1,000.00 宿州 宿州 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
11 新余讯飞信息科技有限公司 3,000.00 新余 新余 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
12 蚌埠科大讯飞信息科技有限公司 1,000.00 蚌埠 蚌埠 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
13 淮北科讯信息科技有限公司 1,000.00 淮北 淮北 软件开发 0.00% 95.00% 投资设立
14 湖南科讯智投信息科技有限公司 1,000.00 常德 常德 软件开发 0.00% 70.00% 投资设立
15 池州讯飞信息科技有限公司 5,000.00 池州 池州 软件开发 0.00% 70.00% 投资设立
16 安庆科大讯飞信息科技有限公司 1,000.00 安庆 安庆 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
17 滁州讯飞信息科技有限公司 1,000.00 滁州 滁州 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
18 六安数字江淮信息科技有限公司 5,000.00 六安 六安 安装工程 0.00% 51.00% 投资设立
19 重庆科讯智能汽车研究院有限公司 2,000.00 重庆 重庆 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
20 铜仁超脑大数据运营有限公司 1,000.00 铜仁 铜仁 软件开发 0.00% 70.00% 投资设立
21 南京讯飞智慧城市科技有限公司 13,800.00 南京 南京 安装工程 13.77% 86.23% 投资设立
22 宣城讯飞信息科技有限公司 1,000.00 宣城 宣城 安装工程 0.00% 100.00% 投资设立
23 岳西讯飞智元信息科技有限公司 1,000.00 安庆 安庆 安装工程 0.00% 100.00% 投资设立
24 安徽讯飞寰语科技有限公司 2,000.00 合肥 合肥 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
25 深圳讯飞智慧科技有限公司 1,000.00 深圳 深圳 软件开发、安装服务 100.00% 0.00% 投资设立
26 广州市讯飞樽鸿信息技术有限公司 1,111.11 广州 广州 软件开发 51.39% 2.70% 非同一控制下企业合并
27 西安讯飞超脑信息科技有限公司 4,400.00 西安 西安 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
28 新疆声谷融创数字产业发展有限公司 1,000.00 乌鲁木齐 乌鲁木齐 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
29 新疆译语声谷信息科技有限公司 1,000.00 乌鲁木齐 乌鲁木齐 产品研发、销售 0.00% 100.00% 投资设立
30 青海讯飞科技有限公司 1,000.00 西宁 西宁 软件研发、销售 0.00% 100.00% 投资设立
31 铜川城市超脑科技有限公司 1,000.00 铜川 铜川 软件研发、销售 0.00% 100.00% 投资设立
32 汉中科大讯飞天汉科技有限公司 5,000.00 汉中 汉中 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
33 天津讯飞信息科技有限公司 6,000.00 天津 天津 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
34 科大讯飞（北京）有限公司 55,000.00 北京 北京 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
35 北京慧聆智家科技有限公司 10,000.00 北京 北京 文化艺术服务 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
36 北京中科大讯飞信息科技有限公司 1,000.00 北京 北京 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
37 北京讯飞乐知行软件有限公司 2,200.00 北京 北京 软件开发 0.00% 100.00% 非同一控制下合并
38 北京讯飞京达来科技有限公司 2,000.00 北京 北京 系统集成 0.00% 100.00% 非同一控制下合并
39 北京讯飞启明科技有限公司 1,000.00 北京 北京 技术服务 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
40 北京励耘普教教育科技有限公司 10,000.00 北京 北京 技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
41 北京中教海蓝信息科技有限公司 1,000.00 北京 北京 技术服务 0.00% 55.00% 投资设立
42 北京科大讯飞教育科技有限公司 6,400.00 北京 北京 技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
43 安徽信息工程学院 27,400.00 芜湖 芜湖 教育产业 100.00% 0.00% 投资设立
44 苏州科大讯飞教育科技有限公司 100 苏州 苏州 教育培训 82.00% 0.00% 非同一控制下企业合并
45 合肥科大讯飞教育发展有限公司 100 合肥 合肥 教育培训 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
46 苏州科大讯飞职业培训学校 100 苏州 苏州 教育培训 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
47 科大讯飞保定科技有限公司 2,000.00 保定 保定 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
48 上海讯飞瑞元信息技术有限公司 8,000.00 上海 上海 技术服务 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并
49 安徽讯飞智能科技有限公司 19,000.00 芜湖 芜湖 软件开发、咨询服务 100.00% 0.00% 投资设立
50 安徽极讯信息科技有限公司 30,000.00 合肥 合肥 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
51 湖南湘讯未来科技有限公司 5,000.00 长沙 长沙 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
52 安徽卓见科技有限公司 1,000.00 合肥 合肥 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
53 吉林科讯信息科技有限公司 3,000.00 长春 长春 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
54 黑龙江讯飞信息科技有限公司 3,000.00 哈尔滨 哈尔滨 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
55 科大讯飞华南有限公司 15,000.00 广州 广州 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
56 广州科语信息科技有限公司 3,000.00 广州 广州 软件开发 0.00% 97.50% 投资设立
57 广州科音信息科技有限公司 3,000.00 广州 广州 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
58 广州讯飞易听说网络科技有限公司 3,000.00 广州 广州 软件开发 25.00% 75.00% 投资设立
59 科大讯飞华南人工智能研究院（广州）有限公司 10,000.00 广州 广州 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
60 广东讯飞启明科技发展有限公司 5,008.00 广州 广州 技术服务 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
61 河南启明软件有限公司 500 郑州 郑州 技术服务 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
62 江西启明信息技术有限公司 500 南昌 南昌 技术服务 0.00% 55.00% 非同一控制下企业合并
63 广州讯飞语畅有限公司 6,000.00 广州 广州 技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
64 山东知讯信息科技有限公司 5,000.00 济南 济南 技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
65 佛山科讯信息科技有限公司 1,000.00 佛山 佛山 软件与技术服务 0.00% 90.00% 投资设立
66 广州讯飞超脑科技有限公司 3,000.00 广州 广州 信息系统集成服务 0.00% 100.00% 投资设立
67 上海科大讯飞信息科技有限公司 4,300.00 上海 上海 技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
68 安徽听见科技有限公司 2,000.00 合肥 合肥 技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
69 讯飞说立得（北京）科技有限公司 1,250.00 北京 北京 技术服务，产品销售 0.00% 80.00% 投资设立
70 AI deepting UKCorp.limited 40万美元 英国 英国 技术服务，产品销售 0.00% 100.00% 投资设立
71 AI deepting USCorp.limited 80万美元 美国 美国 技术服务，产品销售 0.00% 100.00% 投资设立
72 安徽皆成智享数字信息有限公司 2,851.11 合肥 合肥 技术服务 100.00% 0.00% 非同一控制下合并
73 安徽智慧皆成数字技术有限公司 2,010.00 合肥 合肥 软件开发 0.00% 100.00% 非同一控制下合并
74 深圳讯飞互动电子有限公司 2,000.00 深圳 深圳 软件开发 75.00% 0.00% 投资设立
75 讯飞医疗科技股份有限公司 11,384.27 合肥 合肥 技术服务 52.47% 0.00% 投资设立
76 银川讯飞互联网医院有限公司 1,000.00 银川 银川 软件开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
77 北京惠及智医科技有限公司 2,028.00 北京 北京 软件开发、技术服务 0.00% 75.00% 投资设立
78 吕梁科大讯飞医疗信息技术有限公司 6,000.00 吕梁 吕梁 软件开发、技术服务 0.00% 90.00% 投资设立
79 普洱科大讯飞信息技术有限公司 5,000.00 普洱 普洱 软件开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
80 安徽影联云享医疗科技有限公司 1,244.83 合肥 合肥 软件开发、技术服务 0.00% 58.03% 非同一控制下合并
81 上海讯飞智心医疗科技有限责任公司 2,000.00 上海 上海 技术开发、技术服务 0.00% 65.00% 投资设立
82 金华讯科科技有限公司 1,000.00 金华 金华 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
83 芜湖星途机器人科技有限公司 1,000.00 芜湖 芜湖 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
84 重庆科大讯飞智能科技有限公司 3,000.00 重庆 重庆 软件开发、技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
85 皮山城市超脑信息科技有限公司 1,000.00 和田地区 和田地区 软件开发、技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
86 讯飞智谷科技有限公司 50,000.00 成都 成都 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
87 芜湖科讯航天信息技术有限公司 5,000.00 芜湖 芜湖 软件开发、销售等 100.00% 0.00% 投资设立
88 科大讯飞河北科技有限公司 5,000.00 廊坊 廊坊 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
89 贵州讯飞教学设备制造有限公司 3,000.00 贵阳 贵阳 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
90 天津智汇谷科技服务有限公司 21,700.00 天津 天津 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
91 浙江讯飞智能科技有限公司 3,000.00 杭州 杭州 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
92 浙江讯智未来科技有限公司 5,000.00 绍兴 绍兴 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
93 科大讯飞邯郸科技有限公司 2,000.00 邯郸 邯郸 软件开发、销售等 100.00% 0.00% 投资设立
94 贵州科讯慧黔信息科技有限公司 1,000.00 贵阳 贵阳 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
95 四川讯飞超脑信息科技有限公司 1,000.00 成都 成都 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
96 安徽讯飞云创科技有限公司 50,000.00 合肥 合肥 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
97 苏州智汇谷科技服务有限公司 2,000.00 苏州 苏州 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
98 广州乐柠信息科技有限公司 500 广州 广州 信息技术咨询服务 0.00% 85.00% 投资设立
99 合肥讯飞读写科技有限公司 1,000.00 合肥 合肥 技术服务 0.00% 60.00% 投资设立
100 讯飞读写科技（大理）有限公司 800 大理 大理 技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
101 天津讯飞极智科技有限公司 1,000.00 天津 天津 技术服务 0.00% 70.00% 投资设立
102 北京讯飞极智科技有限公司 1,000.00 北京 北京 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
103 广西科讯慧桂智能科技有限公司 1,000.00 南宁 南宁 技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
104 成都创响娱乐有限公司 100 成都 成都 文化艺术服务 0.00% 80.00% 投资设立
105 安徽爱博智能科技有限公司 4,000.00 合肥 合肥 技术服务，产品销售 0.00% 82.50% 投资设立
106 安徽爱学教育科技有限公司 10,000.00 合肥 合肥 技术开发、技术服务 0.00% 51.00% 投资设立
107 安徽乐在其中教育有限公司 500 蚌埠 蚌埠 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
108 江西讯飞智影信息科技有限公司 1,000.00 吉安 吉安 技术开发、技术服务 0.00% 70.00% 投资设立
109 北京讯飞智影科技有限公司 1,000.00 北京 北京 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
110 安徽知学科技有限公司 10,000.00 合肥 合肥 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
111 合肥浩飞信息科技有限公司 200 合肥 合肥 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
112 江苏易行智联汽车科技有限公司 10,000.00 无锡 无锡 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
113 宿州市数字教体信息科技有限公司 1,000.00 宿州 宿州 技术开发、技术服务 0.00% 65.00% 投资设立
114 安徽科讯锦瑟科技有限公司 2,000.00 合肥 合肥 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
115 武汉讯飞兴智科技有限公司 10,000.00 武汉 武汉 产品研发、销售 0.00% 100.00% 投资设立
116 科大讯飞（苏州）科技有限公司 7,400.00 苏州 苏州 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
117 苏州图灵检测科技有限公司 500 苏州 苏州 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
118 重庆大永讯飞智能科技有限公司 1,000.00 重庆 重庆 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
119 雄安讯飞人工智能科技有限公司 10,000.00 保定 保定 计算机软、硬件开发 100.00% 0.00% 投资设立
120 讯飞南亚东南亚信息科技（云南）有限公司 1,000.00 昆明 昆明 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
121 科讯智能科技（大理）有限公司 500 大理白族自治 州 大理白族自治州 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
122 海南声谷科技有限公司 3,000.00 三亚 三亚 教育科技产品研发及相关服务 100.00% 0.00% 投资设立
123 徐州讯飞智能科技有限公司 800 徐州 徐州 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
124 科大讯飞长江信息科技有限公司 5,000.00 铜陵 铜陵 技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
125 科大讯飞（上海）科技有限公司 10,500.00 上海 上海 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
126 Beyond AI,Inc 500万美元 美国 美国 租赁服务 100.00% 0.00% 投资设立
127 科大讯飞（国际）有限公司 17,276.00 香港 香港 产品销售 100.00% 0.00% 投资设立
128 IFLYTEK(EUROPE)SARL 1.2万欧元 卢森堡 卢森堡 产品销售 0.00% 100.00% 投资设立
129 科大讯飞（香港）有限公司 5,000万港元 香港 香港 投资服务 0.00% 100.00% 投资设立
130 AI DEEPTING SGPte.Ltd. 353.4万新元 新加坡 新加坡 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
131 Synlan TechnologyPte.Ltd. 264.9万新元 新加坡 新加坡 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
132 GrowOne Technology Pte Ltd 500 新加坡 新加坡 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
133 IFLYTEK Japan AI SolutionsCo. Ltd 1,000.00 日本 日本 产品研发、销售、投资服务 0.00% 100.00% 投资设立
134 香港讯飞互动电子有限公司 1万港币 香港 香港 技术服务 0.00% 75.00% 非同一控制下合并
135 阜阳讯飞信息科技有限公司 1,000.00 阜阳 阜阳 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
136 山东科讯信息科技有限公司 10,000.00 青岛 青岛 技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
137 iFLYTEK AUTOMOTIVE JAPAN 50,085.6万日元 日本 日本 产品研发、销售 0.00% 100.00% 投资设立
138 科讯（香港）控股有限公司 1万港币 香港 香港 投资服务 0.00% 100.00% 投资设立
139 日本SINEWAVE株式会社 30,000万日元 日本 日本 软件开发 0.00% 70.00% 非同一控制下合并
140 安徽赛因慧博教育科技有限公司 500 合肥 合肥 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
141 山东淄讯信息科技有限公司 10,000.00 淄博 淄博 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
142 天津讯飞融资租赁有限公司 60,000.00 天津 天津 租赁服务 80.00% 20.00% 投资设立
143 河南讯飞人工智能科技有限公司 10,000.00 郑州 郑州 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
144 郑州科讯信息科技有限公司 1,000.00 郑州 郑州 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
145 河南讯飞智元信息科技有限公司 5,000.00 洛阳 洛阳 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
146 信阳科大讯飞信息科技有限公司 1,000.00 信阳 信阳 产品研发、销售 0.00% 100.00% 投资设立
147 濮阳科讯信息科技有限公司 5,000.00 濮阳 濮阳 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
148 贵州讯飞超脑科技有限公司 3,000.00 贵阳 贵阳 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
149 绵阳科讯信息科技有限公司 1,000.00 绵阳 绵阳 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
150 遵义讯飞超脑大数据有限公司 3,000.00 遵义 遵义 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
151 安徽飞飞婴幼儿托育服务有限公司 900 合肥 合肥 托育服务 100.00% 0.00% 投资设立
152 长治科讯信息科技有限公司 1,000.00 长治 长治 产品研发、销售 0.00% 100.00% 投资设立
153 讯飞华中（武汉）有限公司 10,000.00 武汉 武汉 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
154 武汉讯飞智能产业科技有限公司 5,000.00 武汉 武汉 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
155 武汉科讯信息科技有限公司 1,000.00 武汉 武汉 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
156 上海云之脑智能科技有限公司 1,000.00 上海 上海 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
157 上海讯峰如飞科技有限公司 8,000.00 上海 上海 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
158 安徽科讯保险经纪有限公司 5,000.00 合肥 合肥 保险服务 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
159 芜湖智汇谷科技服务有限公司 5,000.00 芜湖 芜湖 技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
160 辽宁讯飞信息科技有限公司 5,000.00 沈阳 沈阳 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
161 沈阳智汇谷科技服务有限公司 5,000.00 沈阳 沈阳 技术开发 0.00% 100.00% 投资设立
162 安徽讯飞新零售有限公司 3,000.00 合肥 合肥 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
163 讯飞西南有限公司 10,000.00 重庆 重庆 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
164 讯飞超脑（天津）科技有限公司 1,000.00 天津 天津 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
165 浙江金讯数字科技有限公司 2,000.00 金华 金华 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
166 安徽讯飞九智科技有限公司 1,000.00 亳州 亳州 软件开发 51.00% 0.00% 投资设立
167 福建科大讯飞科技有限公司 5,000.00 福州 福州 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
168 三明科讯人工智能科技有限公司 2,000.00 三明 三明 技术开发 0.00% 100.00% 投资设立
169 内蒙古讯飞智能科技有限公司 5,000.00 呼和浩特 呼和浩特 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
170 讯飞智慧超脑（甘肃）人工智能科技有限公司 5,000.00 兰州 兰州 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
171 无锡智讯信息科技有限公司 3,000.00 无锡 无锡 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
172 南充临江讯飞科技有限公司 1,000.00 南充 南充 产品销售 100.00% 0.00% 投资设立
173 讯飞智能科技（天津）有限公司 1,000.00 天津 天津 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
174 成都读写科技有限公司 10,000.00 成都 成都 技术开发、技术服务 60.00% 0.00% 投资设立
175 江西讯飞人工智能科技有限公司 5,000.00 南昌 南昌 系统集成 100.00% 0.00% 投资设立
176 山西讯飞人工智能科技有限公司 5,000.00 太原 太原 系统集成 100.00% 0.00% 投资设立
177 吉林讯智科技有限公司 1,000.00 长春 长春 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
178 海南奇偶娱乐文化有限公司 100 陵水黎族自治县 陵水黎族自治县 技术开发、技术服务 0.00% 80.00% 投资设立
179 DanuTech Europe Kft 15万欧元 匈牙利 匈牙利 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
180 福建建州科讯信息科技有限公司 2,000.00 南平 南平 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
181 湖南爱讯智能科技有限公司 2,000.00 长沙 长沙 系统集成 0.00% 100.00% 投资设立
182 共青城青讯人工智能科技有限公司 2,000.00 九江 九江 信息系统集成服务 0.00% 100.00% 投资设立
183 iFlytek(Korea)LLC 150,000万韩元 韩国 韩国 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
184 辽宁智算科技服务有限公司 500 沈阳 沈阳 技术开发、技术服务 0.00% 70.00% 投资设立
185 合肥科讯创想软件开发有限公司 300 合肥 合肥 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
186 安徽万创新智科技有限公司 1,000.00 合肥 合肥 技术开发、技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
187 合肥智算算力科技有限公司 35,000.00 合肥 合肥 技术开发、技术服务 0.00% 54.00% 投资设立
188 安徽讯飞数智科技有限公司 1,000.00 阜阳 阜阳 互联网数据服务；网络技术服务 0.00% 51.00% 投资设立
189 泉讯人工智能（山东）有限公司 5,000.00 济南 济南 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
190 北京欢流科技有限公司 204.08 北京 北京 技术开发、技术服务 0.00% 51.00% 非同一控制下企业合并
191 长三角（安徽）科讯智慧园区运营中心有限公司 2,000.00 芜湖 芜湖 信息系统集成服务 100.00% 0.00% 投资设立
192 山东枣讯信息科技有限公司 3,000.00 枣庄 枣庄 人工智能应用软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
193 福建泉讯信息科技有限公司 3,000.00 泉州 泉州 软件开发、信息系统集成服务 0.00% 100.00% 投资设立
194 湖南衡讯智能科技有限公司 2,000.00 衡阳 衡阳 人工智能应用软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
195 承德科讯信息科技有限公司 1,000.00 承德 承德 人工智能应用软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
196 安徽云树智汇科技有限公司 5,000.00 合肥 合肥 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
197 湖北利讯信息科技有限公司 1,000.00 利川 利川 工智能应用软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
198 泰州讯飞医疗人工智能研究院有限公司 3,000.00 泰州 泰州 软件开发 0.00% 95.00% 投资设立
199 安徽讯飞医智科技有限公司 1,000.00 阜阳 阜阳 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
主要子公司情况：
1.讯飞智元信息科技有限公司
讯飞智元信息科技有限公司成立于2002年10月，注册资本40,600万元，注册地合肥市，经营范围：计算机软硬件开发、生产、销售，技术服务；系统工程、信息服务、建筑智能化系统、技术培训、楼宇自控、防盗监控、消防报警系统、建筑装修装饰工程、安全技术防范工程，景观照明及人工环境工程；电子产品、计算机通讯设备研发、销售，机电设备销售、安装，五金交电、机械电器设备销售；建筑节能产品、教学仪器与装备研发、销售；防雷工程，建筑节能工程；教育资源信息咨询（涉及行政许可的须取得许可证件后方可经营）；自营和代理各类商品或技术的进出口业务（国家限定或禁止的除外）；自有房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
截至2023年末，该公司总资产规模为981,743.24万元，总负债795,441.50万元，净资产186,301.74万元；2023年度，该公司实现营业收入451,123.71万元，净利润64.68万元。
2.科大讯飞华南有限公司
科大讯飞华南有限公司成立于2015年10月，注册资本15,000万元，注册地广州市，经营范围：软件开发；计算机房维护服务；游戏软件设计制作；集成电路设计；数据处理和存储服务；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；计算机零部件制造；计算机应用电子设备制造；计算机信息安全设备制造；计算机技术开发、技术服务；计算机批发；计算机零售；计算机零配件零售；计算机信息安全产品设计；软件批发；互联网商品销售（许可审批类商品除外）；教学用模型及教具制造；教学设备的研究开发；楼宇设备自控系统工程服务；安全技术防范系统设计、施工、维修；智能化安装工程服务；市场营销策划服务；广告业；教育咨询服务；企业管理咨询服务；职业技能培训（不包括需要取得许可审批方可经营的职业技能培训项目）；房地产开发经营；自有房地产经营活动；房屋租赁；物业管理；计算机整机制造；计算机零配件批发；计算机外围设备制造；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；网络技术的研究、开发；玩具制造；玩具设计服务；玩具批发；玩具零售；人才培训。
截至2023年末，该公司总资产规模为237,618.86万元，总负债86,770.42万元，净资产150,848.44万元。
3.安徽知学科技有限公司
安徽知学科技有限公司成立于2016年7月，注册资本10,000万元，注册地合肥市，经营范围：技术开发、技术服务；计算机软、硬件销售；电子商务平台技术开发；自营或代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定或禁止的商品和技术除外）；网络技术的研究、开发；教学设备的研究、开发；市场营销策划服务；国内广告设计、制作、代理、发布；图书数据处理技术开发；图书出版选题项目的技术咨询、技术服务；教学设备销售；教育信息咨询、交流服务；教学辅导项目开发；校园网站建设；教育科技软件研发；教育文化活动组织策划；国内书报刊、教材、教辅、杂志、报纸的批发及零售；国内广告设计、制作、印刷、代理、发布；教育科技产品销售（含网上）；第二类增值电信业务中的信息服务业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
截至2023年末，该公司总资产规模为51,593.03万元，总负债25,394.32万元，净资产26,198.71万元；2023年度，该公司实现营业收入68,148.57万元，净利润10,447.89万元。
3、北京中科大讯飞信息科技有限公司
北京中科大讯飞信息科技有限公司成立于2004年6月，注册资本1,000万元，注册地北京市，经营范围：技术开发；销售电子产品；仪器仪表维修；设计、制作、代理、发布广告；互联网信息服务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
截至2023年末，该公司总资产规模为103,068.41万元，总负债100,389.69万元，净资产2,678.72万元；2023年度，该公司实现营业收入137,877.73万元，净利润204.68万元。
4、广东讯飞启明科技发展有限公司
广东讯飞启明科技发展有限公司成立于2004年1月，注册资本1,008万元，注册地广州市，经营范围：业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；招生辅助服务；教育教学检测和评价活动；计算机系统服务；数据处理服务；数字内容制作服务（不含出版发行）；信息技术咨询服务；数据处理和存储支持服务；信息系统运行维护服务；人工智能行业应用系统集成服务；人工智能通用应用系统；智能控制系统集成；信息系统集成服务；集成电路设计；数字文化创意软件开发；人工智能理论与算法软件开发；网络与信息安全软件开发；软件外包服务；人工智能应用软件开发；人工智能基础软件开发；软件开发；大数据服务；人工智能基础资源与技术平台；人工智能公共数据平台；人工智能公共服务平台技术咨询服务；网络技术服务；数字文化创意内容应用服务；互联网数据服务。
截至2023年末，该公司总资产规模为95,210.52万元，总负债24,741.65万元，净资产70,468.87万元。2023年度营业收入49,618.30万元，净利润为14,139.97万元。
5、深圳讯飞智慧科技有限公司
深圳讯飞智慧科技有限公司成立于2014年11月，注册资本1,000万元，注册地深圳市，经营范围：一般经营项目是：教育科技产品研发与销售；计算机软硬件开发、销售；建筑智能化系统设计、上门安装；建筑装修装饰工程、安全技术防范工程、景观照明工程、建筑节能工程的设计、施工；节能产品研发、销售；从事广告业务；教育领域的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；企业管理信息咨询；市场调查咨询；经营进出口业务。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营），许可经营项目是：增值电信业务；教育咨询；人力资源咨询。
截至2023年末，该公司总资产规模为3,308.45万元，总负债2,740.92万元，净资产567.53万元。2023年营业总收入10,822.03万元，净利润为535.15万元。
6、上海科大讯飞信息科技有限公司
上海科大讯飞信息科技有限公司成立于2015年10月，注册资本4,300万元，注册地上海市，经营范围：从事教育科技、计算机系统、通讯科技领域内技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，网络科技（除科技中介），网页设计制作，计算机系统集成，弱电工程，企业管理咨询，企业形象策划，计算机、软件及辅助设备、通讯设备、电子产品的销售，货物进出口，技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
截至2023年末，该公司总资产规模为9,500.52万元，总负债1,733.92万元，净资产7,766.60万元。2023年营业总收入6,711.86万元，净利润为1,931.71万元。
7、安徽听见科技有限公司
安徽听见科技有限公司成立于2016年3月，注册资本2,000万元，注册地合肥市，经营范围：信息系统集成服务；信息技术咨询服务；数据处理和存储支持服务；集成电路设计；软件开发；计算机软硬件及辅助设备零售；软件销售；技术进出口；翻译服务；计算机及通讯设备租赁；电子产品销售；会议及展览服务；计算机软硬件及外围设备制造；信息系统运行维护服务；人工智能应用软件开发；物联网设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；办公设备租赁服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：互联网信息服务；第二类增值电信业务；第一类增值电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
截至2023年末，该公司总资产规模为83,517.96万元，总负债54,301.63万元，净资产29,216.33万元。2023年营业总收入66,272.84万元，净利润为13,676.25万元。
8、安徽智慧皆成数字技术有限公司
安徽智慧皆成数字技术有限公司成立于2011年11月，注册资本2,010万元，注册地合肥市，经营范围：一般经营项目：计算机及其软硬件和电子产品的研制、开发与销售；建筑智能化系统、防盗监控系统、消防报警系统、建筑装修装饰工程设计与施工；信息服务（不含经营性互联网信息服务）；技术转让及技术服务；安全防范设备的研制、开发与销售。
截至2023年末，该公司总资产规模为255,675.70万元，总负债235,563.31万元，净资产20,112.39万元。2023年营业总收入216,366.79万元，净利润为2,316.27万元。
9、科大讯飞（北京）有限公司
科大讯飞（北京）有限公司成立于2011年6月，注册资本55,000万元，注册地北京市，经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；计算机系统服务；数据处理；计算机维修；基础软件服务、应用软件服务；销售开发后产品、计算机、软件及辅助设备、机械设备、电子产品、通讯设备；设计、制作、代理、发布广告；出租办公用房；第二类增值电信业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；第二类增值电信业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
截至2023年末，该公司总资产规模为198,576.04万元，总负债28,876.50万元，净资产169,699.54万元。2023年营业总收入53,784.09万元，净利润为5,440.39万元。
10、四川讯飞超脑信息科技有限公司
四川讯飞超脑信息科技有限公司成立于2017年10月，注册资本1,000万元，注册地成都市，经营范围：计算机软硬件技术开发、技术服务；信息技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；楼宇智能化工程、防雷工程、建筑节能工程施工；销售安防设备、教育软硬件；知识产权服务；文艺创作；组织文化艺术交流活动；版权代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。第二类增值电信业务；影视节目制作；文化娱乐经纪人；电影放映；演出经纪代理服务。（未取得相关行政许可（审批），不得开展经营活动）。
截至2023年末，该公司总资产规模为8,084.03万元，总负债7,041.52万元，净资产1,042.51万元。2023年营业总收入13,411.68万元，净利润为73.86万元。
11、西安讯飞超脑信息科技有限公司
西安讯飞超脑信息科技有限公司成立于2018年7月，注册资本4,400万元，注册地西安市，经营范围：一般项目：数据处理和存储支持服务；数字内容制作服务（不含出版发行）；网络技术服务；信息系统集成服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；电子产品销售；通讯设备销售；软件开发；企业管理咨询；人工智能应用软件开发；人工智能行业应用系统集成服务；人工智能双创服务平台；人工智能基础软件开发；人工智能理论与算法软件开发；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；仪器仪表制造；计算机软硬件及辅助设备零售；安全系统监控服务；建筑装饰材料销售；安全技术防范系统设计施工服务；节能管理服务；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；广告设计、代理；广告制作；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；市场营销策划；市场调查（不含涉外调查）；物业管理；玩具制造；玩具销售；工程管理服务；档案整理服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
截至2023年末，该公司总资产规模为14,905.30万元，总负债6,446.80万元，净资产8,458.50万元。2023年营业总收入11,983.73万元，净利润为-369.48万元。
12、科大讯飞（上海）科技有限公司
科大讯飞（上海）科技有限公司成立于2019年7月，注册资本10,500万元，注册地上海市，经营范围：许可项目：货物进出口；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：计算机软硬件开发、销售，系统工程、信息服务，建筑智能化系统、楼宇自控、防盗监控、消防报警系统、建筑装修装饰工程、安全技术防范工程、景观照明及人工环境工程、防雷工程、建筑节能工程，设计、制作、代理、发布广告，人力资源咨询，企业管理咨询，企业策划，市场调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），房屋租赁，物业管理，计算机配件批发，网络技术的研究、开发，玩具设计、零售、批发，教育科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，教育软件产品研发、销售，教育仪器与装备研发、销售，科学仪器仪表、科技教育装备、电化教育装备研发、销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
截至2023年末，该公司总资产规模为68,710.84万元，总负债24,978.63万元，净资产43,732.21万元。2023年营业总收入32,357.48万元，净利润为1,133.00万元。
13、讯飞华中（武汉）有限公司
讯飞华中（武汉）有限公司成立于2020年12月，注册资本10,000万元，注册地武汉市，经营范围：软件开发；人工智能应用软件开发；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；信息技术咨询服务；会议及展览服务；软件销售；办公设备耗材制造；计算机及通讯设备租赁；计算机系统服务；计算机及办公设备维修；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机软硬件及辅助设备批发；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；人工智能公共服务平台技术咨询服务；人工智能公共数据平台；人工智能基础资源与技术平台；智能控制系统集成；大数据服务；住房租赁；工业机器人安装、维修；普通机械设备安装服务；家具安装和维修服务；家用电器安装服务；对外承包工程（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。
截至2023年末，该公司总资产规模为48,164.84万元，总负债23,832.36万元，净资产24,332.48万元。2023年营业总收入36,945.65万元，净利润为2,949.77万元。
（二）主要参股、合营、联营企业
截至2023年末，联营、合营子公司的基本情况如下表：
图表5- 35截至近一年末发行人合营、联营企业情况表
单位：万元
合营或联营企业名称 关系 注册地 业务性质 持股比例 注册资本
北京京师讯飞教育科技有限公司 合营 北京 软件开发 50.00% 10,000.00
安徽东方讯飞教育科技有限公司 合营 合肥 软件开发 50.00% 2,000.00
重庆旅游人工智能信息科技有限公司 合营 重庆 软件开发 50.00% 5,000.00
Hillsdale TechnologyInc. 合营 - - - -
探物智能科技（广东）有限公司 合营 佛山 软件开发 40.00% 1,000.00
Verbalink EuropeKft. 合营 - - - -
安徽讯飞至悦科技有限公司 联营 合肥 软件开发 35.00% 2,995.42
安徽科讯智泊科技有限公司 联营 合肥 软件开发 40.00% 1,731.60
合肥量圳建筑科技有限公司 联营 合肥 技术开发 47.00% 500.00
重庆智象科技股份有限公司 联营 重庆 软件开发 31.25% 2,000.00
宣城创元信息科技有限公司 联营 宣城 软件开发 40.00% 100.00
讯飞清环（苏州）科技有限公司 联营 苏州 软件开发 45.00% 800.00
Ashley ChloeInc. 联营 - - - -
ACCUFLY AICO.,LTD 联营 - - - -
安徽淘云科技股份有限公司 联营 合肥 咨询服务 25.2987% 8,428.00
沈阳美行科技股份有限公司 联营 沈阳 软件开发 19.0192% 5,171.23
安徽省科普产品工程研究中心有限责任公司 联营 合肥 咨询服务 30.00% 2,000.00
沈阳雅译网络技术有限公司 联营 沈阳 软件开发 24.13% 329.04
北京中外翻译咨询有限公司 联营 北京 软件开发 24.00% 657.90
湖南芒果听见科技有限公司 联营 长沙 软件开发 35.00% 5,000.00
新育文教育科技（北京）有限公司 联营 北京 软件开发 15.00% 133.33
南京谦萃智能科技服务有限公司 联营 南京 软件开发 25.00% 1,000.00
上海穹天科技有限公司 联营 上海 软件开发 20.01% 1,875.23
讯飞海河（天津）人工智能创业投资基金合伙企业（有限合伙） 联营 天津 软件开发 25.00% 60,000.00
安徽科讯睿见科技有限公司 联营 宣城 软件开发 17.5768% 4,853.00
合肥连山创新产业投资基金合伙企业（有限合伙） 联营 合肥 投资管理 22.00% 50,000.00
数字安徽有限责任公司 联营 合肥 数据服务 49.00% 80,000.00
苏州科讯园丰天使创业投资基金合伙企业（有限合伙） 联营 苏州 数据服务 29% 20,000.00
科大硅谷服务平台（安徽）有限公司 联营 合肥 咨询服务 23.00% 10,000.00
羚羊工业互联网股份有限公司 联营 合肥 软件开发 30.00% 20,000.00
安徽讯飞联创信息科技有限公司 联营 芜湖 软件开发 44.00% 2,000.00
新疆国投丝路信息港有限责任公司 联营 乌鲁木齐 软件开发 20.00% 1,000.00
广东爱因智能科技有限公司 联营 广州 软件开发 45.90% 1,000.00
合肥智能语音创新发展有限公司 联营 合肥 软件开发 49.66% 10,000.00
武汉科讯智园技术服务有限公司 联营 武汉 技术服务 40.00% 3,000.00
合肥飞尔智能科技有限公司 联营 合肥 软件开发 40.00% 2,000.00
科讯嘉联信息技术有限公司 联营 合肥 软件开发 13.20% 5,300.00
星河智联汽车科技有限公司 联营 广州 软件开发 47.05% 8,500.00
天津科讯海河科技合伙企业（有限合伙） 联营 天津 软件开发 25.00% 2,000.00
苏州数智科技产业发展有限公司 联营 苏州 技术服务 40.00% 2,000.00
宣城城讯信息科技有限公司 联营 宣城 软件开发 49.00% 1,000.00
安徽艾德未来智能科技有限公司 联营 合肥 软件开发 40.00% 2,222.22
上海智飞元年科技有限公司 联营 上海 软件开发 49.00% 1,500.00
苏州数智赋农信息科技有限公司 联营 苏州 软件开发 42.00% 500.00
河南科讯涌泉信息科技有限公司 联营 郑州 软件开发 40.00% 500.00
浙江声谷科技有限公司 联营 台州 软件开发 35.00% 1,000.00
山东讯中大数据有限公司 联营 济南 数据服务 45.00% 2,000.00
京师悦读（北京）科技有限公司 联营 北京 软件开发 25.00% 4,000.00
四川智云科技有限公司 联营 南充 软件开发 40.00% 1,000.00
天津宁飞智讯信息科技有限公司 联营 天津 软件开发 33.00% 1,000.00
苏州讯绿数字科技有限公司 联营 苏州 软件开发 49.00% 1,000.00
城市生命线产业发展集团（安徽）有限公司 联营 合肥 物联网技术研发 10.00% 10,000.00
太和智控科联信息技术有限公司 联营 阜阳 软件开发 33.00% 200.00
马鞍山市大数据资产运营有限公司 联营 马鞍山 软件开发 44.00% 10,000.00
1.北京京师讯飞教育科技有限公司
成立于2016年5月，注册资本10000万元，注册地北京，经营范围：技术转让、技术咨询、技术服务、技术开发；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品；计算机系统服务；教育咨询（中介服务除外）；设计、制作、代理、发布广告；电脑动画设计；计算机技术培训（不得面向全国招生）；出版物零售；出版物批发；从事互联网文化活动；互联网信息服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；出版物批发、出版物零售、从事互联网文化活动、互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
2023年末，公司总资产规模为7,466.82万元，总负债1,188.28万元，净资产6,278.54万元；2023年实现营业收入4,360.21万元，净利润123.04万元。
2.重庆旅游人工智能信息科技有限公司
重庆旅游人工智能信息科技有限公司成立于2018年6月，注册资本5000万元，注册地重庆市，经营范围：从事人工智能信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务；计算机系统集成；电子产品（不含电子出版物）、通讯设备（不含无线电地面接收设备及发射设备）、计算机软硬件的研发、生产、销售；技术进出口；数据处理和储存服务；网页制作、网站建设；安防监控设备销售及维护；旅游项目开发；企业品牌策划；展览展示服务；设计、制作、代理、发布国内外广告；影视策划；房屋租赁。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
2023年末，公司总资产规模为2,038.48万元，总负债260.67万元，净资产1,777.81万元；2023年实现营业收入66.61万元，净利润-182.74万元。
3.湖南芒果听见科技有限公司
湖南芒果听见科技有限公司成立于2018年10月，注册资本5000万元，注册地长沙市，经营范围：商务信息咨询；音频和视频设备租赁；娱乐设备出租服务；市场调研服务；体育设备、器材出租；场地租赁；文化活动的组织与策划；文艺表演、体育、娱乐活动的策划和组织；品牌推广营销；计算机技术开发、技术服务；文化艺术交流活动的组织；营养健康咨询服务；图书、出版物批发；广告制作服务、发布服务、国内代理服务；家具、化妆品、玩具、服装、鞋帽、图书、报刊零售；计算机软件、办公用品、农副产品、通信设备、电子产品、计算机、音像制品、电子和数字出版物销售；计算机硬件、应用软件开发；文化娱乐经纪；体育经纪；演出经纪；音像经纪代理服务；会议、展览及相关服务；计算机技术转让；网络技术的研发；软件开发系统集成服务；广播电视节目制作及发射设备制造；录音制作；有线电视服务；城市、社区有线电视服务；广告设计；公共关系咨询服务；计算机技术咨询；广播电视视频点播服务；网络表演经营活动；经营增值电信业务；网上新闻服务；自媒体新闻发布服务；出版代理服务；网络音乐服务；文化艺术咨询服务；培训活动的组织。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，未经批准不得从事P2P网贷、股权众筹、互联网保险、资管及跨界从事金融、第三方支付、虚拟货币交易、ICO、非法外汇等互联网金融业务）。
2023年末，公司总资产规模为367.60万元，总负债165.49万元，净资产202.11万元。2023年营业总收入114.13万元，净利润为-368.66万元。
4.广东爱因智能科技有限公司
广东爱因智能科技有限公司成立于2016年3月，注册资本1000万元，注册地广州市，经营范围：信息系统集成服务；公司礼仪服务；公共关系服务；策划创意服务；网络技术的研究、开发；数据处理和存储服务；信息技术咨询服务；软件开发；市场营销策划服务；广告业；企业管理咨询服务；市场调研服务；企业形象策划服务；会议及展览服务；计算机技术开发、技术服务；互联网商品销售（许可审批类商品除外）；软件零售；技术进出口；增值电信服务（业务种类以《增值电信业务经营许可证》载明内容为准）。
2023年末，公司总资产规模为1476.90万元，总负债823.82万元，净资产653.08万元。2023年营业总收入1,520.79万元，净利润为113.38万元。
5.安徽省科普产品工程研究中心有限责任公司
安徽省科普产品工程研究中心有限责任公司成立于2010年1月，注册资本2000万元，注册地合肥市，经营范围：科普场馆和博物馆总体方案策划、展区规划、场景设计、布展施工；机电一体化、高端多媒体及普及型科技展品的设计、开发、制作；科普短期与巡回展览的展品创新、开发、制作；各类流动科普展示教育器材、学校科学课科普类展品与教具的开发、制作和销售；科普玩具的开发、制作和销售；科技会展技术平台开发；教学大纲要求学校科学课科普类展品与教具开发制作和销售；教育咨询、服务，计算机技术培训，软件开发，计算机系统服务，数据处理，技术开发、推广、转让、咨询及服务，销售自行开发后的产品、会议服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2023年末，公司总资产规模为2,496.59万元，总负债1,212.91万元，净资产1,283.68万元。2023年营业总收入1,464.34万元，净利润为40.87万元。
6.沈阳雅译网络技术有限公司
沈阳雅译网络技术有限公司成立于2010年1月，注册资本2000万元，注册地沈阳市，经营范围：网络、电子、通信、通讯、计算机软硬件技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术推广；软件外包服务；翻译服务；计算机数据处理和存储服务；大数据采集与应用；计算机系统集成、安装；云平台服务；云软件服务；计算机软硬件及辅助设备、办公设备、电子产品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
2023年末，公司总资产规模为5,624.04万元，总负债386.40万元，净资产5,237.64万元。2023年营业总收入548.48万元，净利润为465.66万元。
六、内部组织机构设置及运行情况
（一）组织架构
发行人内部组织结构图及各部门职能如下：
图表5- 36 发行人组织结构图
（二）治理结构
发行人严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》等有关法律、法规的要求，不断地完善公司的治理结构。
1.股东大会
股东大会是发行人的最高权力机构，根据《公司章程》，依法行使下列职权：
(1)决定公司的经营方针和投资计划；
(2)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；
(3)审议批准董事会的报告；
(4)审议批准监事会报告；
(5)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
(6)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
(7)对公司增加或者减少注册资本作出决议；
(8)对发行公司债券作出决议；
(9)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；
(10)修改本章程；
(11)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；
(12)审议批准第四十一条规定的担保事项；
(13)审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项；
(14)审议批准变更募集资金用途事项；
(15)审议股权激励计划；
(16)审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。
2.董事会
董事会是发行人的决策机构，对股东大会负责，并负责公司内部控制体系的建立和监督，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会由11名董事组成，设董事长1名。根据《公司章程》，董事会行使下列职权：
(1)召集股东大会，并向股东大会报告工作；
(2)执行股东大会的决议；
(3)决定公司的经营计划和投资方案；
(4)制订公司的年度财务预算方案、决算方案；
(5)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
(6)制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；
(7)拟订公司重大收购、收购发行人股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；
(8)在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；
(9)决定公司内部管理机构的设置；
(10)聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书；根据总裁的提名，聘任或者解聘公司副总裁、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；
(11)制订公司的基本管理制度；
(12)制订本章程的修改方案；
(13)管理公司信息披露事项；
(14)向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；
(15)听取公司总裁的工作汇报并检查总裁的工作；
(16)法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。
3.监事会
发行人监事会由5名监事组成，监事会设主席1人。监事会是发行人的监督机构，对董事会建立与实施内部控制进行监督，对董事及其他高级管理人员的行为及各子公司的财务状况进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。根据《公司章程》，监事会行使下列职权：
(1)应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；
(2)检查公司财务；
(3)对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；
(4)当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；
(5)提议召开临时股东大会，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；
(6)向股东大会提出提案；
(7)依照《公司法》第一百五十二条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；
(8)现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。
（三）发行人内部组织机构情况
1、教育事业群：围绕教育领域提供智慧教育产品和解决方案，以人工智能助力因材施教。
2、消费者事业群：围绕AI+办公、AI+生活两大场景，通过智能办公本、录音笔、翻译机等硬件产品和讯飞输入法、讯飞听见APP、虚拟人等软件产品，为消费者提供日常工作生活所需的多种类软硬件产品与服务。
3、智慧城市事业群：围绕数字政务、园区、司法、智能化领域提供产品和解决方案，致力于用人工智能建设美好城市。
4、星火军团：深化“星火认知大模型”价值落地，推进“星火认知大模型”的产品化，聚焦企业市场，高效协同内外部资源，以私有化部署形成行业市场的突破和占位。
5、运营商事业部：围绕三大运营商及广电等客户需求，面向个人、家庭及企业三大用户群提供人工智能产品及解决方案。
6、智能汽车事业部：围绕汽车智能化及数字化领域，提供智能交互、智能音效、智能座舱、智能驾驶等场景解决方案。
7、金融科技事业部：主要为银行、保险、证券等金融行业客户提供数字化管理与数字化经营的整体解决方案。
8、医疗公司：以打造“每个医生的AI诊疗助理、每个人的AI健康助手”为使命，围绕医疗领域提供产品及解决方案。
9、核心研发平台：负责制定公司核心技术发展规划、标准、策略，不断研发和完善公司语音核心技术，为公司产业发展提供核心技术支撑。
10、技术中心：根据公司战略规划，建设支撑多个行业赛道的公共产品构件；洞察跨赛道的公共产品发展趋势和市场需求，规划与建设支撑行业赛道发展的产品，完成产品全生命周期管理，不断提升产品用户价值和满意度。
11、硬件中心：根据业务线和硬件中心的产品战略目标，负责硬件产品的规划、项目开发实现与产品全生命周期跟踪、管控与支撑，对产品的实现、迭代和市场成功负责。
12、供应链管理部：责集团及分子公司硬件产品的供应商布局、成本管控和物料寻源工作，作为硬件供应链的前哨战，为硬件产品拥有有竞争力的采购渠道和产品成本保驾护航，从而提升硬件产品的综合竞争力。
13、销售与区域发展管理委员会：负责管理、制定和执行公司市场营销计划并执行。负责公司大客户管理，做好货款的回收工作。
14、国际合作部：以公司海外汉语教学产品为主，负责公司海外业务拓展工作。
15、EMT办公室：协助总裁进行公司战略管理、计划管理、制度管理、品牌宣传、企业文化、知识产权等管理工作。
16、审计与监察部：负责公司内部审计工作，完成董事会指派的审计项目，监督财务计划及计划执行情况，监督财经纪律的执行情况等。
17、品牌市场中心：作为集团品牌市场中枢，负责品牌市场、品牌管理、公共事务、公众沟通等工作。
18、组织发展与人力资源部：负责制定公司人力资源发展计划，并按计划进行员工招聘，员工档案管理、劳资管理、在职培训和绩效考评工作。
19、财务中心：下辖专业财务部、共享财务部和业务财务部，负责公司财务管理、会计监督及会计核算、财务报表编制、纳税申报等工作。
20、企业信息化部：制定公司信息化总体规划，并按规划建设企业信息化服务系统，负责对该系统及相关软硬件设备的维护、管理、升级。
21、法律与知识产权部：负责集团合规战略规划、实施、体系建设，包括贸易和出口管制合规、隐私保护和个人数据安全合规。
22、产品与项目管理部：负责组织和建立公司的质量管理体系，组织管理评审和内部质量审核，组织对纠正预防措施的跟踪验证，按质量管理体系的要求履行质量管理职责。
23、战略发展部：根据集团战略发展需要，构建高效的市场资讯系统，负责战略机会的市场洞察和前瞻性研究、战略分析方法论的沉淀，为集团的战略发展提供决策支持。
24、证券部：负责公司信息披露，维护投资者关系；协助董事会秘书处理日常事务等。
25、行政部：负责公司的固定资产管理，同时负责采购、后勤、库房、安全等保障工作，负责公司法务和统计等工作。
（四）内部控制制度
1.授权审批控制体系
发行人已建立完善的授权审批控制体系。《公司章程》、《重大经营决策制度》、《资金支付审批权限管理办法》等制度，规定了股东大会、董事会、监事会及管理层在经营方针及投资计划、重大的资产购置及出售、募集资金使用、对外担保、关联交易、财务预决算、利润分配等重要事务的审批权限，对于日常经营管理发生的销售业务、采购业务、费用支出等事项采取逐级授权审批的制度；发行人设有专门的部门和岗位来保证所有业务办理均经过适当授权或审批。
2.预算控制
发行人实施全面预算管理。在《计划管理制度》、《财务预算管理规定》等规定中，明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，并强化预算约束。批准后的公司年度预算经过逐层、逐期分解后实施，公司管理层和财务、计划等部门会动态跟踪预算执行情况，及时与预算责任单位沟通或解决预算偏差等问题；公司按月对预算执行情况进行总结、分析，并按季度根据预算完成情况进行绩效考评管理。
3.货币资金控制
发行人依照国家财经制度和公司财务管理办法，进行公司的货币资金管理工作，包括货币资金管理职责分工、银行账户管理、现金管理、票据管理、银行印鉴管理、收付款程序等均严格遵章执行。
发行人制定了《资金支付审批权限管理办法》、《财务支出与报销管理办法》、《差旅报销管理办法》、《财务预算管理规定》等制度，对公司的费用预算、授权审批、借支与报销程序等进行了明确规定，公司财务中心在办理货币资金收付时，均按照上述规章制度执行。
4.投融资制度
融资作为发行人的核心职能，为加强融资管理和财务监控，降低融资成本，有效防范财务风险，维护公司整体利益，发行人按照有关法律及行政法规的规定，结合集团公司实际情况制定了《对外融资管理制度》。融资指公司为满足经营发展的需要，通过发行债券、银行借款等各种形式筹集资金的活动。公司《重大经营决策制度》对融资事项、权限分别进行了规定，由总裁、董事会、股东大会按批准权限分级进行。
5.对外/对内担保制度
发行人在《公司章程》、《重大经营决策制度》等制度中对提供担保进行了严格的限制，即对外担保必须经董事会或股东大会审议。发行人为子公司提供的担保需符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《重大经营决策制度》的相关规定。
6.内部监督
发行人不断完善公司法人治理结构，发行人监事会、独立董事履行对发行人管理层的监督职责，对公司的内部控制有效性进行独立评价，并提出改进意见。发行人设置专门的内部审计机构，制定了《内部审计制度》、《内部控制制度》、《反舞弊制度》等，在董事会审计委员会领导下，依法独立开展内部审计工作，定期、不定期对公司的财务收支、生产经营活动进行审计监督，对公司及控股子公司内部控制的有效性进行检查评价，并积极提出改善经营管理的建议。
7.关联交易制度
发行人为保证自身与关联方的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，依据《公司法》、深证证券交易所《股票上市规则》等法律、法规、规范性文件，结合公司实际情况，制定《关联交易决策制度》。发行人的关联方和发行人签署设计关联交易的协议时，应当采取回避制度。发行人的董事会在审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决。公司重大关联交易需经股东大会批准。
8.信息披露制度
为保护公司及其股东、债权人及其他利益相关人员的合法权益，公司根据《银行间债券市场非金融企业债券融资工具管理办法》、中国银行间市场交易商协会《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》（2017）及其他使用法律、法规、规范性文件以及《科大讯飞股份有限公司章程》的相关规定，制定了《信息披露管理制度》。由发行人证券部负责管理信息披露事务。
9.突发事件应急处理预案
为确保公司生产经营安全，提高处置突发事件的能力，发行人制定《综合应急预案》，对突发事件进行有效划分，将突发事件分为自然灾害、事故灾害、公共卫生事件、突发安全事件等。建立处置突发事件体系组织，公司对突发事件实行统一组织、统一领导、协同应对，各部门各司其职，以人为本，安全第一。根据突然事件类型不同，启动相应的应急处置机制、采取不同的应急处理办法。同时，与政府相关部门保持密切联系，政企协调，共同处置。
10.财务管理制度
为加强财务管理，规范财务核算及财务管理工作，提高会计信息质量，促进公司经营业务的发展，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。公司财务实行“统一制度、统一审批、统一核算”的管理办法。公司财务管理的基本任务和方法包括：筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益；做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算和分析等工作；加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性；监督公司财产的购建、保管和使用，配合资产运营部定期进行财产清查；按期编制各类财务报表及附表、附注，按要求编制财务分析资料，供领导决策参考。
11.融资决策
在股东会的授权范围内，公司董事会对公司和各控股子公司重大融资活动进行决策或审议。公司财务中心在业务分管领导带领下，负责融资项目的综合管理工作，协调组织公司财务中心和相关业务人员，会同具有相关资质的金融或中介机构成立专项融资小组，对公司的融资方案进行评估和可行性分析并提出建议。负责收集并汇总须向公司管理层逐级上报的融资项目报告及资料。公司相关财务部门负责融资项目的财务管理工作，协同有关部门进行融资项目效益分析和可行性分析，将公司融资预算纳入公司预算管理体系，协同相关部门办理评估、审计、银行开户等工作，进行会计核算和财务管理。公司法律与知识产权部负责审核融资方案、协议或合同等法律文件，依法维护集团公司权益。公司其他职能部门按其职能参与、协助和支持公司的对外融资工作。
12.对下属子公司的管理制度
发行人通过向全资及控股子公司委派董事、监事及重要高级管理人员，加强对其的管理。对于委派人员设定严格的考评机制并于薪酬密切相关。财务方面，发行人设置了专门的审计与监察部，并配备专职审计人员负责内部控制执行情况和全部经营管理活动的监督、检查，包括进行审计和评价，并提出改进建议和处理意见；董事会下设审计委员会，根据《董事会审计委员会实施细则》规定的职责权利，负责对财务部门、审计部门包括其负责人的工作进行评价与监督。
七、董事、监事、高级管理人员
截至募集说明书签署日，发行人董事、监事及其他高级管理人员情况如下所示：
（一）董监高成员基本情况
图表5- 37 发行人董、监、高情况表
姓名 职务 任职期间 性别 国籍 学历 出生年份 持股数(万股)
董事会成员
刘庆峰 董事长 2023.1.16至2026.1.16 男 中国 博士 1973 12,829.72
吴晓如 董事、总裁 2023.1.16至2026.1.16 男 中国 博士 1972 1,803.38
陈洪涛 董事 2024.5.13至2026.1.16 男 中国 硕士 1973 -
聂小林 董事、副总裁 2023.1.16至2026.1.16 男 中国 硕士 1979 475.06
段大为 董事、副总裁 2023.1.16至2026.1.16 男 中国 硕士 1972 49.50
江涛 董事、副总裁 2023.1.16至2026.1.16 男 中国 硕士 1974 1,002.26
吴慈生 独立董事 2023.1.16至2026.1.16 男 中国 博士 1969 -
张本照 独立董事 2023.1.16至2026.1.16 男 中国 博士 1970 -
赵旭东 独立董事 2023.1.16至2026.1.16 男 中国 博士 1959 -
赵锡军 独立董事 2023.1.16至2026.1.16 男 中国 博士 1963 -
监事会成员
曹迎春 监事会主席 2024.5.13至2026.1.16 女 中国 本科 1970
张岚 监事 2023.1.16至2026.1.16 女 中国 本科 1968 0.15
董雪燕 职工监事 2023.1.16至2026.1.16 女 中国 本科 1979 15.72
路雪玲 职工监事 2023.1.16至2026.1.16 女 中国 本科 1989 -
高管人员
吴晓如 董事、总裁 2023.1.16至2026.1.16 男 中国 博士 1972 1,803.38
江涛 董事、副总裁 2023.1.16至2026.1.16 男 中国 硕士 1974 1,002.26
于继栋 副总裁 2023.4.19至2026.1.16 男 中国 本科 1977 34.44
聂小林 董事、副总裁 2023.1.16至2026.1.16 男 中国 硕士 1979 475.06
段大为 董事、副总裁 2023.1.16至2026.1.16 男 中国 硕士 1972 49.50
汪明 财务总监 2023.1.16至2026.1.16 女 中国 本科 1979 20.43
注：1、持股数量系截至2023年末的持股数量；2、发行人的监事会成员，与实际控制人及公司其他董事、监事、高管人员之间无关联关系，且未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和深圳证券交易所惩戒，不属于“失信被执行人”。
（二）发行人董监高成员简历
1.董事会成员简历
刘庆峰先生，中国科学技术大学信号与信息处理专业博士，科大讯飞创始人，中国科学技术大学兼职教授、博导，十届、十一届、十二届、十三届全国人大代表，中国科学院人工智能产学研创新联盟联合理事长，语音及语言信息处理国家工程实验室主任，中国语音产业联盟理事长。现任公司董事长，同时担任广东讯飞启明科技发展有限公司执行董事、上海讯飞瑞元信息技术有限公司董事长、北京外研讯飞教育科技有限公司董事长、安徽卓越信息产业投资管理有限公司执行董事、安徽信息工程学院董事长。因突出的科技创新和产业成就，荣获“2013CCTV中国经济年度人物”，“2017十大经济年度人物”，“改革开放40年百名杰出民营企业家”等诸多荣誉。
吴晓如先生，中国科学技术大学电子工程博士，高级工程师。“国家科技进步二等奖”、“安徽省科技进步一等奖”、“信息产业重大技术发明奖”获得者，获2010年国务院政府特殊津贴。现任公司董事、执行总裁，同时担任武汉讯飞兴智科技有限公司执行董事、北京讯飞乐知行软件有限公司董事长、合肥讯飞读写科技有限公司执行董事、安徽东方讯飞教育科技有限公司执行董事、讯飞华中(武汉)有限公司执行董事、广州讯飞语畅有限公司执行董事、北京外研讯飞教育科技有限公司董事、安徽讯飞皆成软件技术有限公司执行董事、安徽讯飞皆成信息科技有限公司董事长、科大讯飞华南有限公司监事、北京惠及智医科技有限公司监事。
陈洪涛先生，51岁，北京大学硕士研究生学历，现任中国移动通信集团有限公司科技创新部总经理；曾任中国移动通信集团有限公司技术部总经理、信网项目部总经理；中国移动通信集团浙江有限公司党委委员、董事、副总经理，甘肃有限公司董事、副总经理、党组成员等职务。
聂小林先生，中国科学技术大学软件工程硕士，历任公司高级软件工程师、通信增值研发部总经理、首席运营官、营销委员会主任等，现任公司副总裁，教育事业群执行委员会主任。
段大为先生，1972年出生，1993年毕业于东北财经大学，获得经济学学士学位，1999年于东北财经大学获得经济学硕士学位，2010年于美国密苏里州立大学获得MBA学位。段大为曾先后在吉林化工集团、吉林省电子集团、三一集团及三一重工股份有限公司任高级领导职务，在大型企业集团财务管理，证券投资，国际合作方面拥有丰富的工作阅历和领导经验，曾荣获2008年度“中国CFO年度人物”，2019年度“中国卓越CFO领导力大奖”等称号，为上海国家会计学院，东北财经大学会计学院兼职硕士生导师。段大为现任科大讯飞股份有限公司副总裁兼CFO。
江涛先生，1974年出生，1998年毕业于中国科学技术大学，获得工学学士学位，2008年于中国科学技术大学获得软件工程硕士学位。江涛作为科大讯飞创业团队成员，长期从事语音及人工智能技术在通信，移动互联网领域的应用创新，曾先后荣获“合肥市科学技术一等奖”，“北京市科学技术奖一等奖”等奖项，现任科大讯飞副总裁，董事会秘书。
张本照先生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于合肥工业大学企业管理专业，管理学博士，合肥工业大学经济学院教授、欧洲大学商学院DBA（工商管理博士）指导教师、金融与证券研究所所长、安徽省教学名师，国家科技奖励评审专家、教育部高等学校评估专家、国家高新技术企业认定财务专家、安徽省金融学会常务理事、合肥仲裁委员会仲裁员。主持国家级、省部级及地方政府和企业委托科研项目五十余项，在国内外学术期刊上公开发表论文一百余篇，出版著作 5部，获安徽省社会科学优秀成果二等奖 3项。
吴慈生先生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京大学企业管理专业，管理学博士。合肥工业大学管理学院二级教授、博士研究生导师、企业管理研究所所长。系美国经济学会(AEA)会员，中国管理研究国际学会(IACMR)会员，中国职业安全健康协会(COSHA)高级会员，安徽省工业经济联合会常务理事，安徽省学术与技术带头人。曾任安徽古井贡酒股份有限公司独立董事、黄山永新股份有限公司的独立董事；现任安徽省建筑设计研究总院股份有限公司、安徽富煌钢构股份有限公司、安徽丰原药业股份有限公司、安徽耐科装备科技股份有限公司的独立董事。吴慈生先生主要从事组织行为与人力资源管理、企业战略管理及创新管理方面的研究，先后主持国家社会科学基金重大、重点项目与面上项目 5项，主持和参加国家自然科学基金项目及省部级科研项目 30余项；主持大中型企业委托项目 50余项。在国内外学术期刊上公开发表论文 120余篇，出版著作 10部。研究成果先后获得国家级教学成果奖二等奖，省部级科技进步奖、社会科学奖与自然科学奖等。
赵旭东先生，中国政法大学民商经济法学院副院长、教授、博士生导师、教育部“长江学者”、兼任中国法学会商法学研究会会长、最高人民检察院专家咨询委员会委员及中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员等。赵旭东为国内著名民商法学家，具有丰富的公司法、合同法等领域研究及实践经验，曾任同仁堂集团等公司外部董事，并曾担任上市公司方正证券独立董事和中信国安独立董事。
赵锡军先生，1963年8月生，中国人民大学财政金融学院教授、博士生导师，国务院政府特殊津贴获得者。目前担任中国人民大学资本市场研究院联席院长，中国普惠金融研究院联席院长，兼任全国金融专业硕士教学指导委员会委员与秘书长，中国国际金融学会理事与副秘书长，中国现代金融学会常务理事兼学术委员，中国金融学会理事，北京市国际金融学会常务副会长。
2.监事会成员简历
曹迎春女士，54岁，高级会计师，公司监事会主席，现同时担任中国移动总部内审部总经理，兼任中国移动财务公司监事会主任，5G基金管理公司监事，中国移动慈善基金会监事。历任山西省邮电管理局财务处项目经理；山西移动通信公司财务部项目经理、副总经理；中国移动总部内审部经济责任审计处副经理、经理（期间兼任建设项目审计处副经理）；中国移动总部内审部副总经理；中国移动党组巡视组组长（总经理级）。
张岚女士，本科学历，经济学学士、高级会计师。历任中国科学技术大学后勤集团财务资产部主任，中国科学技术大学财务处处长助理。现任公司第四届监事会监事，同时担任中科大资产经营有限责任公司财务总监，国科量子通信网络有限公司监事会主席，合肥科创教育服务有限公司监事。
董雪燕女士，公司监事，安徽大学汉语言文学学士。曾任公司团委书记、大区经理、教育事业部市场部负责人，现任公司审计与监察部副总经理。
路雪玲女士，公司监事，江西财经大学软件工程学学士。先后任项目经理、战略运营部运营管理部经理等职务，现任公司消费者事业群运作支持部总经理。
3.高级管理人员简历
于继栋先生，公司副总裁，1999年中国科学技术大学毕业后加盟科大讯飞，拥有近二十年语音技术研究的从业经验，长期致力于智能语音及人工智能核心技术研究，现任科大讯飞消费者事业群总裁，同时担任安徽讯飞九智科技有限公司法定代表人、董事长，安徽科讯锦瑟科技有限公司法定代表人、执行董事，浙江金讯数字科技有限公司法定代表人、执行董事、羚羊工业互联网股份有限公司董事、上海智飞元年科技有限公司董事。
汪明女士，公司财务总监，会计学硕士，会计师。曾任合肥百货大楼集团商业大厦财务部副经理、合肥百货大楼集团合家福会计部部长、科大讯飞业务财务部总经理，公司财务副总监。现任财务总监。现在同时担任天津讯飞融资租赁有限公司监事。
综上，发行人现任董事、监事及高级管理人员的设置均符合《公司法》等相关法律法规及发行人公司章程的规定。
（三）员工构成
发行人员工构成有关情况如下：
图表5- 38 发行人近三年员工构成情况表
单位：人
截止日期 2023年末 2022年末 2021年末
按专业构成
销售 3,133 3,416 3,879
技术 8,908 9,281 8,367
财务 243 248 227
行政 236 332 513
综合管理 232 241 218
其他专业 1,604 1,528 1,103
按学历构成
博士 105 123 116
硕士 3,910 4,080 3,734
本科 9,713 10,051 9,550
其他学历 628 792 907
员工总人数 14,356 15,046 14,307
八、发行人主营业务情况
（一）公司业务范围
增值电信业务；专业技术人员培训；计算机软、硬件开发、生产和销售及技术服务；系统工程、信息服务；电子产品、计算机通讯设备研发、生产、销售；移动通信设备的研发、销售；二类、三类医疗器械研发、制造与销售；图书、电子出版物销售；进出口业务（国家限定和禁止经营的除外）；安全技术防范工程；商用房及住宅房租赁；物业管理；设计、制作、代理、发布广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）公司主营业务情况
科大讯飞长期从事人工智能核心技术研究并始终保持国际前沿技术水平，积极推动人工智能在各行业的应用落地，致力让机器“能听会说，能理解会思考”。公司承建有首批国家新一代人工智能开放创新平台（智能语音国家人工智能开放创新平台）、语音及语言信息处理国家工程实验室以及我国在人工智能高级阶段——认知智能领域的首个国家级重点实验室等国家级重要平台。
（三）主营业务构成情况
1.营业收入结构分析
图表5- 39 发行人近三年营业收入结构分析
单位：万元、%
板块 2023年度 2022年度 2021年度
金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业务 1,959,723.71 99.73 1,877,816.79 99.78 1,827,625.89 99.8
软件和信息技术服务板块 1,930,966.64 98.27 1,851,942.84 98.40 1,805,204.12 98.57
教育教学板块 28,757.06 1.46 25,873.96 1.37 22,421.77 1.22
其他业务 5,309.22 0.27 4,206.61 0.22 3,734.67 0.2
合计 1,965,032.92 100 1,882,023.41 100 1,831,360.56 100
近三年，发行人营业收入分别为1,831,360.56万元、1,882,023.41万元和1,965,032.92万元。公司营业收入呈逐年上升的趋势，主要系教育、信息工程、开放平台等业务增长带动收入增长。
2.营业成本结构分析
图表5- 40 发行人近三年营业成本结构分析
单位：万元、%
板块 2023年度 2022年度 2021年度
金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业务 1,123,936.10 99.76 1,111,598.52 99.82 1,076,836.92 99.89
软件和信息技术服务板块 1,098,811.00 97.53 1,089,315.75 97.82 1,057,227.48 98.07
教育教学板块 25,125.10 2.23 22,282.77 2.00 19,609.45 1.82
其他业务 2,718.50 0.24 2,040.03 0.18 1,197.93 0.11
合计 1,126,654.59 100.00 1,113,638.56 100.00 1,078,034.85 100
近三年，发行人营业成本分别为1,078,034.85万元、1,113,638.56万元和1,126,654.59万元，公司营业成本呈逐年上升的趋势，公司营业总成本逐年增加的原因主要是公司营业收入呈逐年上升的趋势，营业总成本控制较好。
3.营业毛利润结构分析
图表5- 41 发行人近三年毛利润结构分析
单位：万元、%
板块 2023年度 2022年度 2021年度
金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业务 835,787.61 99.69 766,218.27 99.72 750,788.97 99.66
软件和信息技术服务板块 832,155.64 99.26 762,627.09 99.25 747,976.64 99.29
教育教学板块 3,631.96 0.43 3,591.19 0.47 2,812.32 0.37
其他业务 2,590.72 0.31 2,166.58 0.28 2,536.75 0.34
合计 838,378.33 100.00 768,384.85 100.00 753,325.71 100
近三年，发行人毛利润分别为753,325.71万元、768,384.85万元和838,378.33万元。发行人营业毛利润主要来源于软件和信息技术服务板块和教育教学板块。
4.营业毛利率结构分析
图表5- 42 发行人近三年毛利率结构分析
板块 2023年度 2022年度 2021年度
主营业务 42.65% 40.80% 41.08%
软件和信息技术服务板块 43.10% 41.18% 41.43%
教育教学板块 12.63% 13.88% 12.54%
其他业务 48.80% 51.50% 67.92%
综合业务毛利率 42.66% 40.83% 41.13%
近三年，发行人主营业务毛利率分别为41.08%、40.80%和42.65%。其中，软件和信息技术服务板块近三年毛利率分别为41.43%、41.18%和43.10%，该板块毛利率在2022年下降主要系受疫情影响对公司的多个项目造成一定程度的延期，同时受市场芯片价格升高叠加备货及面向战略根据地的布局投入所导致；教育教学板块毛利率分别为：12.54%、13.88%和12.63%，该板块毛利率呈波动趋势，主要系近年来随着“双减”政策落地，围绕校内的智慧课堂、大数据精准教学、分层作业、自主学习、素质教育及智慧管理等应用场景需求进一步明晰；其他业务包括主要为房租收入及其他与日常非主营的其他业务等，该板块毛利率分别为67.92%、51.50%和48.80%，整体呈下降趋势，系房租租金下降及其他业务成本上升所致。近三年发行人综合毛利率分别为42.66%、40.83%和42.66%，毛利润呈波动趋势。
（四）发行人主营业务板块经营模式
发行人属于科技型企业，其主营业务主要有软件和信息技术服务板块和教育教学板块。其中，软件和信息技术服务板块主要是对人工智能产品进行研发和并将其应用于各个行业，例如在教育、医疗、办公、智慧城市等领域，发行人已经实现了源头技术创新和产业应用的良性互动，在不断扩大的应用规模中成效显现；而教育教学板块则主要是通过安徽信息工程学院等为学生提供教学、培训服务，收入来自安徽信息工程学院的学费、住宿费收入及苏州科大讯飞教育科技有限公司的教育培训收入。
1.软件和信息技术服务板块
（1）基本情况及主要产品
科大讯飞自创业以来持续聚焦智能语音、自然语言理解、机器学习推理及自主学习等核心技术研究并始终保持国际前沿技术水平，积极推动人工智能产品研发和行业应用落地，致力于让机器“能听会说，能理解会思考，用人工智能建设美好世界”。公司坚持“顶天立地”的发展战略：“顶天”是指核心技术始终保持国际领先，“立地”是让技术成果实现大规模产业化应用。
科大讯飞坚持“平台+赛道”的人工智能战略。“平台”赋能上，依托国内首家上线的人工智能开放平台——讯飞开放平台，为开发者提供一站式人工智能解决方案，人工智能产业生态持续构建。
应用“赛道”上，科大讯飞在教育、医疗、办公、智慧城市等领域，已经实现了源头技术创新和产业应用的良性互动，在不断扩大的应用规模中成效显现。
① 智慧教育产品
在教育领域，科大讯飞在“人工智能助力教育，因材施教成就梦想”理念指导下，面向国家重大教育命题，通过人工智能核心技术加教育教学场景深度融合应用，为学生、教师以及各级教育管理者提供精准便捷的服务，实现教与学过程中的数据积累，帮助师生减负增效，促进教育进步。截至2023年末，讯飞智慧教育产品已在全国32个省级行政单位以及日本、新加坡等海外市场应用。
科大讯飞智慧教育业务围绕“既要让学生作业减负，也要教学质量提升；既要减少考试，也要科学评估教学成效；既要五育并举，也要满足科技强国需要”的目标，同时结合国家及各地区实现教育数字化转型、推进教育高质量发展的战略要求，系统性构建面向G/B/C三类客户的业务体系：G端业务主要以市县区等区域建设为主体，涵盖面向区域内教育管理者和学校师生等各类用户的因材施教综合解决方案等；B端业务主要以学校建设为主体，包括面向学校的智慧黑板、智慧课堂、大数据精准教学、英语听说课堂、数智作业、智慧心育、智慧体育及创新教育等；C端业务主要以家长用户群自主购买为主，包括AI学习机、个性化学习手册、课后服务课程服务等产品。
图表5- 43 主要智慧教育产品
类别 主要产品 主要功能 应用领域和方向
教育领域 教育产品和服务 “智考”，教育考试 面向全国的普通话等级考试、以及全国各地的英语口语考试，以人工智能技术为依托，提供主、客观题机器自动阅卷服务，帮助考试主管部门节约阅卷成本、提高阅卷效率、保证阅卷公正；此外，还提供考场身份验证系统和无线屏蔽防控系统等产品。主要为软件应用，涉及软件包括讯飞教育考试数据处理系统V1.0、讯飞智学智能组卷系统V2.0、讯飞智学英语智批改系统V1.0等。 用于全国普通话等级考试、全国英语口语考试，各类纸笔考试阅卷，以及考试信息化服务集成
“智校”，学校管理产品 针对区域和学校日常行政管理需求，以及面向新高考改革提供包括学生生涯规划、高考选科、走班排课等提供系统解决方案，帮助各级教育管理者合理配置教学及管理资源，主要涉及软件包括讯飞畅言互联教学助手系统V5.0、门户管理系统V2.0。 用于区域和学校日常行政和教学管理
“智课”，课堂教学产品 以覆盖全学科、成体系和同步“到书到课”的优质资源为核心，提供各种强大信息化教学教研工具，通过基 用于课堂交互式教学
类别 主要产品 主要功能 应用领域和方向
于动态学习数据分析和“云、网、端”的运用，实现课前、课中、课后精准教与学，主要涉及软件包括讯飞网络备课系统V4.0、讯飞个性化学习诊断系统V1.0等。
“智学”，学生学习产品 利用人工智能自动分析学生知识掌握程度，有针对性布置个性化作业及学习计划，主要涉及软件包括讯飞作业系统V1.0、英语口语作业系统V2.0等。 用于学生校内校外的学习
教学业务 通过安徽信息工程学院等为学生提供教学、培训服务 教学、培训
② 智慧医疗产品
在智慧医疗领域，讯飞医疗致力于打造“每个医生的AI诊疗助理、每个居民的AI健康助手”，利用人工智能技术赋能从基层医疗机构到医院、患者和居民及区域管理机构的医疗体系。提供从健康风险预警、早筛、诊断、治疗、康复效果随访、诊后管理与慢病管理全流程覆盖的产品及解决方案。
以通过国家执业医师资格考试（综合笔试）为医学认知技术取得突破的里程碑，讯飞医疗持续在医学自然语言处理、医学知识自学习及知识表示等领域深耕，基于海量行业数据研发医疗认知智能大模型，2023年10月，讯飞医疗推出了“讯飞晓医”APP及小程序，以满足患者及居民诊前、诊中、诊后三大阶段的问诊需求。2024年6月27日，讯飞星火医疗大模型与讯飞晓医APP再次升级，发布家庭健康助手，首次上线个人数字健康空间，能够根据电子病历、检查报告、体检报告等用户个性化资料，构建“个人数字健康空间”，在看病前可以进一步剖析病症原因，用药时给出药物禁忌的个性判断，在检查后联合对比给出数据变化，并通过角色切换，了解其他家庭成员的健康状况，打造每个人的健康助手。智慧医疗业务主要包括基层医疗机构服务、医院服务、患者服务及区域管理平台解决方案。
③ 智慧城市产品
在智慧城市领域，科大讯飞紧抓数字中国建设机遇，依托以讯飞星火认知大模型为代表的通用人工智能技术优势，以各级机关、政府的数字化转型发展需求为导向，持续创新有竞争力的产品和解决方案；聚焦政务服务、社会治理、数据要素等发展需求，加快创新面向“一网统管”“一网通办”“一网协同”领域的数字政府业务，全面服务政府数字化转型发展，加快释放数据要素价值；布局全国智能计算中心市场，提供软硬件一体化建设方案和辅助运营服务，科大讯飞已在湖北利川市、济南市中区等地，基于星火认知通用大模型构建服务于本地产业发展的行业大模型及应用。此外，智慧城市业务持续在智慧农业、智慧园区、智慧建筑、智慧水利等行业场景，加大全国市场拓展，已形成底座扎实、体系完备、应用丰富、生态繁荣的智慧城市业务新格局。
图表5- 44 主要智慧城市产品
类别 产品分类 主要产品 主要功能 应用领域和方向
智慧城市产品 智慧城市 智慧城市行业应用 打造以基础信息接入、城市大数据和信息模型、行业超脑应为一体的智慧城市整体解决方案，以人工智能提升政府服务管理水平 用于政务服务、城市交通、旅游、园区、管廊等城市智能化服务
信息工程 为智慧城市行业应用提供信息系统的系统集成、咨询和运行维护服务等工作内容 主要集中在教育、交通、电信、政府各部门
智慧政法 智慧警务：智慧110系统、智能审讯系统、警务智能语音服务平台等 有效提升公安工作智能化水平，在防电信诈骗、刑事案件侦查、辅助执法及执法规范化等领域重点应用，探索以机器换警、以智能增效，最大限度地解放基层警力并提高综合警务能力 用于服务与协助公共安全、法院、检察院在内等政法部门的职能履行
智慧检务：检务语音输入、智能审讯、智能会议系统等 综合运用大数据、智能语音、图像识别等核心技术，为全国四级检察机关提供智慧公诉一体化解决方案
智慧法院：电子卷宗系统、智能庭审系统、智能合议庭系统、智能审委会系统、智能辅助办案系统等 将人工智能技术应用到侦查、批捕、审查起诉到审判的各个办案环节，对证据链是否完整和自相矛盾进行分析，并给出类案推送和审判建议，可有效防止冤假错案，提升办案质效，为审判体系和审判能力的现代化提供技术支撑
④ 开放平台及消费者业务
讯飞人工智能开放平台作为首批“国家新一代人工智能开放创新平台”，是基于讯飞国际领先的人工智能技术与大数据运营能力建设的人工智能技术与生态服务平台，通过技术赋能、市场赋能、商业模式赋能，为开发者及产业上下游资源合作伙伴提供全链服务。在此基础上进一步构建的讯飞AI营销平台、讯
飞智能工业平台等能力平台，将持续丰富AI行业产业生态。在消费者领域，科大讯飞围绕AI+办公场景，通过智能办公本、录音笔、讯飞听见APP等产品，
为消费者提供办公场景下所需的产品和服务，将日常办公过程中形成的声音、图文等原始非结构化数据，快速处理成为可以方便保存、检索的文本数据，实现日常办公及学习场景效率的提升。
图表5- 45 主要的开放平台及消费者产品
类别 产品种类 主要产品 主要功能 主要客户
开放平台及消费者产品 开放平台（软件系统） 软件系统 通过广告交易平台ADX、大数据管理平台DMP、AI营销平台，为上万家广告主提供智能营销产品和服务，打造以智能语音互动广告+大数据为差异化竞争力的综合型智能营销平台 移动互联网、智能硬件的广大开发者以及企业广告主
移动互联网产品及服务 讯飞输入法、灵犀语音助手 讯飞输入法是基于“云计算”方式实现的能听会说的语音输入辅助软件，软件不仅支持语音输入内容，还支持将语音转换为文字后发送；灵犀语音助手借助公司智能语音技术，作为智能语音助手，提供语音电话、短信、查询等功能 大众消费者
智能硬件 讯飞翻译机、讯飞听见app、语音机顶盒一体机 基于语音识别、语音合成等人工智能技术，涉及智能机器人、智能家居、智能音箱、智能家电、儿童玩具等领域企业，提供语音唤醒、语音合成、远场语音识别、麦克风阵列、声学模组、声学结构评测、AIUI软硬一体模块和AIoT智能物联网服务 企业、行业大客户以及广大消费者
图表5- 46 开发者平台领域代表性系统和软件
序号 项目名称
1 讯飞输入法
2 灵犀语音助手
3 讯飞翻译机
4 讯飞听见app
5 语音机顶盒一体机
主要产品简介：
a.讯飞输入法
2023年讯飞输入法积极拥抱大模型，用户高速增长、增速保持行业第一，日活同比增长10%，语音品牌认知度和口碑稳居第一。截至2023年末，讯飞输入法率先发布基于大模型的“AI创作助手”，成为首个接入大模型的中文输入法；首创“活力视界”，将单行候选栏升级成双行卡片交互方式，连接丰富的AI能力矩阵，生成式AI输入服务请求量达到亿级；AI语音输入效果持续提升，日语音调用峰值同比提升35%，AIGC赋能内容增值，收入同比增长81%。荣获IT168技术卓越奖、2023易观之星、中国新经济行业年度巅峰榜、NextWorld年度风采奖等技术应用相关奖项。
b.讯飞翻译机
截至2023年末，讯飞翻译机在国内市场份额稳居第一。2023年国人出入境流动需求释放，翻译机业务迎来了强劲复苏，两款主力在售产品全年分别进行了4次系统升级，在语种数量、产品效果体验等方面持续提升，同时结合讯飞星火大模型，讯飞翻译机实现AI口语陪练，提高用户使用频率。营销方面通过大力建设线上、线下渠道，与行业知名明星艺人合作等措施，实现全年销量同比增长超300%。2023年讯飞翻译机陪伴用户走过全球200多个国家和地区，助力用户在跨国商务、工作、旅游、生活等场景下无障碍交流，获得用户一致好评。在电商618、双十一大促活动中，讯飞翻译机连续七年获得京东＆天猫双平台销售额冠军，双平台市场份额进一步提升，达到80%以上。海外市场方面，讯飞翻译机在日韩、欧洲、东南亚等十多个国家/地区上市，销量同比2022年增长超200%，并有力支撑2023年世界田径锦标赛，为来自全世界200多国家、2，300多名运动员提供跨语言交流服务，收获运动员和组委会一致好评，为未来海外市场拓展奠定了良好的基础。此外，2023年讯飞翻译机4.0荣获iF DESIGN AWARD 2023设计奖、金芦苇工业设计奖，凭借强大的翻译能力、免按键自然交互、更大屏占比等软硬件一体化设计，为消费者带来全新翻译体验。
c.其他产品
讯飞听见APP、听见M1、讯飞智能会议系统、讯飞转写机等产品，针对会议、采访等场景下的长时间语音处理需求，对实时录音及外部导入音频的中英文转写准确度达到95%。“讯飞听见”在业内首次实现无人监管、多点并发的实时字幕转写，全年会场服务1974场次，支持全国两会、为总理工作报告作直播字幕支持、为金砖国家工商理事会议系列活动、联合国国际电信联盟（ITU）主办的“2018世界电信展”等多场会议提供转写支持。
⑤ 企业AI解决方案产品
通过人工智能技术，科大讯飞为运营商、车企厂商、金融机构等提供 AI应用解决方案：
A.面向运营商客户群体
运营商业务围绕三大运营商及广电等客户需求，结合运营商数字化转型需求，面向个人、家庭及企业三大用户群提供5G+AI创新产品及解决方案。
面向个人市场领域，基于讯飞星火大模型基础能力，科大讯飞联合运营商打造通话大模型，为客户通话前、通话过程、通话未接通等场景提供系列产品和解决方案。与中国移动联合发布5G新通话“商务速记”产品，商务人士工作电话可以方便实现转写和摘要，解决用户听不清、记不全的痛点，AI秘书实现用户人手一个智能接听助理。
面向家庭市场领域，联合运营商推出AI家庭医生、电视AI助手等新产品，AI家庭医生提供基于电视大屏的AI疾病自查、在线问诊等健康管理服务；电视AI助手结合数字虚拟人及语音交互，为用户提供影视搜索推荐、生活信息查询、周边服务链接等服务。报告期内，家庭语音用户覆盖1.1亿，累计语音交互次数达660亿次。
在业务层面和运营商全面合作的基础上，科大讯飞的技术能力和市场影响力也得到广泛的认可。报告期内，获得中国信息通信研究院“鼎新杯”数字化转型大赛二等奖；中国移动-移动云最佳生态合作伙伴；中国移动IOT先锋合作伙伴；SMG创新合作伙伴等行业内大奖。
图表5- 47企业AI解决方案产品（面向运营商领域）
类别 主要产品 主要内容
运营商领域 智慧家庭产品 通过语点平台进行战略卡位、语音遥控器为切入点获取规模用户，聚焦蓝牙语音遥控器R1版本标准化，规模化面向一老一小的教育&康养场景，结合讯飞&运营商优势，提供大屏语言学习&大屏医疗辅诊的专业化内容，形成可持续化规模运营。
数字化转型产品 以运营商集团AI中台为基础，通过平台+应用的协同耦合，孵化可产生持续收益的创新应用，用标准化产品，赋能运营商数字化经营及数字化管理，打造可持续发展的“木本型业务”。
数字化内容产品 除提供彩铃服务以外，发行人还围绕运营商5G融合创新，提供智能助理产品
B.面向汽车厂商客户群体
2023年，我国汽车产销规模首次双双突破3000万辆，中国汽车产业链实现了高质量的发展。随着认知智能大模型的快速崛起，汽车智能化也迎来了新一轮的技术跃进与发展机遇。
截至2023年末，讯飞星火认知大模型赋能汽车业务取得显著成果：通过讯飞星火赋能，智能汽车人机交互范式进阶为多轮、多人、多区域、多模态。公司先后于5月、10月发布了基于讯飞星火认知大模型的汽车应用成果，并同步升级了全线产品解决方案。8月，首款搭载讯飞星火大模型的高端新能源车型正式发布，得到行业高度关注；截至2023年末，公司大模型相关产品，已在奇瑞、广汽、长安等多家头部车企实现技术应用。
随着全球汽车市场对智能化诉求的日益增长及中国汽车出口的高速发展，公司加快全球化业务的布局拓展，以多语种交互技术支撑客户出海战略。截至当前，讯飞汽车交互产品已支持超过20种海外语言，覆盖奇瑞、上汽等头部车企的数十款海外车型，在欧洲、南美、东南亚等多个地区实现了量产，为全球用户提供先进的智能语音服务。
在智能音效方向，公司坚持核心技术自主研发，构建了全新一代高性能、高效能、高功率、高扩展的音频计算引擎。通过与语音、视觉、应用生态的深度融合，实现了车载音效体验从单维向多维、单场景向多场景的演进，构成了领先的智能化汽车音效解决方案——飞鱼车载智能音频管理系统：具备虚拟环绕声、虚拟空间音效、自适应响度补偿、车内主动降噪、车内交流补偿、主动声浪模拟、音源修复、智能场景增益控制、车载无麦K歌和星火大模型音效等多个业内先进的高阶音效算法及功能，并提供基于声音库、声浪库、音效库、功能库的订阅模式。
截至2023年末，飞鱼车载智能音频管理系统已与十余家主流的自主及合资车企的30多款量产车型达成深度合作应用。
在智能座舱方向，依托讯飞星火大模型升级了新一代"星火情景智能座舱"解决方案，以大模型的规划、概括、推理能力赋能出行、通话、娱乐等核心场景，为用户带来领先的座舱智能化体验。在大模型的支持下，系统能够实现真实人类的口语表达习惯，彻底告别机器音，使车载人机交互更类人化。产品凭借自主可控、全面领先的技术能力，荣获第四届《中国汽车风云盛典》评委会特别奖。硬件方面，公司基于国产芯片，自主研发了100K算力的座舱域控制器硬件与系统。深度发挥一体化优势，优化融合语音、视觉、音效等AI算法，为客户提供自主可控的高性能座舱域控制器产品。
截至2023年末，智能座舱解决方案已获得奇瑞、江铃平台化车型定点，同时与国内多家主流车企建立深度合作，搭载讯飞自研座舱域控制器产品的车型将于2024年陆续量产。
在智能驾驶方向，公司完成了基于国产芯片的智驾域控制器研发，实现了高速NOA、记忆泊车、超级巡航、自动泊车等L2.9全功能。依托讯飞先进的AI技术，完成业内最新的基于BEV框架的感知算法开发，模型效果处于行业领先水平。目前已正式发布两款智能驾驶产品和智驾数据服务，能够为客户提供全方位、多选择的完整智驾解决方案。
截至2023年末，智能驾驶解决方案已实现首单定点突破，并将于2024年实现量产出货；公司智能汽车业务新增前装智能化产品出货超750万套，创历史新高，累计出货量逾5,360万套；年度在线交互次数突破100亿次，同比增长229%，月均活跃用户超2,500万。
截至2023年末，公司在智能汽车领域的技术和应用成果得到了行业和市场的广泛认可，荣获《中国汽车报》“年度先锋技术”、中国电子音响行业协会“中国电子音响行业领军企业”称号、CICV“2023智能网联汽车创新应用及前沿技术评选金奖”、中国汽车工程学会“科学技术奖三等奖”、中国汽车工程学会“2023年汽车智能座舱领先科技成果”等荣誉奖项。
图表5- 48企业AI解决方案产品（面向汽车领域）
类别 主要产品 主要功能 应用领域和方向
汽车领域 “飞鱼”等 围绕汽车智能化、网联化提供一套完整的、模块化的产品及服务体系，为汽车终端用户提供懂人懂车的娱乐、出行、汽车和跨场景等服务 主要面向国内外汽车、零部件生产厂商、汽车售后服务市场
C.面向金融客户群体
智慧金融业务主要为银行、保险、证券等金融行业客户提供数字化管理与数字化经营的整体解决方案，包括AI中台、数据中台、知识中台、金融营销平台、智能客服、智慧网点、数字员工、智能风控、辅助审核、智慧消保、智慧办公等AI+金融应用。
截至2023年末，讯飞星火认知大模型赋能金融科技业务取得显著成果：10月24日，公司正式发布星火金融大模型V1.0，并重点探索星火金融大模型在客户服务、营销展业、软件研发、中台运营、人机协同、APP交互等场景中的落地应用。星火金融大模型V1.0依托星火认知大模型，基于海量金融文本数据和高质量SFT数据进行训练，包含金融知识问答、金融文本理解、金融会话分析、金融内容生成、金融分析计算、金融逻辑推理六大能力，为银行、保险、证券等金融机构提供金融行业大模型能力底座，进一步丰富大模型金融场景能力、提升金融垂直场景效果、降低部署优化成本。
截至2023年末，公司与人保科技、工行安徽分行、邮储银行安徽分行、徽商银行、宁波银行、国元证券等机构签署合作协议，与交通银行、安徽省农村信用社分别建设联合创新实验室，共同推进大模型在金融行业的应用。其中，人保集团与公司及认知智能全国重点实验室合作，发布了人保首个百亿级参数的专属问答领域大模型“人保大模型”，被《金融电子化》评为“2023金融信息化10件大事”之一。
图表5- 49企业AI解决方案产品（面向金融领域）
类别 主要产品 主要功能 应用领域和方向
金融领域 智能自助服务解决方案 面向呼叫中心自助语音服务渠道及行业信息化系统，应用智能语音及人工智能技术，提供智能自助服务解决方案，增强自助服务的用户体验；应用语音分析及商业智能，提供智能运营支撑解决方案，提升运营管理水平，增加企业收益 主要面向运营商、金融行业的智能客服
（2）主要经营情况
A.盈利模式及收入确认方式
发行人软件和信息技术服务板块主要是对人工智能产品进行研发和并将其应用于各个行业，发行人该板块主要的盈利模式为基于人工智能核心技术及其他软件技术，向企业提供软件系统的产品销售、技术开发及服务而取得的盈利，除此之外，发行人还存在少量的面向个人消费者的产品，如讯飞翻译机等，该类业务主要是通过销售产品而取得收入。
相关业务收入一般在发行人与客户签订合同，并且在产品发货或者交付后，经对方验收确认后确认收入。部分项目需要一定建设时间才能完工，发行人采用完工百分比法确认提供劳务收入。
B.业务开展情况
图表5- 49近三年软件和信息技术服务板块营业收入构成表（按产品划分）
单位：万元、%
产品类别 2023年度 2022年度 2021年度
金额 占比 金额 占比 金额 占比
智慧教育产品 556,372.77 28.81 616,115.82 33.27 600,734.83 33.28
智慧医疗产品 53,954.61 2.79 46,748.41 2.52 33,786.75 1.87
智慧城市产品 393,341.11 20.37 444,559.11 24.01 497,360.01 27.55
开放平台及消费者产品 618,475.37 32.03 464,035.00 25.06 468,740.34 25.97
企业AI解决方案产品 308,056.60 15.95 279,656.87 15.10 203,937.58 11.3
其他产品 766.19 0.04 827.62 0.04 644.61 0.04
合计 1,930,966.64 100.00 1,851,942.84 100 1,805,204.12 100
（3）采购模式
发行人消耗的主要生产资料为计算机（台式机、笔记本）、服务器、存储器、网络设备，以及电子元器件、刻录光盘等耗材，部分嵌入式软件的生产需要消耗芯片、板卡等电子材料。采购模式方面，公司涉及的业务板块较多，采用总部采购模式，由采购部门审核年度各部呈报的采购计划、制定相应采购计划并实施。采购部门同时对供应商产能、设备、交期、技术品质等进行评估及认证，适时更新信息以保证供应商的品质及稳定性。公司与主要供应商合作多年，形成较为稳定的战略合作关系，保障了原材料供应的稳定性和渠道的通畅性。
（4）生产模式
发行人行业应用产品生产中耗用的硬件，主要采取外包生产方式。上述生产资料市场供给充足，发行人按年度采购预测量为依据，主要通过招标等方式选择定点供货商。具体采购时按月核定采购计划，同时保持适量备件库存。具体外包生产流程如下：
图表5- 50 硬件生产外包流程图
发行人软件产品的生产，实质上为软件的研制开发，软件的刻盘复制生产过程简单。发行人已通过CMMI4认证，并按照该标准进行软件开发流程管理。发行人语音芯片、数码产品元器件的采购、组装、封贴等硬件与生产工序主要采用外包方式进行。发行人对外提供的整体解决方案，由工程部门负责实施。工程部门负责协助用户进行现场安装、调试、投入运营和验收，并为用户提供培训、使用维护指导等服务。
（5）销售模式
公司建立了覆盖全国的营销渠道和服务网络，设有营销大区 23个，与三大运营商、金融机构、手机、家电、汽车等行业龙头企业实现了广泛战略合作。
根据具体产品分类的不同，发行人采用灵活的销售模式：
教育产品和服务、智慧城市、政法业务、智能汽车、智能服务等业务中，主要以综合解决方案销售为主（方案+实施+运营），基本采用直销的方式，同时，公司正在推进以连续性的服务运营收费方式替代传统的一次性方案销售；上述业务中标准化程度较高的产品和服务以及消费者业务以标准化产品销售为主，一般采取直销、渠道代理销售相结合的方式。
发行人业务具有较高的技术含量和复杂性，因此公司采取“工程师营销”的方式进行产品推广和销售，通过顾问式的营销引导市场需求，配合高水平的服务能力，保障客户对公司及公司产品的忠诚度、黏着度。同时，公司非常重视行业成功案例以及行业应用标杆的宣传推广，通过产品推介会、行业论坛、专业媒体等多种方式形成多渠道的产品推广渠道。
基于讯飞的业务模式及背景，应收账款以中长期应收为主；讯飞目前主要发展赛道以智慧城市和教育为主，交易对手以政府或政府平台为主，项目周期平均3至5年；每个项目由当地政府单独招标，具体结算方式及周期以合同约定为准；项目资金95%以上均来源于财政资金，每年按进度或合同约定由当年财政款直接拨付。应收账款主要为行业解决方案及开放平台及消费业务，解决方案业务主要根据项目验收情况，存在一定账期；开放平台业务主要是TOC，回款周期相对较短；23年末一年内应收账款占比达60.01%；24年一季度经营性回款同比增幅达18.79%，上半年经营回款运营健康良好。
（6）上下游产业链情况
图表5- 51近一年发行人软件和信息技术服务板块前五大客户情况表
单位：万元、%
序号 客户名称 销售额 关联关系 占年度销售总额比例
1 客户一 126,007.95 关联方 6.41%
2 客户二 93,664.75 非关联方 4.77%
3 客户三 69,105.65 非关联方 3.52%
4 客户四 27,338.23 非关联方 1.39%
5 客户五 27,202.84 非关联方 1.38%
序号 客户名称 销售额 关联关系 占年度销售总额比例
合计 343,319.41 17.47%
注：前5大客户中，客户一为中国移动通信有限公司及其下属子公司，系发行人的关联法人。
图表5- 54近一年发行人软件和信息技术服务板块前五大供应商情况表
单位：万元、%
序号 供应商名称 采购额 关联关系 占年度采购总额比例
1 供应商一 128,281.99 非关联方 12.50%
2 供应商二 28,765.97 非关联方 2.80%
3 供应商三 36,683.48 非关联方 3.58%
4 供应商四 26,246.23 非关联方 2.56%
5 供应商五 25,751.70 非关联方 2.51%
合计 245,729.38 23.95%
（7）研发模式
①研发流程
发行人的软件产品开发始终围绕企业发展战略展开。因此，发行人对软件产品的流程管理主要分为两个层面：
第一个层面是产品规划。在企业战略框架内，根据多方信息制订产品战略（如基础研究策略、市场策略、定价策略、研发策略、版本策略等），由公司和事业部战略管理委员会管理、协调和监督各个产品战略的执行与绩效。
第二个层面是产品研发。这是按照软件企业常用流程设置，包括了立项、设计、开发、测试和发布等重要阶段。
A.软件产品规划流程
图表5- 53 软件产品规划流程图
B.软件产品开发流程
图表5- 54 软件产品开发流程图
C.软件业务服务流程
图表5- 55 软件业务服务流程图
② 研发投入情况
科大讯飞拥有国际领先的源头技术，人工智能关键核心技术始终保持国际领先水平。公司承建有首批国家新一代人工智能开放创新平台（智能语音国家人工智能开放创新平台）以及我国在人工智能高级阶段——认知智能领域的首个国家级重点实验室两大国家级重要平台，同时科大讯飞有着体系健全的产学研体系，与中国科学技术大学、清华大学、哈尔滨工业大学、西藏大学、麻省理工学院、普林斯顿大学、加拿大约克大学等国内外知名大学均建立了深度合作关系。科大讯飞近三年主持和参与制定的已发布国家标准9项，国际标准1项，行业标准2项，公司及全资、控股子公司累计获得国内外有效专利1,000余件，技术研发优势显著。
图表5- 56 近三年发行人研发投入情况
类别 2023年度 2022年度 2021年度
研发人员数量（人） 8,908 9,281 8,367
研发人员数量占比 62.05% 61.68% 58.48%
研发投入金额（万元） 383,682.27 335,514.67 293,583.67
研发投入占营业收入比例 19.53% 17.83% 16.03%
③ 主要研发项目
图表5- 57 截至2023年末发行人主要研发项目情况表
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
智慧体育考试产品 通过建立体育考试标准，将考试评价数据转化为教学目标，形成跨产品业务闭环，并结合行业领域新的研究成果，对体育考试产品进行标准化改造，旨在提升各类指标的准确度、系统与业务的贴合度，从而提高解决方案的整体竞争力，提升客户满意度。 开发阶段 1、实现10个地市级考试项目占位；2、在行业内体育考试产品中，从效果、效率、项目覆盖度、违规识别响应率等多个维度综合能力，达到行业前三的水平。 1、借助AI视觉分析技术，引导和定义区域体育电子化考试标准，通过高利害考试引导体育教学智能化需求，实现持续营收；2、在复用语音合成、人脸识别、考务编排技术基础上，新开发AI视觉评测技术，提升产品竞争力的同时，拓展我司人工智能领域的技术储备。
个性化学习手册 按照国家、省、市教育信息化发展规划要求和素质教育政策，针对初高中学生客户，通过题库建设、教育大数据、智能推荐技术，结合星火大模型在理解、推理能力的突破，构建个性化学习手册产品，解决初高中学生客户的练习效率低、提升效果差问题，实现多维评价、错因诊断、个性化学习路径规划独特功能迭代开发。 开发阶段 1、持续聚焦普高根据地，进一步提升推广用户满意度；2、资源加工质量进一步提升，快速满足老师的时效需求，降低投诉率；3、推荐效果进一步提升，实现到校到人的个性化试题推荐服务。 通过星火大模型技术加持，进一步优化产品质量，填补在面向学校用户的个性化推荐、智能批改学生试卷领域的技术空白，在全国范围内反响良好，线上满意度高，保障讯飞教育在学校考试场景、同步学习场景服务上的稳定营收，深化讯飞教育在智能教学服务领域的业界影响力。
科大讯飞AI学习机T20系列 通过本项目持续对学习机T20系列机型进行软硬件功能及内容升级，融合讯飞星火大模型在教育行业的中英文批改、开放式知识问答、多轮对话及多模态交互等引擎能力，打造硬件性能超群、软件支持AI1对1辅导的行业旗舰产品，进一步引领行业高端标准，持续占据行业高端市场份额。 开发完成 1、通过画像推荐、图文识别、拍搜、批改、语音识别、语音评测、大模型知识问答、大模型代码生成等核心技术，实现AI诊断、AI个性化精准学、AI听说读写、AI百科自由问答、AI创意绘画伙伴、AI智能编程助手等特色功能发布，提升软件核心竞争力； 2、线上（5000+价位段）讯飞高端机市场占有率保持第一，占据行业高端产品市场份额；3、结合PR、 Social和媒介投 放的品牌手段等，包装“AI同步精准学”核心卖点，树立T20系列的高端旗舰形象。 该项目研发出全球首款搭载星火认知大模型、全球首款听力保护的AI学习机，推动AI学习机品类迈进类人辅导新时代，再次升级行业新标准，持续提升公司C端教育品牌影响力。
科大讯飞AI学习机 Lumie 10 通过开发软硬一体化的智慧教育学习机，丰富不同尺寸、规格的产品矩阵，融合讯飞星火大模型在教育行业的中英文批改、阅读理解、智能对话及问答引擎能力，持续追求产品系统性创新，面向从低幼学段至小初高全学段用户，打造行业领先的智慧教育产品。 开发完成 1、在智能教育学习机领域，开拓新的用户消费群体；2、通过IP联合、国际权威认证、讯飞大模型AI辅助等解决方案，打造产品核心竞争力；3、立式大屏单品占有率TOP3，抢占大屏市场份额。 该项目在教育平板领域，全球首获德国莱茵TÜV类自然光显示特性认证，为业界首款搭载星火大模型的桌面型大尺寸学习机，引领行业迈向大尺寸学习平板创新方向，巩固讯飞在教育平板领域的领军地位。
标准课堂产品 通过融合学科领域知识、采集教与学过程化数据，利用智能语音技术、图文智能处理、知识图谱构建、智能推荐等技术，构建 “高效备课”、“精准教学”、“智能批阅”、“个性化学习”、“智能管理”、“家校共育”等功能产品，助力教学管理提质增效。 开发完成 围绕双减/新课标下“学业+素养”提升，依托师生终端智能装备，发挥数字智能，通过贯通教师牵引+学生自主学融合教与学场景，形成数据驱动下的以学定教。23年智慧课堂聚焦终端应用价值，在教学资源、教学工具、学习应用等场景，持续夯实产品价值，推进学生终端价值释放，有效提升产品市场竞争力和市场占有率，促进营收增长。 响应两办政策导向，鼓励探索学生自备移动学习终端的兼容应用，故在规范应用的前提下，夯实终端应用价值，通过新模式探索推进终端普及，提升公司业务覆盖率及品牌知名度，深化讯飞智慧教育业界影响力。
数智作业系统 建设一套面向学校和教育局的区校一体的数智作业系统，通过高质量资源建设、科学化作业布置、全场景学情采集、多角色学情应用等内容建设，实现学校老师的作业由传统作业向数智化转型，达到助力老师科学教、学生个性学、教育管理者轻松管的目的。 开发完成 实现智能扫描仪与数智作业系统的集成，构建全新的人机交互模式，在学校的日常测练场景中，在原有的考试场景的基础上，补齐作业场景，构建校内校外教学场景闭环，为师生减负增效、因材施教，进一步扩大市场规模、巩固市场占有率。 数智作业通过AI技术与作业场景深度融合，做到扫描后即出作业报告，错题自动收录与巩固再练，形成讯飞代差优势，领先竞争对手，提升讯飞在教育领域的品牌影响力。
大数据精准教学系统 建设一套以学习者为中心的学业评价体系，借助精准检测与资源推荐，帮助老师提升精准教学力，帮助学生提升自主学习有效性，帮助管理者依托数据及时分析、科学决策。 开发完成 以K12学科题库资源建设为基础，结合客观题自动识别技术、主观题自动评分技术、相似题推荐等技术，形成基于学习者为中心的学业评价的自主学习规划产品，持续提升产品的核心竞争力，并在全国4.5万所中小学校建立合作关系，完成区域根据地建设，实现项目销售目标。 1、围绕K12用户日常测评场景，进一步优化产品使用范围，填补面向区域教研员进行历次联考对比分析和区域教学监管的产品使用场景，增加产品顶层占位能力，实现持续营收。2、在复用主观题自动评分、相似题推荐等技术的基础上，新开发区域联考预测分析技术形成讯飞代差优势，领先竞争对手。
课后服务管理平台 通过人工智能+大数据技术，建设一套实现数据监管、资金监管、意向征询、班级管理，选课支付、课程推荐等功能综合服务平台，解决局级/校级客户的课后服务数据监管无抓手、课程资源供需不平衡、高效开展课后服务 缺少工具、资金收支复杂问题。 开发完成 1、实现大数据的智能空间编排能力，覆盖数据监管、资金监管、选课曝光推荐等多场景化服务，助力局级/校级客户快速建立高效的课后服务方案；2、财管系统与排选课系统解耦合，建立轻量级财管系统，支持业务可插拔，可覆盖80%项 目收款场景需求；3、打造一站式管理平台，聚焦刚需场景，增强家校用户使用粘度，促进课程曝光及转化。 围绕课后服务全场景，提供以人工智能+大数据技术为核心的产品&服务，持续保持赛道内市场占有率第一，牵引放心课入校售卖推广，扩大讯飞在教育领域品牌影响力。
放心课教师版 为小学校内教师和学生打造的一款集素质课程资源和备授课工具为一体化的素质课程教学产品。课程资源以新课标以及《中国学生发展核心素养》为导向，打造基于学科延伸、更适合校内开展的素质课程体系，课程涉及科技、心理、人文等6大领域，覆盖1-6年级。同时，工具产品深度融合星火大模型，帮助校内教师零门槛、轻负担开展素质类课程，解决课后服务课程开足开齐开优的难题。 开发完成 1.进一步提升课程资源竞争力，补充课程主题和课程数量，搭建覆盖科技、心理、人文、体育、美育、劳育6大领域的课程体系。支持区域素质课程开足开齐开优质；2.通过大模型赋能备授课，开发课件编辑、视频编辑、大模型奇思妙问等功能，提升产品竞争力和销售客单价。 1.扩展教育业务广度，树立素质教育行业影响力：通过内容与大模型工具的深度结合，通过广覆盖、强口碑树立市场和行业影响力；2.拓展小学客户市场空间：以课后服务为主场景切入小学校内素质教育市场，拓展整体智慧教育市场空间；3.优化经营结构，实现稳定运营性营收：聚焦小学市场，打磨运营模型，实现可运营性稳定营收。
讯飞开放平台系统 依托于科大讯飞在全球范围内领先的AI技术，面向移动应用、智能家居、智能车载、教育医疗等众多领域提供丰富的AI能力和解决方案，同时结合讯飞星火认知大模型的文本生成、语言理解、知识问答、逻辑推理、数学能力、代码能力和多模交互能力，帮助客户升级原有的产品交互形式，构建全新的AI原生应用，提升其产品竞争力，打造能听会说、能看会认、能理解会思考的产品。 开发完成 1）持续上线新的AI能力和解决方案；2）结合讯飞星火大模型技术开发场景化的解决方案，利用大模型七项核心能力持续赋能开发者；3）优化平台现有功能，提升开发者接入体验。 扩大平台开发者规模，丰富AI能力数和解决方案数，提升用户接入和服务体验，扩大公司影响力。
AI虚拟人交互平台 本项目面向多场景虚拟人应用，重点加强虚拟人交互平台及其配套应用资产的建设，通过讯飞星火认知大模型作为虚拟人交互的大脑，并结合丰富的虚拟人、语音合成、图片、音乐等资产，满足不同行业的虚拟人应用，同时新增虚拟人直播产品，赋能直播场景，解决直播开播门槛高、成本高等问题。通过本项目讲进一步提升公司的AI虚拟人的市场应用范围和在应用中内容的丰富度，更好的满足客户场景化应用需求。 开发完成 1）接入讯飞星火认知大模型，通过其交互大模型对虚拟人在交互场景下的知识库进行升级，让虚拟人更具智能化； 2）搭建资产平台，提供虚拟人、语音合成储备资产和自训练、捏脸服务，满足个性化应用场景； 3）构建丰富的资产内容，形成不少于50个的虚拟人形象、100个语音合成音库以及上百个图库、音乐相关资产，提升虚拟人应用丰富度； 4）搭建AI虚拟人直播系统，面向直播场景探索新产品应用落地，降低直播门槛和成本。 AI虚拟人市场竞争力持续提升，讯飞星火大模型接入建设系列应用和资产，提升新一代的人机交互行业和场景覆盖率，让AI虚拟人成为公司多项技术的融合和应用的具象代表。
面向家居空间全场景的魔飞家庭交互系统 面向智能家居市场，通过人工智能技术，构建连接家庭内分散智能单品的中央控制系统，形成完整的智能家居生态，帮助用户解决品牌间不兼容和孤立设备的问题， 实现设备间的无缝互联互通，为用户提供更加智慧、便捷的生活体验。 开发完成 1）实现在全屋智能领域的领先地位，满足现代家庭需求，提高用户满意度，扩大市场份额，市场占有率超过60%；2）结合语音交互技术、人机交互软件操作系统、魔飞智能物联网系 统以及语音面板智能硬件，打造技术生态系统，显著提升产品竞争力。 通过全屋智能语音交互核心技术创新，形成适用于各类家庭场景的智能化系统，帮助用户解决痛点问题，扩大讯飞在智能家居交互系统领域的品牌影响 力，以及提升家居领域的市场份额。
清洁机器研发项目 通过运用先进的AI技术，开发软硬一体AI扫拖一体机器人产品，以优良的避障能力为基础，融合讯飞星火大模型交互和理解能力，提供高效的清洁服务，从而为用户提供更加智能化、自动化的家庭清洁解决方案。 开发完成 AI扫拖一体机器人产品成功落地，实现更加智能、高效和个性化的家庭清洁体验。 1、基于自主研发的iFLYTEKHyperSense全环境感知系统，提供高效准确地构建家庭地图，并识别家中的家具家电及地面上的障碍物 2、通过AI赋能，策略化地进行清扫，精准识别多样脏污，并支持55种家庭常见物体的识别，实现灵敏避障。 3、解决同类产品清洁力不足、智能化不够的问题，通过集成星火大模型能力，实现用户和机器的流畅交互，从而提升用户的整体使用体验。 1、拓宽公司的产品线和市场范围，进入智能家居清洁领域 2、通过技术创新提升产品的智能化水平，解决行业痛点问题，落地智能家居场景的大模型深度应用，提升科大讯飞的品牌形象和市场竞争力。 3、通过项目成功落地，沉淀适用各种家庭需求场景的智能化解决方案，积累大量技术储备，在家庭机器人领域的发展上迈出重要一步。
互联网酷音 面向手机厂商、互联网APP客户，在通话场景增值服务、个性化装扮等产品方向，提供可行性解决方案及针对性优化方案，持续优化产品体验，深化渠道合作，提升品牌价值。 开发完成 1、持续巩固音频彩铃市场TOP地位，并向振铃付费、视频彩铃引流转换，保持主要收入稳定；2、通过固定入口渠道、信息流投放等方式积累视频彩铃用户，拓展用户刚需场景，提升用户转换，达成订购目标。 1、通过彩铃/视频彩铃/振铃等计费接入及拓展新的变现方式，为部门为公司带来持续的收益保障；2、结合公司AI能力为合作方提供更多解决方案，提升公司核心技术行业影响力。
讯飞 AI输入法 持续迭代互联网版本拓展用户规模，不断探索新的变现路径提升收入规模；拓展大模型AI文本润色能力在输入法的融合落地，提升用户体验和效果；拓展增值内容生态建设，提升内容增值规模。 开发完成 1、持续优化输入法核心输入功能，优化核心输入引擎和云端联想引擎能力，提升输入准确性和效率；2、完成大模型AI文本润色能力在智能助手的落地融合，完成AIGC输入法的能力建设和发布；3、完善内容链路能力建设，完成皮肤、表情等增值内容生产工具和内容投稿平台建设，提升内容生产效率和增值内容规模；4、完成Mac输入法、鸿蒙输入法核心版本、Linux信创输入法、车机输入法的研发，进一步提升平台覆盖能力，扩展设备厂商合作。 1、持续优化用户体验和用户规模，实现输入法的用户价值提升并拓展内容增值价值；2、融入星火大模型AI文本润色能力到输入法，巩固科大讯飞在人工智能领域的品牌形象；3、提升在国产Linux信创系统、鸿蒙系统等系统和软硬件结合的输入法方案能力，提升和设备厂商合作深度。
车载智能音频管理系统 面向车载音频行业发展浪潮与车企对智能化体验爆发式场景需求，结合国内高端车载音频功率放大器被国外垄断、国内外技术鸿沟较大等痛点，科大讯飞自研并构建高性能、大功率、多通道、低成本的硬件平台以及声场分区、ICC、主动降噪等核心音效算法。融合星火大模型的自适应人机协同的音效调 节和自然语言理解下的音效优化技术，帮助车企提升座舱音效整体竞争力，为用户带来极致听感和智能化的音效体验。 开发阶段 1、建设面向车载音频领域的高性能、大功率、多通道、低成本的硬件平台，支持两千瓦以上功率输出，实现车内澎湃音效表现；2、坚持核心技术自主研发，推出虚拟环绕声、虚拟空间音效、车内主动降噪、车载无麦K歌和星火大模型音效等多个业内先进的算法及功能；3、引领行业车载音效领域发展，通过强大的产品竞争力 赢得更多车企客户的口碑和项目定点，提升产品的出货量、营收、利润增长。 1.依托集团硬件、软件算法、供应链管理等资源，构筑软、硬件技术护城河，持续提升车载智能音效产品竞争力，从而帮助讯飞在激烈的市场竞争脱颖而出，增强市场壁垒；2.依托有竞争力的产品解决方案，赢得与更多车企的合作，增加产品的出货量和产品的市场份额，进一步 提升产品营收和利润；3.通过与更多车企的合作，增加产品的出货量，触及到更多用户，从而提升科大讯飞面向ToB和ToC的品牌影响力。
汽车智能座舱域控制器 面相向汽车厂商提供前装智能座舱软硬件解决方案，实现元器件高国产化比率，满足国内和国际市场对于汽车零部件供应链可靠性的更高要求，且平台已接入并使用讯飞星火大模型。 开发阶段 在多家汽车厂商替代现有国际化产品方案，帮助车企实现降本增效；推动各类AI核心算法与国产化平台的适配和成熟度提升，促进整个行业对AI核心技术的广泛应用。 1、促进公司汽车赛道产生新的收益来源；2、以产品标杆催进各类AI产品在汽车行业的广泛应用，从而产生更多传统业务领域的收益。
AI交互套件 建设一套能够适配在汽车行业领域AI交互新趋势的套件系统，以语音和视觉作为核心技术基础，融合星火大模型的内容生成、搜索等能力，进一步提升车载智能交互产品的深度和广度，为主机厂提供在智能座舱领域安全、稳定具有竞争力的服务和产品。 开发完成 通过语音、视觉、多模融合感知及语音表达等AI技术，融合星火大模型的内容生成、搜索等能力，进一步提升基础语音、多模视觉的基础及效果指标，并探索新的交互特性，满足智能汽车行业不断升级需求并构建优势，提升客户产品价值、增值服务满意度，拓展中文语音、多模语音、车外语义、视觉交互产品特色并建设满足多元化客户需求的产品。 1、树立汽车行业人机交互新标杆，打造讯飞优势的AI交互套件生产能力和典型案例；2、通过语音+视觉交互设计优化，提升智能交互产品用户体验，增强市场核心竞争力。
语音助理国际版 建设一套面向国内外多语种用户的汽车语音交互系统。通过顶尖的技术方案与语种能力共同打造多语种车载平台化产品，扩大智能汽车产品矩阵。随着语音助理国际版的更多语种及功能特性的能力落地，讯飞可以更好的接入全球化视角，进一步获得更广阔的全球汽车用户触达及反馈。 开发阶段 1.基于讯飞在海外多语种技术方面积累，解决国际竞品在中国汽车出海海外多语种语音卡脖子问题，提供国产自研解决方案；2.扩大讯飞汽车业务市场规模，从中国汽车市场扩展到中国汽车出海和国际车厂的海外项目合作。 1.增强品牌影响力；打造多语种车载智能助理产品，打造讯飞智能化品牌产品，增强讯飞全球品牌影响力；2.扩大讯飞产品矩阵，通过顶尖的技术方案与语种能力共同打造多语种平台化产品，进一步扩大智能汽车产品矩阵；3.完善汽车人机交互平台建设；同步健全全球语音产业生态，提升讯飞在全球人机交互领域的领导地位。
智能辅助驾驶系统 智能驾驶市场快速增长和整车电子电器架构向域控制器方案升级成为行业趋势，凭借科大讯飞多年的AI技术储备，结合星火认知大模型的技术突破，通过突破AI视觉感知、超声波感知、建图定位、决策和控制等关键技术，开发一套L2+级别智能驾驶软件系统及行泊车一体化域控制器相关产品，为汽车企业提供具有高性价比和灵活合作模式的智能驾驶解决方案，以扩大客户合作范围，深化合作伙伴关系，充分把握汽车智能化的市场机遇。 开发阶段 1、坚持全栈技术自研，开发两款智能驾驶域控制器，分别集成L2及L2+智能驾驶软件，形成标准版（STD）和专业版（PRO）两种配置的智能驾驶产品，赢得车企客户定点；2、开发数据闭环工具链，实现数据采集、存储、标注、训练、仿真等关键功能，以支持智能驾驶产品低成本和高效率迭代，快速提升智驾产品竞争力。 1、通过实现AI视觉感知、超声波感知、建图定位、决策和控制等核心技术，构建智能驾驶领域的核心竞争力；2、推出软硬件结合、全链路的智能驾驶解决方案，吸引更多车企合作伙伴，扩大公司在智能驾驶行业的市场占有率。
④ 研发资本化情况
图表5- 61 近三年发行人研发资本化情况
单位：万元
类别 2023年度 2022年度 2021年度
研发投入金额 383,682.27 335,514.67 293,583.67
研发投入资本化的金额 160,246.29 141,251.96 112,999.70
资本化研发投入占研发投入的比例 41.77% 42.10% 38.49%
2021-2023年度，发行人研发投入资本化金额分别为112,999.70万元、141,251.96万元和160,246.29万元，占研发投入的比例分别为38.49%、42.10%和41.77%。
2022年度，发行人的资本化的研发项目主要为基于大数据的精准教学与智能学习平台、智能语音交互能力平台等项目。
2023年度，发行人的资本化的研发项目主要为讯飞开放平台、讯飞AI输入法等项目。
图表5- 64 2021年度发行人主要研发项目的资本化情况表
单位：万元
主要研发项目名称 研发资本化金额 项目目的 实施进度1
讯飞开放平台 6,846.92 持续发布和上线最新人工智能产品能力及解决方案，完善平台生态系统和商业化系统的功能 开发完成
讯飞AI输入法 5,282.16 完成输入法AI智能助手功能、支持日韩等多语种键盘功能等，并完成鸿蒙输入法开发和适配；拼音和语音效果能够保持竞品领先 开发阶段
讯飞学习机 4,550.03 面向K12用户，提供基于AI个性化精准学习系统的智能学习机 开发完成
面向物联网的开放式云端人机自然交互系统-平台专项 2,631.83 通过开展英文人机交互领域，英文语音唤醒，英文语音识别、英文语义理解、英文语音合成等多种人机交互核心技术研发。完成中文人机交互系统实适配国产化操作系统、芯片平台的工作，构建国产化的、支持中英文交互的多模态人机交互算法平台 开发阶段
面向物联网的开放式云端人机自然交互系统-一站式营销云平台 2,067.62 研发高并发、高实时、高稳定、高灵活的云端实时交互系统，并在国内外多机房部署，实时同步。同时，面向基于国产化操作系统研发国产化智能设备，提供灵活易接入的集成方案 开发阶段
面向物联网的开放式云端人机自然交互系统-广告交易平台 2,006.74 研发开放式人机交互平台，面向物联网行业智能设备厂商提供技能开发、设备接入和服务接入的可视化操作 开发阶段
AI电视助手 1,727.90 面向运营商领域，提供语音及周边AI能力支撑，重点在于优化产品体验，在功能创新和基础运营保障的基础上，更好的实现硬件销售、内部支撑和行业引领 开发阶段
1实施进度是截至2021年末的进度
主要研发项目名称 研发资本化金额 项目目的 实施进度1
讯飞学习机C端软件及内容开发 1,655.64 面向在售智能教育平板，提供全学段全学科的智能学习功能和资源 开发阶段
面向地产数字化转型的智慧人居全场景AI中台系统 1,646.78 开发建设智慧人居AI中台、数据分析平台以及全场景智慧人居操作系统 开发阶段
体系化教学资源研发 1,598.66 面向教师用户，提供备授课场景下所需的数字化教学资源 开发阶段
讯飞语音云数据平台 1,490.60 利用讯飞大数据优势，挖掘数据价值，搭建数据分析、营销平台，从数据汇集、数据分析、营销触达到效果回溯优化的闭环营销平台。为用户提供一站式分析营销数据平台，同时为深度挖掘大数据在营销领域的价值提供有力的支撑 开发阶段
酒店AI电话管家SaaS平台 1,471.30 完成酒店AI电话管家研发并上线，帮助酒店员工处理大量流程化、简单重复的工作，释放员工工作量，帮助酒店节省人力 开发完成
个性化学习手册资源支撑平台 1,382.49 面向教与学等业务提供个性化学习的AI技术、系统支撑、教研支撑和资源提供 开发完成
AI虚拟人服务平台 1,376.01 通过本项目完成虚拟人服务平台的搭建，面向虚拟数字人服务场景对企业业务数字化、智能化效果提升，面向金融、媒体、政企等客户提供软件接口服务、标准化生产产品、软硬一体机化的标准和定制化服务 开发阶段
中学作业 1,277.11 打磨和优化作业产品核心高频功能的易用性，完成老作业平台升级替代；同步支持多个项目的市场需求，探索因材施教应用价值 开发完成
爱学服务平台 1,274.41 本项目面向K12用户，依托本地化教学精品学科资源等基础设施，通过搭建个性化诊断及学习方案，帮助学生规划合理学习路径，在减轻学业负担的基础上达到高效学习的目的 开发阶段
AI创新教育产品 1,094.35 面向K12中小学提供以人工智能特色的科创教育，提升师生信息技术素养和创新创造能力 开发阶段
酷音 1,081.80 运用公司核心技术，研发有核心竞争力的铃音产品和相关服务平台提升用户体验，同时还能探索新的业务方向 开发阶段
教考平台 1,059.79 基于科大讯飞的人工智能技术，实现英语听说教、学、考、评、管全场景应用闭环，为教育主管部门提供英语听说综合解决方案，帮助学生提升英语听说读写综合能力 开发完成
2022年度，发行人的资本化的研发项目主要为面向物联网的开放式云端人机自然交互系统、讯飞开放平台网站系统等项目
图表5- 64 2022年度发行人主要研发项目的资本化情况表
单位：万元
主要研发项目名称 研发资本化金额 相关项目的基本情况 实施进度
面向物联网的开放式云端人机自然交互系统 7,480.55 建设一套面向国内外海量物联网设备的开放式云端人机自然交互系统，通过中英文人机交互系统搭建、全球化服务部署和端云一体的国产化适配，突破国外技术封锁，降低开发者接入门 槛，扩大客户范围，提升交互产品竞争力，为物联网产商提供高效、稳定、安全和灵活的服务。 开发完成
讯飞开放平台网站系统 6,702.03 建设新一代的人工智能开放平台，构建面向行业和用户的开放平台生态圈，打通人工智能技术和行业应用之间的壁垒。 1、讯飞开放平台将支持多种技术接入方式，如API、SDK、Web等，为行业应用提供便捷的接口调用和集成服务； 2、平台还提供多种算法模型和数据处理技术选择，以满足用户不同的需求； 3、平台将不断提升实施过程的安全性和稳定性，保障用户数据隐私和权益； 4、为用户提供人工智能解决方案和支持服务，帮助企业实现数字化转型和创新发展。 平台将持续推进开发，巩固和扩大公司在人工智能领域的技术实力和市场地位，为用户提供更加优质的人工智能服务。 开发完成
讯飞AI输入法 6,086.43 持续迭代互联网版本拓展用户规模，不断探索新的变现路径；加强输入法和重点厂商合作 开发完成
讯飞学习机C端软件 5,867.19 通过熊小球、分级阅读功能上线解决讯飞学习机低幼市场双语启蒙阅读场景缺失问题，在低幼市场持续补差提升用户体验；通过瑞恩熊、阅读思维训练、中考三轮复习等16项重磅功能上线、资源持续升级，强有力支撑寒暑营销季，提升产品核心竞争力，构建用差异化卖点，满足市场、营销需求，实现销售量与业绩的快速收割。 开发完成
多语种语音引擎系统V1.0 2,661.41 建设一套面向全球的高质量语音助手解决方案，通过多语种语音引擎系统的持续迭代升级，完成面向智能终端全球范围内多语种语音识别能力建设、个性化合成音色能力应用落地探索 开发阶段
智慧体育 2,389.92 基于国家对体育在教育中的重视程度以及体育中考政策的牵引，通过AI视觉算法、运动姿态识别、违规动作诊断、大数据技术，实现课堂教学、运动测评、课后训练、家校互动等核心场景功能，解决用户新课标背景下教、学、练、赛、测、评、管一体化问题，把握市场发展机会，形成公司新的经营增长点。 开发阶段
AI智拍机 2,320.89 运用AI智能图像处理技术和大数据分析技术对学生作业进行学情数据的伴随式采集和自动统计分析，辅助教师精准教、学生个性学，助力师生减负、增效、提质。 开发完成
小鹰爱学 1,970.34 构建基于学情诊断的自主学习规划系统，帮助学生提高自主学习规划能力和学习效率，解决双减下大多数家庭缺乏辅导能力从而产生的焦虑等社会命题，提升家长辅导水平的同时促进学生实现减负。 开发阶段
AI电视助手v3.0 1,739.04 结合用户使用整体优化产品体验效果，在功能创新和基础运营保障的基础上，实现硬件销售、内部支撑，为行业引领提供语音及周边能力支撑 开发完成
iFLYHOMEOS 1,680.96 通过对虚拟人技术的打磨，细化语音交互的产品能力，打造如智慧管家等引领标杆的产品功能，提高整体平台竞争力，同时，探索人脸/手势等进行交互方式，实现新业务场景的探索，为后续产品的发展寻求更广的道路 开发阶段
AI虚拟人服务平台 1,661.70 基于讯飞研究院虚拟人技术的研究成果，通过持续迭代升级，面向虚拟数字人服务场景对企业业务数字化、 智能化效果提升， 完成虚拟人资产建设、虚拟人个性化服务、虚拟人直播能力建设，面向客服、教育、文旅、直播等多场景持续探索和应用落地 开发完成
理科个册 1,660.79 通过题库建设、教育大数据、智能推荐技术，实现自动组卷、智能批改、多维评价、错因诊断和个性化学习路径规划的核心功能，以解决老师、学生客户在测练学环节中负担重、效率低、效果差问题。以完成理科个册产品迭代升级。 开发阶段
智慧黑板 1,553.57 通过开发软硬一体化的智慧黑板整机产品，构建不同尺寸、规格的产品矩阵，融合讯飞特有的教育行业引擎能力，持续追求产品系统性创新，面向中小学教育市场，提供基于“绿色、高效、智能”的智能教学设备及智能笔等核心配件，为教育局及学校客户提供数字智能教学环境解决方案，打造行业领先的智慧教育大屏。同时完成“班-校-区”三级集控管理与可视化体系，面向管理者提供设备集控与巡视能力，作为增量毛利产品，助力客户售前购买决策。 开发完成
2023年度，发行人的资本化的研发项目主要为讯飞开放平台系统、讯飞AI输入法等项目。
图表5- 64 2023年度发行人主要研发项目的资本化情况表
单位：万元
项目名称 研发资本化金额 相关项目的基本情况 实施进度
讯飞开放平台系统 6,587.89 依托于科大讯飞在全球范围内领先的AI技术，面向移动应用、智能家居、智能车载、教育医疗等众多领域提供丰富的AI能力和解决方案，同时结合讯飞星火认知大模型的文本生成、语言理解、知识问答、逻辑推理、数学能力、代码能力和多模交互能力，帮助客户升级原有的产品交互形式，构建全新的AI原生应用，提升其产品竞争力，打造能听会说、能看会认、能理解会思考的产品。 开发完成
讯飞AI输入法 6,258.08 持续迭代互联网版本拓展用户规模，不断探索新的变现路径提升收入规模；拓展大模型AI文本润色能力在输入法的融合落地，提升用户体验和效果；拓展增值内容生态建设，提升内容增值规模。 开发完成
智能辅助驾驶系统 5,948.06 智能驾驶市场快速增长和整车电子电器架构向域控制器方案升级成为行业趋势，凭借科大讯飞多年的AI技术储备，结合星火认知大模型的技术突破，通过突破AI视觉感知、超声波感知、建图定位、决策和控制等关键技术，开发一套L2+级别智能驾驶软件系统及行泊车一体化域控制器相关产品，为汽车企业提供具有高性价比和灵活合作模式的智能驾驶解决方案，以扩大客户合作范围，深化合作伙伴关系，充分把握汽车智能化的市场机遇。 开发阶段
科大讯飞AI学习机Lumie 10 4,565.24 通过开发软硬一体化的智慧教育学习机，丰富不同尺寸、规格的产品矩阵，融合讯飞星火大模型在教育行业的中英文批改、阅读理解、智能对话及问答引擎能力，持续追求产品系统性创新，面向从低幼学段至小初高全学段用户，打造行业领先的智慧教育产品。 开发完成
清洁机器研发项目 4,334.99 通过运用先进的AI技术，开发软硬一体AI扫拖一体机器人产品，以优良的避障能力为基础，融合讯飞星火大模型交互和理解能力，提供高效的清洁服务，从而为用户提供更加智能化、自动化的家庭清洁解决方案。 开发完成
AI交互套件 4,115.76 建设一套能够适配在汽车行业领域AI交互新趋势的套件系统，以语音和视觉作为核心技术基础，融合星火大模型的内容生成、搜索等能力，进一步提升车载智能交互产品的深度和广度，为主机厂提供在智能座舱领域安全、稳定具有竞争力的服务和产品。 开发完成
个性化学习手册 3,713.83 按照国家、省、市教育信息化发展规划要求和素质教育政策，针对初高中学生客户，通过题库建设、教育大数据、智能推荐技术，结合星火大模型在理解、推理能力的突破，构建个性化学习手册产品，解决初高中学生客户的练习效率低、提升效果差问题，实现多维评价、错因诊断、个性化学习路径规划独特功能迭代开发。 开发阶段
汽车智能座舱域控制器 3,179.64 面相向汽车厂商提供前装智能座舱软硬件解决方案，实现元器件高国产化比率，满足国内和国际市场对于汽车零部件供应链可靠性的更高要求，且平台已接入并使用讯飞星火大模型。 开发阶段
AI虚拟人交互平台 2,303.05 本项目面向多场景虚拟人应用，重点加强虚拟人交互平台及其配套应用资产的建设，通过讯飞星火认知大模型作为虚拟人交互的大脑，并结合丰富的虚拟人、语音合成、图片、音乐等资产，满足不同行业的虚拟人应用，同时新增虚拟人直播产品，赋能直播场景，解决直播开播门槛高、成本高等问题。通过本项目讲进一步提升公司的AI虚拟人的市场应用范围和在应用中内容的丰富度，更好的满足客户场景化应用需求。 开发完成
语音助理国际版 1,495.91 建设一套面向国内外多语种用户的汽车语音交互系统。通过顶尖的技术方案与语种能力共同打造多语种车载平台化产品，扩大智能汽车产品矩阵。随着语音助理国际版的更多语种及功能特性的能力落地，讯飞可以更好的接入全球化视角，进一步获得更广阔的全球汽车用户触达及反馈。 开发阶段
互联网酷音 1,444.96 面向手机厂商、互联网APP客户，在通话场景增值服务、个性化装扮等产品方向，提供可行性解决方案及针对性优化方案，持续优化产品体验，深化渠道合作，提升品牌价值。 开发完成
科大讯飞AI学习机T20系列 1,248.10 通过本项目持续对学习机T20系列机型进行软硬件功能及内容升级，融合讯飞星火大模型在教育行业的中英文批改、开放式知识问答、多轮对话及多模态交互等引擎能力，打造硬件性能超群、软件支持AI1对1辅导的行业旗舰产品，进一步引领行业高端标准，持续占据行业高端市场份额。 开发完成
智慧体育考试产品 1,179.33 通过建立体育考试标准，将考试评价数据转化为教学目标，形成跨产品业务闭环，并结合行业领域新的研究成果，对体育考试产品进行标准化改造，旨在提升各类指标的准确度、系统与业务的贴合度，从而提高解决方案的整体竞争力，提升客户满意度。 开发阶段
车载智能音频管理系统 1,171.43 面向车载音频行业发展浪潮与车企对智能化体验爆发式场景需求，结合国内高端车载音频功率放大器被国外垄断、国内外技术鸿沟较大等痛点，科大讯飞自研并构建高性能、大功率、多通道、低成本的硬件平台以及声场分区、ICC、主动降噪等核心音效算法。融合星火大模型的自适应人机协同的音效调节和自然语言理解下的音效优化技术，帮助车企提升座舱音效 整体竞争力，为用户带来极致听感和智能化的音效体验。 开发阶段
大数据精准教学系统 1,120.65 建设一套以学习者为中心的学业评价体系，借助精准检测与资源推荐，帮助老师提升精准教学力，帮助学生提升自主学习有效性，帮助管理者依托数据及时分析、科学决策。 开发完成
放心课教师版 1,114.03 为小学校内教师和学生打造的一款集素质课程资源和备授课工具为一体化的素质课程教学产品。课程资源以新课标以及《中国学生发展核心素养》为导向，打造基于学科延伸、更适合校内开展的素质课程体系，课程涉及科技、心理、人文等6大领域，覆盖1-6年级。同时，工具产品深度融合星火大模型，帮助校内教师零门槛、轻负担开展素质类课程，解决课后服务课程开足开齐开优的难题。 开发完成
面向家居空间全场景的魔飞家庭交互系统 1,061.69 面向智能家居市场，通过人工智能技术，构建连接家庭内分散智能单品的中央控制系统，形成完整的智能家居生态，帮助用户解决品牌间不兼容和孤立设备的问题，实现设备间的无缝互联互通，为用户提供更加智慧、便捷的生活体验。 开发完成
标准课堂产品 1,046.32 通过融合学科领域知识、采集教与学过程化数据，利用智能语音技术、图文智能处理、知识图谱构建、智能推荐等技术，构建 “高效备课”、“精准教学”、“智能批阅”、“个性化学习”、“智能管理”、“家校共育”等功能产品，助力教学管理提质增效。 开发完成
课后服务管理平台 1,030.97 通过人工智能+大数据技术，建设一套实现数据监管、资金监管、意向征询、班级管理，选课支付、课程推荐等功能综合服务平台，解决局级/校级客户的课后服务数据监管无抓手、课程资源供需不平衡、高效开展课后服务缺少工具、资金收支复杂问题。 开发完成
数智作业系统 1,018.43 建设一套面向学校和教育局的区校一体的数智作业系统，通过高质量资源建设、科学化作业布置、全场景学情采集、多角色学情应用等内容建设，实现学校老师的作业由传统作业向数智化转型，达到助力老师科学教、学生个性学、教育管理者轻松管的目的。 开发完成
A.发行人研发投入资本化的具体确认条件如下：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售，在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
B.相关内部控制及执行情况
a.项目立项
项目经理提交立项申请后，项目管理办公室组织各方评审，评审后中层管理者、高层分管管理者、集团EMT分管管理者、轮值总裁、董事长根据项目性质、预算额度分别进行最终审批。该环节的内部控制设计确保研发项目经过了充分、科学的论证，并经过了管理层的有效审批。
b.项目变更
项目经理提交变更申请，项目管理办公室组织各方评审，评审通过后由中层管理者、高层分管管理者、集团EMT分管管理者根据项目性质、预算额度分别进行最终审批。该环节的内部控制设计确保研发项目变更合理，并经过了管理层的有效审批。
c.项目结项
项目经理提交结项申请，预算管理员进行预算审核后交项目管理办公室组织结项评审，评估立项时相关的指标是否已经完成、是否达到预期效果、是否需要进行二次研发等，评审通过后交经营单元负责人审批，最终由中层管理者、高层分管管理者根据项目性质、预算额度分别进行审批。该环节的内部控制设计确保研发项目结项经过了有效的独立评估，并经过了管理层的有效审批。
⑤ 研发主要成果
截至近一年末，发行人拥有的软件著作权主要有947个，拥有的作品著作权主要有242个，拥有的专利权主要有2121个，其中，发明专利820个。
（8）业务经营许可
截至募集说明书签署日，科大讯飞及子公司拥有的主要经营许可情况如下：
① 科大讯飞拥有的经营许可情况
a.安徽省通信管理局核发的《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》，业务种类为信息服务业务（仅限互联网信息服务），覆盖范围为全国（国内呼叫中心业务：安徽省），证书编号为皖B2-20110053；
b.《知识产权管理体系认证证书》，证书编号181191P5096ROL，有效期2025年10月17日止；
c.《隐私信息管理体系认证证书》证书编号CPR20PIM0002R0M，有效期2023年11月4日止；
d.《医疗器械经营企业（备案）》证书编号皖合食药监械经营备20210071号，发证日期2021年1月12日，经营范围
2002年分类目录：6801基础外科手
术器械，6803神经外科手术器械，6807胸腔心血管外科手术器械，6809泌尿肛肠外科手术器械，6810矫形外科（骨科）手术器械，6815注射穿刺器械，6820普通诊察器械，6821医用电子仪器设备，6822医用光学器具、仪器及内窥镜设备，6823医用超声仪器及有关设备，6824医用激光仪器设备，6825医用高频仪器设备，6826物理治疗及康复设备，6827中医器械，6830医用X射线设备，6831医用X射线附属设备及部件，6833医用核素设备，6840临床检验分析仪器及诊断试剂（诊断试剂除外），6841医用化验和基础设备器具，6845体外循环及血液处理设备，6846植入材料和人工器官，6854手术室、急救室、诊疗室设备及器具，6855口腔科设备及器具，6856病房护理设备及器具，6857消毒和灭菌设备及器具，6858医用冷疗、低温、冷藏设备及器具，6863口腔科材料，6864医用卫生材料及敷料，6865医用缝合材料及粘合剂，6866医用高分子材料及制品，6870软件；2017年分类目录：01有源手术器械，02无源手术器械，03神经和心血管手术器械，04骨科手术器械，05放射治疗器械，06医用成像器械，07医用诊察和监护器械，08呼吸、麻醉和急救器械，09物理治疗器械，10输血、透析和体外循环器械，11医疗器械消毒灭菌器械，12有源植入器械，14注输、护理和防护器械，15患者承载器械，16眼科器械，17口腔科器械，18妇产科、辅助生殖和避孕器械，19医用康复器械，20中医器械，21医用软件，22临床检验器械。
e.高新技术企业证书，证书编号为GR202334007361，有效期起2023年12月7日，有效期至2026年12月7日。
② 讯飞智元拥有的经营许可情况
a.住房和城乡建设部核发的《工程设计资质证书》，证书编号为A134000020-6/3，资质等级为建筑智能化系统设计专项甲级，有效期至2028年12月28日止；
b.安徽省住房和城乡建设厅核发的《工程设计资质证书》，证书编号为A234000027，资质等级为消防设施工程设计专项乙级，有效期至2024年12月31日止；
c.安徽省住房和城乡建设厅核发的《安全生产许可证》，证书编号为（皖）JZ安许证字[2004]000493，许可范围为建筑施工，有效期至2025年12月26日止；
d.中国音像与数字出版协会音视频工程专业委员会核发的《资质等级证书》，证书编号为CAVE-ZZ2012-210，使用范围为音频、视频、灯光、智能视讯系统工程深化设计、安装、调试及技术服务，有效期为至2024年10月20日止；
e.中国电子信息行业联合会核发的《信息系统集成及服务资质证书》，资质登记为壹级，证书编号为XZ1340020080539，有效期至2024年12月30日止；
f.国家保密局核发的《涉密信息系统集成资质证书》，资质等级为甲级，证书编号为JCJ221901038，有效期至2025年7月24日止。
g.安徽省通信管理局核发的《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》，证书编号：皖B2-20170026，有效期至2025年2月14日。
（9）产品和服务质量控制情况
① 质量控制标准
发行人在2002年9月通过GB/T19001idt ISO9001：2000标准质量管理体系第三方认证，并且每年通过专项内审及全面内审对质量体系的运行情况进行监控和持续改进，按时接受第三方的审核，证书持续有效。发行人按照CMMI（软件能力成熟度集成模型）的要求开展工作。在2005年9月通过CMMI3级认证，并于2006年12月通过CMMI4级认证。目前已通过了CMMI5级认证。
发行人在软件开发的组织和管理中严格执行ISO9001和CMMI级标准，从项目策划、需求开发、设计、编码、测试、部署、质量保证、过程跟踪等方面严格按照相关规范要求进行。
② 软件产品和服务质量控制
根据ISO9001：2000标准和CMMI级的要求，科大讯飞制订了适应产品管理需要的完整的质量控制程序、文件和相应的操作规范，目前共制定有26个程序文件、58个作业文件以及大量的技术文件及记录表格，基本覆盖了项目研发和产品生命周期的全过程。通过内外审、定期的文件制度再评审等手续持续完善控制要求，保证了规范的适应性、充分性和有效性，基本满足了项目研发和产品生命周期全过程的管理需要。满足移动互联网产品开发的需求，发行人导入了敏捷管理模式，公司的软件产品开发过程包括：项目管理过程、研发过程、支撑过程三部分。为了有效控制产品或服务的质量，在项目管理过程中，设置了MR1-MR5共5个管理评审点（Manger Review）；在研发过程中，设置了TR1-TR6共6个技术评审点（Technical Review），同时，由项目管理办公室（PMO）、质量管理（QM）、质量保证（QA）对项目的质量进行全面的第三方监管。为了适应新业务移动互联网产品的特点，发行人及时导入敏捷项目管理，较好地提高了开发效率、缩短了产品的开发周期。此外，公司在项目管理、质量管理、研发流程、软件测试等方面开展了大量的外部和内部培训，员工质量意识和技术能力都得到较大提高，有效保证了产品和服务的质量。
③ 产品及服务质量纠纷
自成立以来，发行人未出现过因产品和服务的质量问题而引起的重大纠纷。
（10）安全生产和环境保护
发行人主要从事人工智能核心技术研究，以及以软件为主导的产品应用开发；在日常经营过程中，发行人不涉及传统工业废水/废气/废物/噪声等排放。
同时，发行人还在基础建设、日常生产生活、园区环境建设、资源节约等方面多管齐下，践行环境保护与可持续发展理念。发行人的语音产业基地现有的研发中心大楼、教育产品研发生产楼从基础建设到使用，均高度关注节能环保及对周边环境的影响。发行人从基础建设、办公垃圾和废水处理、照明、园区绿化等方面严格执行国家及行业相关规定，节能减排，创造良好、绿色和健康的办公环境。
九、在建及拟建工程情况
（一）主要在建项目
图表5- 65 截至2023年末发行人主要在建工程情况表
单位：万元
项目名称 项目总投资 已投金额 工程累计投入占预算比例 资金来源 是否合法合规 自有资金是否到位 未来投资计划
2024年 2025年 2026年
人工智能产业园区（一期）1号工程建筑主体基建项目 200,000.00 67,854.91 34% 自筹、借款 是 是 39,121.00 27,241.00 12,492.40
科大讯飞人工智能大厦项目 31,767.92 28,282.20 89% 自筹、借款 是 是 3,485.72 - -
安徽信息工程学院校园建设（新芜校区扩建工程） 52,839.26 43,501.80 82% 自筹、借款 是 是 9,337.46 - -
科大讯飞（北京）有限公司装修项目 7,588.98 4,135.02 54% 自筹 是 是 3,453.96 - -
中国（芜湖）智能大厦二期 4,597.75 2,974.56 65% 自筹 是 是 1,623.19 - -
科大讯飞海南自由贸易港总部基地项目 23,100.00 2,713.42 12% 自筹 是 是 8,300.00 12,086.58 -
合计 319,893.91 149,461.90 65,321.33 39,327.58 12,492.40
人工智能产业园区（一期）1号工程建筑主体基建项目：
1、建设内容
项目主要建设科大讯飞总部主要业务基地(一期)，地块由6个地块组成，主要为1、2号楼办公组团，3、4号楼办公组团，5号楼总部基地、6号宿舍楼。建设内容包括教育业务、消费者业务、智慧城市业务、核心研发平台、人工智能开放平台等，并配套建设电气、给排水、道路、绿化等辅助设施。
2、建设规模
项目总用地面积约148636.83平方米。规划总建筑面积约358645.93平方米，其中地上建筑面积约242149.93平方米，地下建筑面积约 116496.00平方米。
3、项目投资规模及来源
项目总投资为200,000.00万元，资金来源为建设单位自筹和申请银行贷款。
4、未来效益
（1）有利于助推“中国声谷”快速发展
本项目建设位于安徽省合肥市西郊的“中国声谷”，由工信部与安徽省政府共建的部省重点合作项目，是我国首家定位于语音和人工智能领域的国家级产业基地。
作为“中国声谷”的核心企业，十年来，科大讯飞持续推动智能语音及人工智能技术突破与应用落地，公司业务保持高速发展态势，经营规模和经营效益同步提升。
近年来，科大讯飞的战略根据地和系统性创新能力不断拓展，也同时带动区域经济、行业持续发展，助力合肥乃至安徽打造人工智能产业高地。“中国声谷”自 2013年以科大讯飞为核心创立以来，该产业基地入驻企业总数达 1415家，产业规模已超千亿，已发展成为具有国际竞争力、影响力的国家级产业基地。
（2）为高增长领域提供发展空间
本项目建设是根据整体战略布局，为满足业务快速发展、经营规模持续扩大的需求，保障长远规划及发展战略实施。建设人工智能研发生产基地项目，构建讯飞产业承载区，针对现有产业满足刚需、基于发展规律超前布局；同时，作为“中国人工智能国家队”，充分发挥人工智能龙头企业的带头和导向作用，拉动产业链和产业集群的形成。
科大讯飞人工智能大厦项目：
1、项目建设内容与规模
本次项目拟建成以办公功能为主的综合楼，用途包括办公与商业。本项目建设总用地面积4518.3平方米，总建筑面积39806.4平方米。建筑地下3层，裙房3层，建筑高度17.27米，塔楼18层，建筑总高114.73米，屋面99.97米。
首层为办公大堂、商业用房，设银行营业网点及便利店各一处，中部设24小时公共通廊；第二层为商业用房（含餐饮），东侧设咖啡厅一处，中部设24小时公共开放平台，北侧设空中连廊连通北侧相邻地块项目。4层至21层为办公用房；地下室仅负一层配置部分配套商业并于北侧地块联通，负二层、负三层为地下车库及机房。
项目总投资为31,767.92万元，资金来源为建设单位自筹和申请银行贷款。
本项目的开发建设有利于提升产业发展环境，完善周边商业配套，增加政府财税收入、创造更多的就业机会，本项目的开发建设具有良好的经济、社会效益。
（二）拟建项目的情况
未来暂无拟建项目。
十、公司未来发展战略及发展目标
2024年，全球政治经济仍充满不确定性，机遇和挑战并存。面对新形势，公司坚持“顶天立地”的发展战略，一方面，在核心技术层面始终保持国际领先，抢抓大模型发展机遇，用国际领先的核心技术为实际业务应用提供坚实保障，持续树立技术壁垒和领先优势；另一方面，以创新优势解决社会刚需，积极推动人工智能相关技术的规模应用，实现人工智能技术与多行业、多领域的深度结合，让产业生态生生不息。同时，公司将从战略上逐步形成国内、国际两个市场的相互补充和风险对冲。
围绕公司的发展规划，2024年公司在常规业务中将夯实基本盘，围绕根据地业务、C端硬件再上台阶、渠道拓展等方面开展，同时，对于代码助手、高校业务、智能硬件、智慧大屏、智算平台等围绕星火大模型的战略新机遇，将保持敏锐的战略机动性，关键时刻饱和投入。2024年公司在技术研究、业务发展等方面的经营计划如下：
核心技术研究计划
在认知智能大模型攻关方面，科大讯飞作为中国人工智能“国家队”，坚持核心技术底座自主可控，将在全国产算力平台“飞星一号”上持续提升讯飞星火通用底座七大核心能力，预计在上半年对标GPT-4turbo当前最好水平，下半年对标GPT-4V和DALL-E3当前最好水平，不断升级更多实用型功能，持续保持国内领先。保持星火语音大模型国际国内引领地位，推动多语种智能语音技术在更多语种上达到实用水平，并持续为硬件产品赋能，让更多人享受更好的多语种服务和体验；持续探索多模态大模型、具身智能等更多前沿技术方向和最新成果。
主要业务发展计划
智慧教育业务领域：进一步夯实平台能力，构建产品与成效的一体化，围绕政策与核心场景，聚焦刚需，扎实用户价值底盘，依托大模型技术升级，提升关键产品竞争力和应用成效，构建产品竞争壁垒，拓展市场占有与经营转化；巩固和开拓根据地，基于数字转型的因材施教，推进优质区域、学校布局占位，持续提高教育教学的效率，助力数字化战略行动。同时进一步围绕教师和学生用户推进深度运营的商业模式，持续推进经营结构改善。
智慧医疗业务领域：持续加强医疗人工智能基础设施和人工智能能力建设，加强研发投入，保持行业代差级优势；持续拓展客户覆盖能力，扩大销售地理触达；持续优化解决方案体系，提高运营效率；通过商业化协同战略抓住新的盈利机遇。
智慧城市业务领域：依托人工智能及大模型源头核心技术，深耕行业应用，形成解决方案和产品双引擎驱动。以星火认知大模型为内核，坚持一体化集约思路，提升城市中台能力，推进构建全新一代的城市数字化底座，实现多源数据汇聚融合、人工智能场景赋能。同时，深耕行业应用，面向政务服务、算力运营、智慧司法、公共安全、智慧园区等领域创新孵化应用场景。
开放平台与消费者业务领域：持续抢抓大模型关键窗口期，积极把握增长机遇。开放平台持续为开发者赋能，以讯飞星火大模型为核心多维度布局，打造丰富且可定制AI产品矩阵，以产品创新构建持续竞争力，充分链接开发者与用户。同时持续扩大原有AI能力优势，围绕大模型拓展新AI能力，持续推进开放平台2.0战略，全力推动开发者生态持续健康繁荣，产业生态持续完善共赢。消费者业务继续深耕办公和生活场景，以消费者需求为核心，与大模型深度融合，持续打造更加便捷、更加智能的消费类产品与服务，以战略驱动品牌建设，差异化营销策略，拓展国际化市场，不断扩大核心用户群体，持续领跑行业市场，用AI让工作学习更高效轻松，让生活娱乐更便捷舒适。
十一、发行人所在行业现状、行业地位及竞争格局
（一）行业分析
2023年，以ChatGPT为代表的认知大模型初步实现了向通用人工智能演进的“智慧涌现”，被公认为是人工智能发展史上一次重大技术阶跃。国内外大模型风起云涌，科技巨头纷纷入局、各国政府高度关注、产业界积极拥抱，一切无不说明大模型的巨大潜力已成共识，大模型正在开启一个增长新时代。2023年4月，高盛预测基于大模型的生成式AI将推动未来10年全球GDP增长7%，约合近7万亿美元；2023年10月，Gartner发布2024年十大战略技术趋势，到2026年将有超过80%的企业使用生成式AI。
AI技术持续突破及其巨大的成长空间将会为整个产业链提供良好的发展动力，逐步从作为行业发展有益补充，转变为产业数字化智能化转型的真正核心竞争力（从“+AI”到“AI+”）。作为新一轮产业变革的核心驱动力，人工智能将会更快地像水和电一样，赋能千行百业，促进社会的进步与发展。
产业政策方面，人工智能已被列入《国家中长期科学和技术发展规
（2021-2035年）》，我国人工智能产业发展将会得到更加有力的政策支持。
2023年4月28日，中共中央政治局召开会议研究经济形势和经济工作，会议明确指出“要重视通用人工智能发展”；
2023年9月，全国新型工业化推进大会强调“通用人工智能将重塑产业形态和竞争格局，成为驱动新型工业化的重要引擎”；
2023年12月，中央经济工作会议强调“要加快推动人工智能发展”，体现了国家支持通用人工智能发展的决心；
2024年1月31日，习近平总书记在二十届中共中央政治局第十一次集体学习时强调，“必须加强科技创新特别是原创性、颠覆性科技创新，加快实现高水平科技自立自强，打好关键核心技术攻坚战，使原创性、颠覆性科技创新成果竞相涌现，培育发展新质生产力的新动能”；
2024年3月，全国两会《政府工作报告》明确指出，“深化大数据、人工智能等研发应用，开展‘人工智能＋’行动，打造具有国际竞争力的数字产业集群”。
上述科技产业政策的逐步落地，将进一步促进中国人工智能技术的进步和产业加快发展，更好支撑中国经济的高质量发展，为企业持续推进核心技术创新以及人工智能规模化产业落地进一步提供良好的政策与宏观环境。
（二）市场竞争格局
1.行业前景
（1）人工智能技术加速与其他新兴技术交叉集成
未来随着下游对人工智能技术要求进一步提高，人工智能将加速与其他新一代信息技术如5G、云计算、大数据、工业互联网、物联网等交叉集成，人工智能技术将不断创新突破。例如，人工智能与汽车的结合将推动自动驾驶和智能交通系统的进步。
（2）人工智能应用需求将呈现阶梯式增长
AI在场景落地时，需根据企业自身的产业链角色和应用场景特点，对大模型进行结构微调和算法优化，因此下游应用层面会形成百花齐放的格局，出现更多AI软硬一体化产品，越来越频繁地与行业应用结合。同时，基于企业对降本增效的考量，以及应用场景的不断增加，人工智能应用需求将呈现阶梯式增长。
（3）人工智能市场竞争日益加剧
目前，人工智能行业还处在技术演进、产品探索和生态建设的早期阶段，细分行业和参与的厂商比较多，尚处于扩大整体市场的阶段，实际竞争并不激烈。随着行业发展，人工智能芯片和人工智能平台领域预计将逐渐演变成少数几家厂商和通用产品的市场格局，形成较高的技术和生态壁垒；而人工智能芯片和人工智能平台的发展和成熟，会大幅降低人工智能解决方案的研发成本和技术门槛，相关产品和方案逐渐同质化，人工智能解决方案竞争将相对激烈。
2.行业政策
（1）国家层面相关政策
世界主要发达国家把发展人工智能作为提升国家竞争力、维护国家安全的重大战略，加紧出台规划和政策，围绕核心技术、顶尖人才、标准规范等强化部署，力图在新一轮国际科技竞争中掌握主导权。我国于2017年颁布了《新一代人工智能发展规划》，正式将人工智能上升至国家战略。近年来，人工智能等相关政策逐步深化、层层推进，为人工智能行业的发展提供了充分的政策与配套资源支持。2023年12月，国务院发布了《全面对接国际高标准经贸规则推进中国（上海）自由贸易试验区高水平制度型开放总体方案》，借鉴国际经验，研究建立人工智能技术的伦理道德和治理框架。支持设立人工智能伦理专家咨询机构。制定人工智能伦理规范指南，发布企业人工智能伦理安全治理制度示范案例。未来，在政策支持下，我国人工智能将不断发展。
（2）地方层面相关政策
随着国家级人工智能政策的出台，各地政府纷纷响应号召将人工智能及其相关产业发展纳入当地发展规划，以助力新一代人工智能产业生态加速形成。2023年11月，上海市出台了《上海市推动人工智能大模型创新发展若干措施（2023-2025年）》，提出支持本市相关主体开展通用人工智能基础理论、科学智能、具身智能、城市大模型等前沿研究，研发下一代模型架构和训练方法。在战略性新兴产业、产业高质量发展、科技重大专项等市级专项中重点支持大模型创新。
3.行业地位
作为中国智能语音与人工智能产业先行者，科大讯飞在人工智能行业深耕十九年，随着人工智能正式被提上国家层面战略及相关政策措施的出台，通过各方资源整合，产业集聚效应逐步凸现，产业链日趋完善，人工智能产业及公司相关业务将迎来有利的产业宏观环境和政策环境。
科大讯飞作为中国人工智能“国家队”，承建了我国唯一的认知智能全国重点实验室和语音及语言信息处理国家工程研究中心，在深度学习和自然语言处理等技术上积累深厚，前期取得的主要技术突破成果包括：人工智能系统在业界第一个通过国家执业医师资格考试、翻译师资格考试，在国际权威机器阅读理解评测大赛SQuAD中全球首次超过人类阅读理解水平等技术成果。同时，公司构建了一支成建制的、行业顶尖的研发团队，团队建制完整、高效协同，并且充满使命感和归属感，成为科大讯飞在研究领域最大的优势。
基于在人工智能领域长期的扎实积累，2023年5月6日，科大讯飞正式发布“讯飞星火”大模型（简称“讯飞星火”）并持续迭代升级，在多个第三方机构专业、权威、客观评测中，“讯飞星火”排名第一。例如，在新华社研究院2023年8月发布的国产大模型报告中，“讯飞星火”位列总分榜首，智商最高、工具提效能力最强；在国务院发展研究中心国研经济研究院2024年1月发布的大模型测评报告中，“讯飞星火”综合能力国内最优，国际一流。
面对人工智能领域的激烈竞争，一方面，科大讯飞在全球范围内整合源头技术研究和创新资源。公司与麻省理工学院、普林斯顿大学、约克大学、佐治亚理工学院、中国科学技术大学、清华大学、哈尔滨工业大学等国内外知名大学均建立了深度合作；另一方面，加快国际化人才培养和引进的步伐，持续吸引和引进更多掌握源头核心技术、深耕基础科学领域的全球一流专业人才。未来，公司还将持续吸引和引进更多人工智能领域高端人才加入，继续巩固科大讯飞在人工智能领域的综合优势。
（三）竞争优势
科大讯飞作为中国人工智能产业的先行者，在人工智能领域深耕超过二十年，在发展过程中形成了显著的竞争优势：
1、国际先进的人工智能源头核心技术
科大讯飞坚持源头核心技术创新，人工智能关键核心技术始终保持国际前沿水平。作为中国人工智能“国家队”，公司承建有认知智能全国重点实验室、语音及语言信息处理国家工程研究中心以及国家首批新一代人工智能开放创新平台等国家级平台。
科大讯飞多年来积累了认知智能大模型综合研发实力、持续关键技术突破和创新能力。2023年5月6日，科大讯飞正式发布了“讯飞星火认知大模型”。根据认知智能全国重点实验室、中国科学院人工智能产学研联盟以及长三角人工智能产业链联盟的科学、系统的评测体系，以及第三方机构及客户的应用实测，讯飞星火认知大模型在国内可测的大模型中处于领先水平。同时，讯飞星火认知大模型率先实现了在教育、医疗、办公、汽车、工业、智能硬件等多个行业的深度应用。科大讯飞在认知大模型核心技术和场景应用方面的显著成果得到相关部委和机构的认可，成为中国通用人工智能大模型“国家队”：2023年5月，科大讯飞被授予人工智能关键技术和应用评测工业和信息化部重点实验室大模型工作组的副组长单位（组长单位为工信部信通院），参编中国信通院大模型标准体系2.0的建设；2023年7月，在2023世界人工智能大会上，科大讯飞被授予国家人工智能标准化总体组大模型专题组联合组长单位，进一步参与大模型国家标准制定工作。
在行业标准方面，截至目前，公司先后主导和参与制定了国内外智能语音、人工智能领域标准70余项，其中，已经发布实施的国际标准2项、国家标准29项、行业标准8项和团体标准9项，覆盖了语音识别、语音合成和智能家居、智能客服、移动终端、车载终端、智能电视、机器翻译等各领域。公司主导制定的全球首个人机交互领域智能语音交互ISO/IEC国际标准《全双工语音交互》
（ISO/IEC24661 Information technology-User interfaces-Full duplex speech
interaction）已于2023年5月正式发布；公司主持制定的人工智能ISO/IEC国际标准项目——人工智能机器学习和分析的数据质量处理过程框架国际标准，成为首个由中国牵头制定的人工智能ISO/IEC国际标准项目。
近年来，科大讯飞在被美国列入实体清单背景下，立足自主可控，在人工智能关键核心技术领域的国际权威赛事中屡获殊荣，囊括数十项国际人工智能大赛的冠军，除了智能语音领域，在机器翻译、自然语言理解、图像识别与理解、知识图谱、机器推理等各项权威国际评测中均处于国际领先水平，科大讯飞在人工智能领域的全球影响力持续提升。公司持续在深度学习算法上取得丰硕创新成果，且框架和平台对于国产GPU和硬件的支持处于业界领先水平。报告期内，公司在人工智能关键核心技术领域再获多项国内外重要大赛冠军：
2023年1月，在多模态阅读理解评测VCR中，关键指标得分位列榜首，继去年在该赛事上夺冠后再创佳绩；
2023年6月，科大讯飞研究院联合中科大语音及语言信息处理国家工程研究中心（NERCSLIP）、国家智能语音创新中心和中国矿业大学智能信息处理团队在国际声学场景和事件检测及分类挑战赛（简称DCASE）中获得三项冠军。其中，科大讯飞-中科大-创新中心联合团队在声音事件定位与检测任务上取得音频赛道以及音视频赛道双项第一，科大讯飞-中科大-中国矿业大学联合团队在小样本动物声音事件检测任务上以显著领先优势夺冠；
2023年6月，在艾伦研究院主办的离散推理阅读理解DROP中，基于团队自主研发的D-Reasoner模型利用大语言模型生成丰富的思维链，取得双指标第一的成绩，获得该项赛事冠军；
2023年7月，科大讯飞研究院与中科大语音及语言信息处理国家工程研究中心、认知智能全国重点实验室联合团队，在2023年国际口语机器翻译会议IWSLT中参与离线语音翻译-英中方向以及方言语音翻译两项任务，以绝对优势包揽全部第一，这也是继2021、2022年连获IWSLT冠军后第三次“实力问鼎”。讯飞联合团队打造了离线语音翻译领域以及方言语音翻译领域的强大基线系统，同时对级联语音翻译和端到端语音翻译两个技术路线进行了明显的提升；
2023年8月，科大讯飞研究院与中科大语音及语言信息处理国家工程研究中心（NERCSLIP）、国家智能语音创新中心联合团队，在2023年国际多通道语音分离与识别大赛CHiME-7中，参与多设备多场景远场语音识别任务（DASR）中获得全部两个赛道的第一名。这也是团队自2016年参赛以来连续第四次夺冠；
2023年10月，科大讯飞研究院与中科大语音及语言信息处理国家工程研究中心（NERCSLIP）在2023年国际文档分析与识别会议ICDAR中，收获多行公式识别、文档信息定位与提取、结构化文本信息抽取三项比赛的四个冠军。这也是讯飞在图文识别领域连续第六年获得世界冠军；
2023年11月，国际工业界权威的数据分析赛事之一——2023年故障预测与健康管理数据挑战赛以“齿轮点蚀程度预测”作为唯一任务，科大讯飞研究院联合国家智能语音创新中心、中国矿业大学智能信息处理团队以472分脱颖而出、收获冠军，展现在工业设备预测性维护和故障诊断领域的强劲实力；
2023年11月，认知智能全国重点实验室团队在多模态问答评测
A-OKVQA中获得冠军。该评测主要考查模型结合外部知识和图片内容回答问题的能力，团队通过创新提出的VL-Reasoner模型将大语言模型与视觉模型能力结合，提升了在视觉推理问答任务上的效果；
2023年12月，科大讯飞与中科大语音及语言信息处理国家工程研究中心联合团队在国际声学、语音和信号处理会议ICASSP2024的旗舰赛事——国际车载多通道语音识别挑战赛ICMC-ASR中，获得ASR和ASDR两个赛道全部第一。从“达到实用”到“好用易用”，科大讯飞智能语音技术为车载智慧座舱持续赋能。
此外，2023年2月，由科大讯飞牵头的“多语种复杂场景图文识别关键技术及产业化”项目，荣获吴文俊人工智能科技进步奖一等奖。
2、从核心技术突破到规模化应用推广的场景及系统性创新能力
从核心技术突破到规模化产业应用是一个高门槛的过程，一方面创新团队要能够从单点突破进一步拓展到业务链条上的全栈技术，并且还能够找到足够大的场景，有合适的商业模式形成商业和技术的互相加强，否则只能成为单点技术提供商。科大讯飞始终坚持用人工智能解决重大社会刚需命题，在以下两个方面都形成了独特的优势：
在保持单点核心技术的持续创新和领先基础上，持续拓展科技树的广度和深度，并进行系统性创新。例如：从语音合成到语音评测，再到语音识别；从语音识别到图文识别，再到图像识别；从单模态的识别和合成到多模态的全局感知和丰富表达；从“能听会说”的感知智能到“能理解会思考”的认知智能，并通过多技术融合创新等方式持续挑战更加复杂的场景问题，以及通过通用基础算法创新形成对多个技术方向的“放大器效应”，在产品和落地应用中有机融合多个创新技术，整体推动从单点核心技术创新向系统性创新的转型升级。
基于“看得见摸得着的应用案例、能够规模化推广的标准产品、可以用统计数据证明的应用成效”的人工智能价值落地标准，持续在教育、医疗、城市等国家重大民生需求，汽车、金融、消费品等国民经济重要战场规模化应用推广人工智能产品和方案，在认知智能方面开拓了丰富的应用场景，并形成不断增强的盈利能力。同时，市场的成功反过来不断强化了科大讯飞针对行业场景的深度知识理解和算法迭代等优势，进一步提升科大讯飞在各行业领域的竞争优势。
3、行业科技品牌的公信力及广泛覆盖的营销服务体系
人工智能核心技术能力直接影响到客户体验和应用成效，高质量的技术效果会提升客户满意度和业务收益。各类智能语音及人工智能应用系统的建设者和运营者非常重视技术提供商的实际应用成果案例情况，并会通过严格的招投标程序来选择最具技术实力和成功应用经验的技术提供商。科大讯飞作为中国智能语音及人工智能产业头部企业，公司丰富的人工智能规模化应用案例和可以用统计数据验证的实际成果，受到行业客户和开发商的充分信任，并与各行业占据市场优势地位的开发商建立了长期稳定的战略合作关系，行业科技品牌号召力与竞争优势明显。特别在教育、医疗等民生行业方向，科大讯飞作为“人工智能国家队”的品牌公信力获得了客户广泛认可。2023年，公司品牌资产再次进入国际权威榜单BrandZ“最具价值中国品牌100强”，位列第43名（排名较去年提升10名），品牌价值43.42亿美元。
基于多年在行业业务的耕耘和积累，科大讯飞已经形成面向覆盖全国的规模化营销网络，在全国共设立32个区域营销机构（各省大区+央国企），覆盖全国所有省份。为了更好地贴近客户，为客户提供服务，科大讯飞积极加强对落地区域的团队管理和建设，前后端全流程拉通已构建起一体化销售服务体系，支撑业务产品的全面快速推广和落地。
第六章 发行人财务状况
提示：投资者在阅读以下财务信息时，应当参阅发行人完整的财务报表以及本募集说明书附录部分对于发行人财务指标的解释。
一、财务报表及审计意见
（一）财务报表审计意见
本募集说明书中的财务数据来源于发行人2021-2023年经审计的财务报告及2024年一季度未经审计的财务报告。在阅读下面的财务报表中的信息时，应当参阅相关财务报告和财务报表。发行人2021年度、2022年度、2023年度合并及母公司财务报表已经由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了容诚审字[2022]230Z0166号、容诚审字[2023]230Z0088号及容诚审字[2024]230Z1450号审计报告，并认为上述审计报告后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，并公允反映了发行人2021年12月31日、2022年12月31日、2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度、2022年度、2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
非经特别说明，以下财务数据中，2021年度至2023年度的财务数据摘自或源于上述经审计的财务报告，2024年一季度财务数据摘自或源于上述未经审计的财务报告。2021年数据来源于2021年年报期末数据，2022年数据来源于2022年年报期末数据，2023年数据来源于2023年年报期末数据，2024年3月数据来源于2024年一季度报数据。在阅读下面的财务报表中的信息时，应当参阅发行人经审计的财务报告、未经审计的财务报表及本募集说明书中其他部分对于发行人的历史财务数据的注释。
发行人合并及母公司近三年主要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定，未提及的业务按照《企业会计准则》中相关会计政策执行。
本章节中，财务数据部分计算结果与各数直接加减后的尾数上有差异，这些差异是由四舍五入造成的。
（二）重大会计政策变更情况
1. 2021年度重大会计政策变更情况
2021年度，发行人重大会计政策变更如下：
图表6-1 2021年度重大会计政策变更情况
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
公司自2021年1月1日起根据财政部《关于修订印发<企业会计准开始执行新租赁准则第21号--租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）相关规定，开始执行新租赁准则，对可比期间信息不予调整。 公司于2021年4月18日召开第五届董事会第十二次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》。 具体内容详见刊登在2021年4月20日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网http： //www.cninfo.com.cn上《关于会计政策变更的公告》。
图表6-2 重大会计政策变更对2020年末合并财务报表影响情况表
单位：万元
2020年12月31日（原租赁准则） 2021年1月1日（新租赁准则）
项目 账面价值 项目 账面价值
使用权资产 0 使用权资产 34,906.52
一年内到期的非流动负债 18,519.21 一年内到期的非流动负债 24,820.79
租赁负债 0 租赁负债 28,604.93
图表6-3 重大会计政策变更对2020年末合并财务报表影响情况表
单位：万元
2020年12月31日（原收入准则） 2021年1月1日（新收入准则）
项目 账面价值 项目 账面价值
使用权资产 0 使用权资产 24,165.77
一年内到期的非流动负债 11,000.00 一年内到期的非流动负债 15,399.45
租赁负债 0 租赁负债 19,766.32
2. 2022年度重大会计政策变更情况
无。
3. 2023年度重大会计政策变更情况
2023年度，发行人重大会计政策变更如下：执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。执行解释16号的该项规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。
（三）重大会计估计变更情况
近三年及一期，发行人无重大会计估计变更情况。
二、财务报表合并范围及变动情况
(一) 2021年末财务报表合并范围情况
截至2021年末，发行人纳入合并范围的子公司合计152家。
图表6-4 2021年末发行人纳入合并范围的主体情况表
单位：%
序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
1 讯飞智元信息科技有限公司 合肥 合肥 安装工程 100.00% 非同一控制下企业合并
2 上海教杰计算机科技有限公司 上海 上海 软件开发 52.00% 非同一控制下企业合并
3 六安讯飞信息科技有限公司 六安 六安 软件开发 100.00% 投资设立
4 淮南科大讯飞信息科技有限公司 淮南 淮南 软件开发 95.00% 投资设立
5 泾县智元信息科技有限公司 泾县 泾县 软件开发 100.00% 投资设立
6 安徽讯飞爱途旅游电子商务有限公司 黄山 黄山 咨询服务 70.00% 投资设立
7 黄山爱途国际旅行社有限公司 黄山 黄山 咨询服务 100.00% 投资设立
8 黄山计调通信息科技有限公司 黄山 黄山 咨询服务 60.00% 投资设立
9 亳州讯飞信息科技有限公司 亳州 亳州 软件开发 80.00% 投资设立
10 宿州讯飞信息科技有限公司 宿州 宿州 软件开发 100.00% 投资设立
11 新余讯飞信息科技有限公司 新余 新余 软件开发 100.00% 投资设立
12 蚌埠科大讯飞信息科技有限公司 蚌埠 蚌埠 软件开发 100.00% 投资设立
13 淮北科讯信息科技有限公司 淮北 淮北 软件开发 95.00% 投资设立
14 湖南科讯智投信息科技有限公司 常德 常德 软件开发 70.00% 投资设立
15 池州讯飞信息科技有限公司 池州 池州 软件开发 70.00% 投资设立
16 安庆科大讯飞信息科技有限公司 安庆 安庆 软件开发 100.00% 投资设立
17 滁州讯飞信息科技有限公司 滁州 滁州 软件开发 100.00% 投资设立
18 重庆讯飞慧渝人工智能技术研究院有限公司 重庆 重庆 软件开发 100.00% 投资设立
19 铜仁超脑大数据运营有限公司 铜仁 铜仁 软件开发 70.00% 投资设立
20 南京讯飞智慧城市科技有限公司 南京 南京 安装工程 100.00% 投资设立
21 宣城讯飞信息科技有限公司 宣城 宣城 安装工程 100.00% 投资设立
22 东至讯飞智元信息科技有限公司 东至 东至 安装工程 100.00% 投资设立
23 岳西讯飞智元信息科技有限公司 岳西 岳西 安装工程 100.00% 投资设立
24 六安数字江淮信息科技有限公司 六安 六安 安装工程 51.00% 投资设立
25 安徽讯飞寰语科技有限公司 合肥 合肥 软件开发 100.00% 投资设立
26 深圳讯飞智慧科技有限公司 深圳 深圳 软件开发、安装服务 100.00% 投资设立
27 广州市讯飞樽鸿信息技术有限公司 广州 广州 软件开发 51.39% 2.70% 非同一控制下企业合并
28 西安讯飞超脑信息科技有限公司 西安 西安 产品研发、销售 100.00% 投资设立
29 新疆声谷融创数字产业发展有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 软件开发 100.00% 投资设立
30 新疆译语声谷信息科技有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐 产品研发、销售 100.00% 投资设立
31 青海讯飞科技有限公司 西宁 西宁 软件研发、销售 100.00% 投资设立
32 铜川城市超脑科技有限公司 铜川 铜川 软件研发、销售 100.00% 投资设立
33 汉中科大讯飞天汉科技有限公司 汉中 汉中 软件开发 100.00% 投资设立
34 天津讯飞信息科技有限公司 天津 天津 软件开发 100.00% 投资设立
35 中科讯飞互联（北京）信息科技有限公司 北京 北京 软件开发 100.00% 投资设立
36 北京讯飞智家生活科技有限公司 北京 北京 文化艺术服务 100.00% 非同一控制下企业合并
37 北京中科大讯飞信息科技有限公司 北京 北京 软件开发 100.00% 投资设立
38 北京讯飞乐知行软件有限公司 北京 北京 软件开发 100.00% 非同一控制下合并
39 北京讯飞京达来科技有限公司 北京 北京 系统集成 100.00% 非同一控制下合并
40 北京讯飞启明科技有限公司 北京 北京 技术服务 100.00% 非同一控制下企业合并
41 北京励耘普教教育科技有限公司 北京 北京 技术服务 100.00% 投资设立
42 北京中教海蓝信息科技有限公司 北京 北京 技术服务 55.00% 投资设立
43 北京科大讯飞教育科技有限公司 北京 北京 技术服务 100.00% 投资设立
44 安徽信息工程学院 芜湖 芜湖 教育产业 100.00% 投资设立
45 苏州科大讯飞教育科技有限公司 苏州 苏州 教育培训 82.00% 非同一控制下企业合并
46 苏州工业园区科大讯飞教育培训中心 苏州 苏州 教育培训 100.00% 非同一控制下企业合并
47 合肥科大讯飞教育发展有限公司 合肥 合肥 教育培训 100.00% 非同一控制下企业合并
48 苏州科大讯飞职业培训学校 苏州 苏州 教育培训 100.00% 非同一控制下企业合并
49 科大讯飞保定科技有限公司 保定 保定 软件开发 100.00% 投资设立
50 上海讯飞瑞元信息技术有限公司 上海 上海 技术服务 100.00% 非同一控制下企业合并
51 安徽讯飞智能科技有限公司 芜湖 芜湖 软件开发、咨询服务 100.00% 投资设立
52 河南讯飞智元信息科技有限公司 洛阳 洛阳 软件开发 100.00% 投资设立
53 信阳科大讯飞信息科技有限公司 信阳 信阳 产品研发、销售 100.00% 投资设立
54 湖南科大讯飞信息科技有限责任公 司 衡阳 衡阳 软件开发 100.00% 投资设立
55 吉林科讯信息科技有限公司 长春 长春 软件开发 100.00% 投资设立
56 科大讯飞华南有限公司 广州 广州 软件开发 100.00% 投资设立
57 广州科语信息科技有限公司 广州 广州 软件开发 97.50% 投资设立
58 广州科音信息科技有限公司 广州 广州 软件开发 100.00% 投资设立
59 广州讯飞易听说网络科技有限公司 广州 广州 软件开发 25.00% 75.00% 投资设立
60 科大讯飞华南人工智能研究院（广州）有限公司 广州 广州 软件开发 100.00% 投资设立
61 广东讯飞启明科技发展有限公司 广州 广州 技术服务 100.00% 非同一控制下企业合并
62 广东启明教育发展有限公司 广州 广州 技术服务 100.00% 非同一控制下企业合并
63 河南启明软件有限公司 郑州 郑州 技术服务 100.00% 非同一控制下企业合并
64 江西启明信息技术有限公司 南昌 南昌 技术服务 55.00% 非同一控制下企业合并
65 湖南讯飞启明科技有限公司 长沙 长沙 技术服务 51.00% 非同一控制下企业合并
66 广州讯飞语畅有限公司 广州 广州 技术服务 100.00% 投资设立
67 山东知讯信息科技有限公司 济南 济南 技术服务 100.00% 投资设立
68 佛山科讯信息科技有限公司 佛山 佛山 软件与技术服务 90.00% 投资设立
69 广州讯飞超脑科技有限公司 广州 广州 信息系统集成服务 100.00% 投资设立
70 上海科大讯飞信息科技有限公司 上海 上海 技术服务 100.00% 投资设立
71 安徽听见科技有限公司 合肥 合肥 技术服务 55.00% 投资设立
72 讯飞说立得（北京）科技有限公司 北京 北京 技术服务，产品销售 80.00% 投资设立
73 AI deepting UKCorp.limited 英国 英国 技术服务，产品销售 100.00% 投资设立
74 AI deepting USCorp.limited 美国 美国 技术服务，产品销售 100.00% 投资设立
75 安徽讯飞皆成信息科技有限公司 合肥 合肥 技术服务 100.00% 非同一控制下合并
76 安徽讯飞皆成软件技术有限公司 合肥 合肥 软件开发 100.00% 非同一控制下合并
77 深圳讯飞互动电子有限公司 深圳 深圳 软件开发 75.00% 投资设立
78 上海讯飞枫享网络科技有限公司 上海 上海 软件开发 100.00% 非同一控制下合并
79 安徽讯飞医疗股份有限公司 合肥 合肥 技术服务 51.00% 投资设立
80 北京惠及智医科技有限公司 北京 北京 软件开发、技术服务 75.00% 投资设立
81 吕梁科大讯飞医疗信息技术有限公司 吕梁 吕梁 软件开发、技术服务 90.00% 投资设立
82 安徽影联云享医疗科技有限公司 合肥 合肥 软件开发、技术服务 58.03% 非同一控制下合并
83 金华讯科科技有限公司 金华 金华 软件开发 100.00% 投资设立
84 芜湖星途机器人科技有限公司 芜湖 芜湖 技术开发 70.00% 投资设立
85 重庆科大讯飞智能科技有限公司 重庆 重庆 软件开发、技术服务 100.00% 投资设立
86 皮山城市超脑信息科技有限公司 皮山 皮山 软件开发、技术服务 100.00% 投资设立
87 安徽知学科技有限公司 合肥 合肥 软件开发 100.00% 投资设立
88 芜湖科讯航天信息技术有限公司 芜湖 芜湖 软件开发、销售等 100.00% 投资设立
89 科大讯飞河北科技有限公司 廊坊 廊坊 产品研发、销售 100.00% 投资设立
90 贵州讯飞教学设备制造有限公司 贵阳 贵阳 产品研发、销售 100.00% 投资设立
91 吉林科讯教育科技有限公司 长春 长春 产品研发、销售 55.00% 投资设立
92 天津智汇谷科技服务有限公司 天津 天津 产品研发、销售 100.00% 投资设立
93 浙江讯飞智能科技有限公司 杭州 杭州 产品研发、销售 100.00% 投资设立
94 科大讯飞邯郸科技有限公司 邯郸 邯郸 软件开发、销售等 100.00% 投资设立
95 贵州科讯慧黔信息科技有限公司 贵阳 贵阳 产品研发、销售 100.00% 投资设立
96 四川讯飞超脑信息科技有限公司 成都 成都 产品研发、销售 100.00% 投资设立
97 安徽讯飞云创科技有限公司 合肥 合肥 产品研发、销售 100.00% 投资设立
98 苏州智汇谷科技服务有限公司 苏州 苏州 软件开发 100.00% 投资设立
99 广州讯飞乐柠信息科技有限公司 广州 广州 信息技术咨询服务 85.00% 投资设立
100 合肥讯飞读写科技有限公司 合肥 合肥 技术服务 60.00% 投资设立
101 讯飞读写科技（大理）有限公司 大理 大理 技术服务 100.00% 投资设立
102 天津讯飞极智科技有限公司 天津 天津 技术服务 80.00% 投资设立
103 北京讯飞极智科技有限公司 北京 北京 技术开发、技术服务 100.00% 投资设立
104 广西科讯慧桂智能科技有限公司 南宁 南宁 技术服务 100.00% 投资设立
105 成都创响娱乐有限公司 成都 成都 文化艺术服务 80.00% 投资设立
106 安徽爱博智能科技有限公司 合肥 合肥 技术服务，产品销售 65.00% 投资设立
107 山西云科人工智能研究院有限公司 太原 太原 技术开发 55.00% 投资设立
108 安徽讯飞爱学教育科技有限公司 合肥 合肥 技术开发、技术服务 51.00% 投资设立
109 江西讯飞智影信息科技有限公司 吉安 吉安 技术开发、技术服务 70.00% 投资设立
110 北京讯飞智影科技有限公司 北京 北京 技术开发、技术服务 100.00% 投资设立
111 武汉讯飞兴智科技有限公司 武汉 武汉 产品研发、销售 100.00% 投资设立
112 科大讯飞（苏州）科技有限公司 苏州 苏州 产品研发、销售 100.00% 投资设立
113 苏州图灵检测科技有限公司 苏州 苏州 技术开发、技术服务 100.00% 投资设立
114 重庆大永讯飞智能科技有限公司 重庆 重庆 产品研发、销售 100.00% 投资设立
115 雄安讯飞人工智能科技有限公司 雄安 雄安 计算机软、硬件开发 100.00% 投资设立
116 讯飞南亚东南亚信息科技（云南）有限公司 昆明 昆明 软件开发 100.00% 投资设立
117 海南声谷科技有限公司 海口 海口 教育科技产品研发及相关服务 100.00% 投资设立
118 徐州讯飞智能科技有限公司 徐州 徐州 产品研发、销售 100.00% 投资设立
119 科大讯飞长江信息科技有限公司 铜陵 铜陵 技术服务 100.00% 投资设立
120 科大讯飞（上海）科技有限公司 上海 上海 产品研发、销售 100.00% 投资设立
121 BEYONDAI.INC 美国 美国 租赁服务 100.00% 投资设立
122 科大訊飛（國際）有限公司 香港 香港 产品销售 100.00% 投资设立
123 IFLYTEK（EUROPE）SARL（N-719-EUR） 卢森堡 卢森堡 产品销售 100.00% 投资设立
124 科大訊飛（香港）有限公司 香港 香港 投资服务 100.00% 投资设立
125 日本SINEWAVE株式会社 日本 日本 软件开发 70.00% 非同一控制下企业合并
126 安徽赛因慧博教育科技有限公司 合肥 合肥 软件开发 100.00% 投资设立
127 AI Deepting SG Pte Ltd 新西兰 新西兰 软件开发 100.00% 投资设立
128 Synlan Technology Pte Ltd 新西兰 新西兰 软件开发 100.00% 投资设立
129 IFLYTEK Japan AI SolutionsCo.,Ltd 日本 日本 产品研发、销售、投资服务 92.00% 投资设立
130 香港讯飞互动电子有限公司 香港 香港 技术服务 75.00% 非同一控制下企业合并
131 阜阳讯飞信息科技有限公司 阜阳 阜阳 产品研发、销售 100.00% 投资设立
132 山东科讯信息科技有限公司 青岛 青岛 技术服务 100.00% 投资设立
133 iFLYTEK AUTOMOTIVE JAPAN 日本 日本 产品研发、销售 100.00% 投资设立
134 科讯（香港）控股有限公司 香港 香港 技术服务 100.00% 投资设立
135 天津讯飞融资租赁有限公司 天津 天津 租赁服务 80.00% 20.00% 投资设立
136 河南讯飞人工智能科技有限公司 郑州 郑州 产品研发、销售 100.00% 投资设立
137 贵州讯飞超脑科技有限公司 贵阳 贵阳 产品研发、销售 100.00% 投资设立
138 绵阳科讯信息科技有限公司 绵阳 绵阳 产品研发、销售 100.00% 投资设立
139 遵义讯飞超脑大数据有限公司 遵义 遵义 产品研发、销售 100.00% 投资设立
140 安徽飞飞婴幼儿托育服务有限公司 合肥 合肥 托育服务 100.00% 投资设立
141 长治科讯信息科技有限公司 长治 长治 产品研发、销售 100.00% 投资设立
142 讯飞华中（武汉）有限公司 武汉 武汉 软件开发 100.00% 投资设立
143 武汉讯飞智能产业科技有限公司 武汉 武汉 软件开发 100.00% 投资设立
144 上海云之脑智能科技有限公司 上海 上海 技术开发 100.00% 投资设立
145 上海讯峰如飞科技有限公司 上海 上海 技术开发 100.00% 投资设立
146 芜湖智汇谷科技服务有限公司 芜湖 芜湖 技术服务 100.00% 投资设立
147 辽宁讯飞信息科技有限公司 沈阳 沈阳 软件开发 100.00% 投资设立
148 沈阳智汇谷科技服务有限公司 沈阳 沈阳 技术开发 100.00% 投资设立
149 安徽讯飞新零售有限公司 合肥 合肥 产品研发、销售 100.00% 投资设立
150 讯飞西南有限公司 重庆 重庆 技术开发 100.00% 投资设立
151 讯飞超脑（天津）科技有限公司 天津 天津 技术开发 100.00% 投资设立
152 浙江金讯数字科技有限公司 金华 金华 技术服务 100.00% 投资设立
(二) 2022年末财务报表合并范围情况
截至2022年末，发行人纳入合并范围的子公司总共181家，较2021年末增加29家子公司，其中因新设等原因增加33家子公司、因股权转让及注销等原因减少4家子公司。
图表6-5 2022年末发行人新纳入合并范围的主体情况
单位：%、万元
序号 公司名称 注册资本 新增/减少 是否纳入合并范围 纳入合并范围原因
1 安徽极讯信息科技有限公司 3,000.00 新增 是 新设
2 湖南湘讯未来科技有限公司 5,000.00 新增 是 新设
3 安徽卓见科技有限公司 1,000.00 新增 是 新设
4 讯飞智谷科技有限公司 50,000.00 新增 是 新设
5 安徽讯飞九智科技有限公司 1,000.00 新增 是 新设
6 福建科大讯飞科技有限公司 5,000.00 新增 是 新设
7 讯飞智慧超脑（甘肃）人工智能科技有限公司 5,000.00 新增 是 新设
8 无锡智讯信息科技有限公司 3,000.00 新增 是 新设
9 南充临江讯飞科技有限公司 1,000.00 新增 是 新设
10 讯飞智能科技（天津）有限公司 1,000.00 新增 是 新设
11 成都读写科技有限公司 10,000.00 新增 是 新设
12 江西讯飞人工智能科技有限公司 5,000.00 新增 是 新设
13 山西讯飞人工智能科技有限公司 5,000.00 新增 是 新设
14 内蒙古讯飞智能科技有限公司 5,000.00 新增 是 新设
15 讯飞知喻（安徽）科技有限公司 600.00 新增 是 新设
16 黑龙江讯飞信息科技有限公司 3,000.00 新增 是 新设
17 银川讯飞互联网医院有限公司 1,000.00 新增 是 新设
18 普洱科大讯飞信息技术有限公司 5,000.00 新增 是 新设
19 上海讯飞智心医疗科技有限责任公司 2,000.00 新增 是 新设
20 浙江讯智未来科技有限公司 5,000.00 新增 是 新设
21 安徽乐在其中教育有限公司 500.00 新增 是 新设
22 合肥浩飞信息科技有限公司 200.00 新增 是 新设
23 江苏易行智联汽车科技有限公司 10,000.00 新增 是 新设
24 宿州市数字教体信息科技有限公司 1,000.00 新增 是 新设
25 安徽科讯锦瑟科技有限公司 2,000.00 新增 是 新设
26 科讯智能科技（大理）有限公司 500.00 新增 是 新设
27 山东淄讯信息科技有限公司 10,000.00 新增 是 新设
28 郑州科讯信息科技有限公司 1,000.00 新增 是 新设
29 濮阳科讯信息科技有限公司 5,000.00 新增 是 新设
30 武汉科讯信息科技有限公司 1,000.00 新增 是 新设
31 GrowOne Technology Pte Ltd 500.00 新增 是 新设
32 三明科讯人工智能科技有限公司 2,000.00 新增 是 新设
33 北京科讯保险经纪有限公司 5,000.00 新增 是 新设
图表6-6 2022年末发行人退出合并范围的主体情况表
单位：%、万元
序号 公司名称 注册资本 新增/减少 是否纳入合并范围 本期未纳入合并范围原因
1 东至讯飞智元信息科技有限公司 1,000.00 减少 否 公司注销
2 吉林科讯教育科技有限公司 1,000.00 减少 否 公司注销
3 湖南科大讯飞信息科技有限责任公司 10,000.00 减少 否 公司注销
4 湖南讯飞启明科技有限公司 1,000.00 减少 否 公司移交清算
(三) 2023年末财务报表合并范围情况
截至2023年末，发行人纳入合并范围的子公司总共199家，较2022年末增加18家子公司，其中因新设等原因增加23家子公司、因股权转让及注销等原因减少5家子公司。
图表6-7 2023年末发行人新纳入合并范围的主体情况
单位：%、万元
序号 公司名称 注册资本 新增/减少 是否纳入合并范围 纳入合并范围原因
1 安徽万创新智科技有限公司 1,000.00 新增 是 新设
2 泉讯人工智能（山东）有限公司 5,000.00 新增 是 新设
3 长三角（安徽）科讯智慧园区运营中心有限公司 2,000.00 新增 是 新设
4 承德科讯信息科技有限公司 1,000.00 新增 是 新设
5 吉林讯智科技有限公司 1,000.00 新增 是 新设
6 海南奇偶娱乐文化有限公司 100.00 新增 是 新设
7 DanuTech Europe Kft 15.00万欧 新增 是 新设
8 福建建州科讯信息科技有限公司 2,000.00 新增 是 新设
9 湖南爱讯智能科技有限公司 2,000.00 新增 是 新设
10 共青城青讯人工智能科技有限公司 2,000.00 新增 是 新设
11 iFlytek(Korea)LLC 800.00 新增 是 新设
12 辽宁智算科技服务有限公司 500.00 新增 是 新设
13 合肥科讯创想软件开发有限公司 300.00 新增 是 新设
14 合肥智算算力科技有限公司 35,000.00 新增 是 新设
15 安徽讯飞数智科技有限公司 1,000.00 新增 是 新设
16 北京欢流科技有限公司 204.08 新增 是 新设
17 山东枣讯信息科技有限公司 3,000.00 新增 是 新设
18 福建泉讯信息科技有限公司 3,000.00 新增 是 新设
19 湖南衡讯智能科技有限公司 2,000.00 新增 是 新设
20 安徽云树智汇科技有限公司 5,000.00 新增 是 新设
21 湖北利讯信息科技有限公司公司 1,000.00 新增 是 新设
22 泰州讯飞医疗人工智能研究院有限公司 3,000.00 新增 是 新设
23 安徽讯飞医智科技有限公司 1,000.00 新增 是 新设
图表6-8 2023年末发行人退出合并范围的主体情况表
单位：万元
序号 公司名称 注册资本 新增/减少 是否纳入合并范围 未纳入合并范围原因
1 上海讯飞枫享网络科技有限公司 1,000.00 减少 否 注销
2 上海教杰计算机科技有限公司 110.00 减少 否 注销
3 广东启明教育发展有限公司 1,000.00 减少 否 注销
4 山西云科人工智能研究院有限公司 500.00 减少 否 注销
5 苏州工业园区科大讯飞教育培训中心 50.00 减少 否 注销
三、发行人合并及母公司的财务报表
图表6-9 近三年及一期末发行人合并资产负债表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末 2024年1-3月
流动资产：
货币资金 586,993.45 434,638.49 356,263.53 267,834.98
应收票据及应收账款 791,664.52 1,036,198.41 1,260,990.35 1,235,417.69
应收票据 43,073.80 49,224.25 44,480.14 36,054.78
应收账款 748,590.72 986,974.17 1,216,510.21 1,199,362.91
预付款项 25,810.55 26,126.83 39,567.95 47,924.20
其他应收款 37,248.68 34,883.49 33,672.36 34,725.34
存货 243,395.85 272,910.47 245,896.76 237,345.21
合同资产 87,295.79 101,152.93 91,220.21 85,211.57
一年内到期的非流动资产 49,251.95 51,222.42 51,439.14 42,726.77
其他流动资产 78,523.37 18,613.44 40,941.61 49,168.85
流动资产合计 1,900,184.16 1,975,746.49 2,119,991.90 2,000,354.61
非流动资产：
其他非流动金融资产 130,303.37 83,961.39 55,988.59 66,662.04
长期应收款 134,965.64 123,610.83 122,465.18 118,841.67
长期股权投资 71,777.42 93,418.96 143,717.90 146,824.73
投资性房地产 18,613.82 18,114.59 17,848.77 17,722.54
固定资产 252,265.89 257,142.06 439,387.44 462,454.34
在建工程 28,677.41 68,906.11 124,100.45 136,438.41
使用权资产 44,263.03 44,315.96 35,771.38 32,467.36
无形资产 239,188.94 276,516.07 311,654.52 290,210.92
开发支出 79,567.61 71,695.98 69,869.54 98,840.18
商誉 112,645.32 114,255.84 113,467.32 113,467.32
长期待摊费用 15,397.46 16,583.52 12,560.30 18,935.53
递延所得税资产 110,667.01 140,817.43 203,906.34 205,306.94
其他非流动资产 886.68 828.73 12,382.67 9,647.75
非流动资产合计 1,239,219.61 1,310,167.48 1,663,120.39 1,717,819.72
资产总计 3,139,403.78 3,285,913.97 3,783,112.30 3,718,174.33
流动负债：
短期借款 52,543.33 36,401.20 24,272.34 22,660.09
应付票据及应付账款 637,847.48 749,255.11 787,680.70 724,142.21
应付票据 252,567.36 221,214.25 277,611.29 241,974.28
应付账款 385,280.12 528,040.86 510,069.41 482,167.93
合同负债 138,547.72 105,160.17 115,619.34 132,130.41
应付职工薪酬 67,258.61 67,230.92 78,856.88 16,529.62
应交税费 40,973.25 34,198.23 39,407.93 17,040.35
其他应付款 159,496.14 119,344.10 88,303.66 69,470.26
应付股利 0.00 6,300.00 6,387.08 6,384.63
一年内到期的非流动负债 17,778.26 42,123.42 94,282.69 124,029.82
其他流动负债 51,445.24 54,519.41 62,334.71 59,115.99
流动负债合计 1,165,890.04 1,208,232.57 1,290,758.25 1,165,118.76
非流动负债：
长期借款 39,203.92 171,410.14 455,469.21 549,823.11
租赁负债 35,088.38 33,310.49 24,561.45 22,082.03
预计负债 78,977.14 97,176.86 101,466.50 91,914.98
长期应付款 0.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
递延收益 65,130.05 68,661.47 77,565.12 90,706.05
递延所得税负债 21,390.16 19,416.06 57,088.41 57,069.86
非流动负债合计 239,789.66 392,975.03 719,150.69 814,596.03
负债合计 1,405,679.70 1,601,207.59 2,009,908.94 1,979,714.79
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 232,432.52 232,375.28 231,537.58 231,537.58
资本公积金 1,033,529.18 1,003,208.58 985,499.70 985,811.21
减：库存股 97,725.15 138,410.05 99,369.86 99,369.86
其它综合收益 124.95 111.40 81.36 28.34
盈余公积金 24,299.85 41,485.82 48,536.49 48,536.49
未分配利润 485,411.01 501,233.76 536,943.19 506,896.38
归属于母公司所有者权益合计 1,678,072.37 1,640,004.78 1,703,228.45 1,673,440.14
少数股东权益 55,651.70 44,701.60 69,974.91 65,019.39
所有者权益合计 1,733,724.07 1,684,706.38 1,773,203.36 1,738,459.53
负债和所有者权益总计 3,139,403.78 3,285,913.97 3,783,112.30 3,718,174.33
图表6- 10 近三年及一期发行人合并利润表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末 2024年1-3月
营业总收入 1,831,360.56 1,882,023.41 1,965,032.92 364,621.54
营业收入 1,831,360.56 1,882,023.41 1,965,032.92 364,621.54
营业总成本 1,751,543.29 1,867,242.48 1,984,392.20 430,363.05
营业成本 1,078,034.85 1,113,638.56 1,126,654.59 225,832.69
税金及附加 12,107.14 11,211.33 12,644.78 2,385.38
销售费用 269,284.44 316,439.67 358,404.37 76,506.77
管理费用 110,175.96 122,678.31 137,034.86 37,962.41
研发费用 282,984.10 311,129.71 348,118.53 84,221.18
财务费用 -1,043.20 -7,855.10 1,535.07 3,454.60
其中：利息费用 6,580.17 6,504.72 9,625.17 3,768.98
利息收入 9,190.81 13,278.17 8,565.59 652.86
加：其他收益 82,425.30 106,529.67 108,725.42 20,930.43
投资净收益 -758.30 2,735.51 20,488.91 1,103.45
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,583.87 611.63 8,414.02 0.00
公允价值变动净收益 33,141.04 -25,106.43 7,997.89 11,276.63
资产减值损失 -7,557.06 -8,114.38 -8,494.35 0.00
信用减值损失 -40,589.81 -61,743.84 -67,704.33 14.33
资产处置收益 -34.89 485.66 1,271.55 82.29
营业利润 146,443.55 29,567.12 42,925.79 -32,334.38
加：营业外收入 14,632.47 4,817.15 3,375.96 695.71
减：营业外支出 11,407.26 9,609.09 4,324.65 1,140.41
利润总额 149,668.76 24,775.17 41,977.10 -32,779.08
减：所得税 -11,403.07 -25,087.63 -19,337.55 1,925.11
净利润 161,071.83 49,862.81 61,314.65 -34,704.19
持续经营净利润 161,071.83 49,862.81 61,314.65 -34,704.19
减：少数股东损益 5,425.44 -6,258.49 -4,416.64 -4,657.39
归属于母公司所有者的净利润 155,646.39 56,121.30 65,731.29 -30,046.80
加：其他综合收益 87.29 -26.43 -45.14 -53.02
综合收益总额 161,159.12 49,836.38 61,269.51 -34,757.21
图表6- 11近三年及一期发行人合并现金流量表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末 2024年1-3月
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,716,160.63 1,764,319.94 1,903,609.20 436,023.66
收到的税费返还 21,281.48 21,602.01 28,607.31 12,204.69
收到其他与经营活动有关的现金 124,776.41 90,658.16 95,113.49 35,194.37
经营活动现金流入小计 1,862,218.52 1,876,580.10 2,027,330.00 483,422.72
购买商品、接受劳务支付的现金 1,108,830.57 1,049,891.00 1,199,578.14 343,095.13
支付给职工以及为职工支付的现 358,074.11 459,263.54 440,357.25 156,337.81
金
支付的各项税费 92,332.24 82,037.44 88,901.71 36,103.41
支付其他与经营活动有关的现金 213,674.06 222,311.99 263,517.13 86,299.96
经营活动现金流出小计 1,772,910.98 1,813,503.97 1,992,354.22 621,836.33
经营活动产生的现金流量净额 89,307.54 63,076.12 34,975.78 -138,413.60
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,678.92 77,438.64 51,449.85 1,599.05
取得投资收益收到的现金 1,605.83 5,828.71 1,639.02 93.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 200.64 335.82 2,187.81 199.47
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,929.98 0.00 159.38 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 4,449.38 3,246.46 2,463.67 352.24
投资活动现金流入小计 24,864.75 86,849.63 57,899.73 2,244.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 208,190.17 226,813.88 408,185.76 71,477.10
投资支付的现金 69,059.50 27,874.58 47,586.80 323.61
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,544.54 2,551.23 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 282,794.21 257,239.69 455,772.56 74,713.21
投资活动产生的现金流量净额 -257,929.47 -170,390.05 -397,872.83 -72,468.83
筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 339,808.51 3,954.73 19,205.00 245.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 20,596.63 3,954.73 19,205.00 245.00
取得借款收到的现金 69,613.94 381,226.00 495,953.27 142,408.64
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 409,422.45 385,180.72 515,158.27 142,653.64
偿还债务支付的现金 81,365.26 244,929.09 165,905.05 19,218.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,780.97 31,909.50 31,602.04 3,484.57
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 717.64 4,290.24 875.57 2.45
支付其他与筹资活动有关的现金 40,397.64 140,178.90 34,680.74 0.00
筹资活动现金流出小计 171,543.87 417,017.49 232,187.82 22,703.47
筹资活动产生的现金流量净额 237,878.58 -31,836.77 282,970.44 119,950.17
汇率变动对现金的影响 -565.47 2,024.50 932.18 95.56
现金及现金等价物净增加额 68,691.19 -137,126.19 -78,994.42 -90,836.71
期初现金及现金等价物余额 485,720.46 554,411.65 417,285.45 338,291.03
期末现金及现金等价物余额 554,411.65 417,285.45 338,291.03 247,454.33
图表6- 12近三年及一期末发行人母公司资产负债表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末 2024年 1-3月
流动资产：
货币资金 420,015.99 230,217.50 173,988.83 98,459.87
应收票据及应收账款 659,720.42 725,376.84 882,135.62 923,223.00
应收票据 28,194.53 29,955.17 45,306.26 43,405.57
应收账款 631,525.90 695,421.67 836,829.36 879,817.43
预付款项 12,349.54 10,614.81 11,407.60 17,732.47
其他应收款 125,412.59 200,214.57 247,869.01 266,648.26
应收股利 0.00 26,673.30 33,166.80 49,166.80
存货 145,070.56 168,239.41 83,209.89 87,348.52
合同资产 16,153.93 21,521.37 11,252.60 11,252.60
一年内到期的非流动资产 8,129.94 12,643.26 1,337.87 824.14
其他流动资产 53,610.72 4,029.56 662.11 682.02
流动资产合计 1,440,463.70 1,372,857.33 1,411,863.53 1,455,337.67
非流动资产：
其他非流动金融资产 114,956.24 62,262.83 30,227.90 40,548.18
长期应收款 26,483.85 2,961.04 7,791.41 8,305.14
长期股权投资 780,324.47 890,200.67 1,006,461.99 1,010,690.52
投资性房地产 3,363.42 3,255.17 3,146.91 3,119.85
固定资产 94,769.95 90,810.85 87,747.32 88,168.43
在建工程 4,401.00 37,360.09 75,295.59 84,167.60
使用权资产 22,781.62 19,818.05 11,221.34 9,863.32
无形资产 119,642.21 146,809.76 184,795.30 168,951.72
开发支出 61,836.55 64,565.18 24,630.28 44,165.62
长期待摊费用 3,032.40 2,530.38 1,748.23 1,633.78
递延所得税资产 33,532.09 37,976.19 47,890.24 47,794.25
其他非流动资产 529.50 828.10 590.00 590.00
非流动资产合计 1,265,653.30 1,359,378.29 1,481,546.51 1,507,998.42
资产总计 2,706,117.00 2,732,235.62 2,893,410.04 2,963,336.09
流动负债：
短期借款 44,751.84 36,401.20 15,218.90 10,000.00
应付票据及应付账款 384,824.33 405,088.69 312,728.48 279,956.40
应付票据 131,554.55 81,418.10 41,667.51 35,913.28
应付账款 253,269.78 323,670.58 271,060.97 244,043.12
合同负债 29,326.73 20,510.59 17,052.92 19,969.92
应付职工薪酬 27,786.00 23,943.91 28,945.99 7,524.28
应交税费 5,497.16 1,735.59 11,331.26 4,047.73
其他应付款(合计) 756,492.44 501,114.14 505,526.84 492,213.52
其他应付款
一年内到期的非流动负债 5,248.55 35,896.24 83,342.93 114,294.86
其他流动负债 17,174.69 18,365.52 10,882.73 10,467.47
流动负债合计 1,271,101.74 1,043,055.88 985,030.05 938,474.19
非流动负债：
长期借款 34,097.21 163,113.14 306,350.00 392,102.38
租赁负债 17,914.59 14,297.51 6,496.28 4,916.33
递延所得税负债 10,167.67 6,727.80 9,925.26 9,925.26
递延收益-非流动负债 14,512.37 29,449.40 41,593.30 39,931.03
非流动负债合计 76,691.84 213,587.85 364,364.84 446,875.01
负债合计 1,347,793.58 1,256,643.73 1,349,394.89 1,385,349.20
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 232,432.52 232,375.28 231,537.58 231,537.58
资本公积金 1,152,152.82 1,161,416.37 1,144,101.61 1,144,277.91
减：库存股 97,725.15 138,410.05 99,369.86 -99,369.86
其它综合收益 175.77 175.77 175.77 175.77
盈余公积金 24,299.85 41,485.82 48,536.49 48,536.49
未分配利润 46,987.60 178,548.70 219,033.56 252,829.01
归属于母公司所有者权益合计 1,358,323.42 1,475,591.89 1,544,015.15 1,577,986.89
所有者权益合计 1,358,323.42 1,475,591.89 1,544,015.15 1,577,986.89
负债和所有者权益总计 2,706,117.00 2,732,235.62 2,893,410.04 2,963,336.09
图表6- 13 近三年及一期发行人母公司利润表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末 2024年1-3月
营业总收入 1,047,250.51 1,073,422.72 987,721.81 177,192.10
营业收入 1,047,250.51 1,073,422.72 987,721.81 177,192.10
营业总成本 1,072,968.61 1,089,953.43 1,003,710.09 78,837.16
营业成本 646,599.84 628,791.50 471,676.97 78,837.16
税金及附加 4,893.24 3,545.19 4,579.28 976.21
销售费用 148,349.28 196,189.76 196,922.36 34,685.48
管理费用 100,949.98 99,458.35 123,230.50 20,259.60
研发费用 163,990.63 160,101.98 201,684.22 47,216.34
财务费用 8,185.63 1,866.65 5,616.75 2,026.12
其中：利息费用 19,269.54 14,641.37 17,563.07 2,370.08
减：利息收入 11,666.33 12,015.74 12,251.50 388.62
加：其他收益 33,670.21 43,514.19 51,485.69 12,867.03
投资净收益 1,446.93 182,018.03 51,761.35 16,533.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,317.48 5,137.98 10,138.40 -
公允价值变动净收益 30,986.34 -26,050.47 7,232.36 10,923.47
资产减值损失 -3,701.48 -4,249.00 -2,217.61 -
信用减值损失 -12,804.80 -14,488.06 -26,392.21 -
资产处置收益 0.00 73.92 59.00 -
营业利润 23,879.10 164,287.90 65,940.30 33,515.43
加：营业外收入 2,360.56 1,817.00 1,164.55 151.81
减：营业外支出 9,904.30 3,277.98 3,331.46 148.15
利润总额 16,335.36 162,826.93 63,773.39 33,519.10
减：所得税 -7,585.03 -9,032.72 -6,733.33 -
净利润 23,920.39 171,859.66 70,506.72 33,519.10
持续经营净利润 23,920.39 171,859.66 70,506.72 33,519.10
归属于母公司所有者的净利润 23,920.39 171,859.66 70,506.72 33,519.10
加：其他综合收益 175.77 0.00 0.00 0.00
综合收益总额 24,096.16 171,859.66 70,506.72 33,519.10
图表6- 14 近三年及一期发行人母公司现金流量表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末 2024年1-3月
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 923,674.37 1,100,282.64 915,391.10 160,794.80
收到的税费返还 10,145.66 9,875.77 10,050.87 5,733.93
收到其他与经营活动有关的现金 33,990.95 46,109.49 49,234.85 10,415.33
经营活动现金流入小计 967,810.97 1,156,267.90 974,676.82 176,944.06
购买商品、接受劳务支付的现金 659,964.81 673,922.77 554,886.59 115,556.11
支付给职工以及为职工支付的现金 151,749.87 142,717.44 169,230.27 49,789.30
支付的各项税费 19,807.74 20,758.02 22,169.03 11,910.22
支付其他与经营活动有关的现金 149,754.48 256,101.03 223,892.93 88,686.70
经营活动现金流出小计 981,276.90 1,093,499.25 970,178.82 265,942.33
经营活动产生的现金流量净额 -13,465.92 62,768.66 4,498.00 -88,998.27
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,022.04 82,748.62 49,837.90 599.05
取得投资收益收到的现金 19,105.67 149,505.28 24,552.33 539.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 44.31 117.41 0.00 7.10
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 10,699.74 10,737.27 12,251.50 1,074.56
投资活动现金流入小计 48,871.76 243,108.59 86,641.73 2,219.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 101,400.32 158,080.65 158,186.41 41,175.75
投资支付的现金 219,057.39 99,775.29 106,381.55 4,232.18
支付其他与投资活动有关的现金 67,571.10 49,311.02 287.88 11,356.24
投资活动现金流出小计 388,028.81 307,166.96 264,855.84 56,764.17
投资活动产生的现金流量净额 -339,157.05 -64,058.37 -178,214.11 -54,544.34
筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 317,839.35 0.00 0.00 0.00
取得借款收到的现金 58,367.34 379,651.20 339,250.00 126,500.00
收到其他与筹资活动有关的现金 170,978.62 0.00 1,853.90 -31,407.65
筹资活动现金流入小计 547,185.30 379,651.20 341,103.90 95,092.35
偿还债务支付的现金 75,262.15 229,135.91 161,350.00 15,218.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,413.76 36,663.76 39,738.14 11,874.00
支付其他与筹资活动有关的现金 7,784.15 289,110.30 26,385.86 0.00
筹资活动现金流出小计 145,460.07 554,909.97 227,474.01 27,092.90
筹资活动产生的现金流量净额 401,725.24 -175,258.77 113,629.89 67,999.45
汇率变动对现金的影响 -188.05 1,161.76 280.98 15.20
现金及现金等价物净增加额 48,914.21 -175,386.72 -59,805.24 -75,527.97
期初现金及现金等价物余额 344,686.86 393,601.07 218,214.35 173,987.83
期末现金及现金等价物余额 393,601.07 218,214.35 158,409.11 98,459.87
四、主要财务数据及指标分析（合并报表口径）
（一）资产结构分析
图表6- 15 近三年及一期末资产结构表
单位：万元、%
项目 2021年末 2022年末 2023年末
金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动资产：
货币资金 586,993.45 18.70 434,638.49 13.23 356,263.53 9.42
应收票据及应收账款 791,664.52 25.22 1,036,198.41 31.53 1,260,990.35 33.33
应收票据 43,073.80 1.37 49,224.25 1.50 44,480.14 1.18
应收账款 748,590.72 23.84 986,974.17 30.04 1,216,510.21 32.16
预付款项 25,810.55 0.82 26,126.83 0.80 39,567.95 1.05
其他应收款 37,248.68 1.19 34,883.49 1.06 33,672.36 0.89
存货 243,395.85 7.75 272,910.47 8.31 245,896.76 6.50
合同资产 87,295.79 2.78 101,152.93 3.08 91,220.21 2.41
一年内到期的非流动资产 49,251.95 1.57 51,222.42 1.56 51,439.14 1.36
其他流动资产 78,523.37 2.50 18,613.44 0.57 40,941.61 1.08
流动资产合计 1,900,184.16 60.53 1,975,746.49 60.13 2,119,991.90 56.04
非流动资产：
其他非流动金融资产 130,303.37 4.15 83,961.39 2.56 55,988.59 1.48
长期应收款 134,965.64 4.30 123,610.83 3.76 122,465.18 3.24
长期股权投资 71,777.42 2.29 93,418.96 2.84 143,717.90 3.80
投资性房地产 18,613.82 0.59 18,114.59 0.55 17,848.77 0.47
固定资产 252,265.89 8.04 257,142.06 7.83 439,387.44 11.61
在建工程 28,677.41 0.91 68,906.11 2.10 124,100.45 3.28
使用权资产 44,263.03 1.41 44,315.96 1.35 35,771.38 0.95
无形资产 239,188.94 7.62 276,516.07 8.42 311,654.52 8.24
开发支出 79,567.61 2.53 71,695.98 2.18 69,869.54 1.85
商誉 112,645.32 3.59 114,255.84 3.48 113,467.32 3.00
项目 2021年末 2022年末 2023年末
金额 占比 金额 占比 金额 占比
长期待摊费用 15,397.46 0.49 16,583.52 0.50 12,560.30 0.33
递延所得税资产 110,667.01 3.53 140,817.43 4.29 203,906.34 5.39
其他非流动资产 886.68 0.03 828.73 0.03 12,382.67 0.33
非流动资产合计 1,239,219.61 39.47 1,310,167.48 39.87 1,663,120.39 43.96
资产总计 3,139,403.78 100.00 3,285,913.97 100.00 3,783,112.30 100.00
近三年末，发行人的合并总资产分别为3,139,403.78万元、3,285,913.97万元和3,783,112.30万元。随着业务逐步发展，发行人的总资产逐年增加。2023年末发行人资产规模较2022年同期增长497,198.33万元，增幅15.13%，主要由于流动资产中应收账款增加，非流动资产中的长期股权投资、固定资产、在建工程和无形资产的增加。
从资产结构来看，公司总资产构成中流动资产占比较大。近三年，流动资产占总资产的比例分别为60.53%、60.13%和56.04%，非流动资产占总资产的比例分别为39.47%、39.87%和43.96%。发行人资产构成总体上比较合理，与自身行业特点和产业结构基本适应。
发行人流动资产较为合理，资产的流动性和变现能力尚可；此外，发行人货币资产具有一定规模，短期内现金流较为充足，偿债能力较强。
1.流动资产结构分析
近三年，发行人流动资产分别为1,900,184.16万元、1,975,746.49万元和2,119,991.90万元，占资产总额的比例分别为60.53%、60.13%和56.04%，总体流动资产规模保持平稳。发行人流动资产主要由货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、存货和其他流动资产构成，其中应收账款占比最高。具体分析如下：
（1）货币资金
近三年，发行人货币资金分别为586,993.45万元、434,638.49万元和356,263.53万元，占当期总资产比例分别为18.70%、13.23%和9.42%，公司近年来货币资金呈逐年下降趋势。2021年末，发行人货币资金较上年末增加51,990.71万元，增幅为9.72%，变化幅度较小。2022年末，发行人货币资金较上年末减少152,354.96万元，降幅为25.96%。2023年末，发行人货币资金较上年末减少78,374.96万元，降幅为18.03%，主要系公司近年来研发投入加大，持续资金投入星火大模型，同时受G端市场账期回款周期拉长，银行存款有所下降所致。
2023年末
金额 占比 金额 占比 金额 占比
0.1 现金 0.00 16.36 0.00 3.50 0.00
553,722.21 银行存款 94.33 411,223.17 94.61 338,019.53 94.88
33,271.14 5.67 23,398.95 5.39 18,240.49 5.12
586,993.45 合计 100 434,638.49 100 356,263.53 100
注：截至2023年末，发行人其他货币资金中179,724,932.11元为保函、票据保证金。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
（2）应收票据及应收账款
①应收票据
近三年，公司的应收票据分别为43,073.80万元、49,224.25万元和44,480.14万元，占总资产的比例分别为1.37%、1.50%和1.18%，占比较小。2021年末，发行人应收票据较上年末增加16,536.87万元，增幅为62.31%，均主要系公司以票据结算的货款增加所致。2022年，发行人应收票据较上年末增加6,150.45万元，增幅为14.281%，均主要系公司增加以票据结算的货款所致。2023年末，发行人应收票据较上年末减少4,744.11万元，降幅为9.64%，主要系公司以票据结算的货款减少所致。
②应收账款
近三年，公司的应收账款账面金额分别为748,590.72万元、986,974.17万元和1,216,510.21万元，占总资产的比例分别为23.84%、30.04%和32.16%。
2021年末，发行人应收账款余额较2020年末增加201,799.46万元，增幅为36.9%，主要系当期营业收入较上期增加528,894.78万元，其中智慧城市信息工程增长60.74%、移动互联网产品及服务增长61.86%，开放平台增长55.55%、教育产品和服务增长49.74%，多板块的销售增长，导致应收账款相应增加。
2022年末，发行人应收账款余额较2021年末增加238,383.45万元，增幅为31.84%，主要系项目端业务长周期特性所致。
2023年末，公司的应收账款账面金额为1,216,510.21万元，占总资产的比例为32.16%，较上年末增加229,536.04万元，增幅为23.26%，主要系智慧城市政府端业务、开放平台业务客户款项增加所致。
一般而言，发行人对应收账款按照是否存在客观证据表明存在减值，而对应收账款进行计提坏账准备。
图表6- 17 发行人应收账款类别划分情况表
应收账款类别 应收账款划分依据 计提减值损失方式
按单项计提坏账准备的应收账款 存在客观证据表明存在减值 单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备
按组合计提坏账准备的应收账款 应收账款组合1：应收合并范围内关联方客户 不存在减值客观证据的应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款组合2：应收行业解决方案业务客户
应收账款组合3：应收开放平台及消费业务客户
按照上述划分方法，近两年发行人的按单项计提坏账准备的应收账款账面余额为2290.29万元和2240.71万元，按组合计提坏账准备的应收账款账面余额为1,458,463.02万元和1,162,796.76万元。
图表6- 18 近一年及一期末应收账款构成情况表
单位：万元
类别 2023年末 2022年末
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款 2,290.29 0.16% 2,290.30 100.00% 2,240.71 0.19% 2,240.71 100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款 1,458,463.02 99.84% 241,952.81 16.59% 1,216,510.21 1,162,796.76 99.81% 175,822.59 15.12% 986,974.17
其中：（组合2）应收行业解决方案业务客户 1,179,904.71 80.77% 217,184.71 18.41% 962,720.00 932,897.77 80.08% 156,623.51 16.79% 776,274.25
（组合3）应收开放平台及消费业务客户 278,558.31 19.07% 24,768.10 8.89% 253,790.21 229,898.99 19.73% 19,199.08 8.35% 210,699.91
合计 1,460,753.32 100.00% 244,243.11 16.72% 1,216,510.21 1,165,037.46 100.00% 178,063.29 15.28% 986,974.17
图表6- 19近两年期末按单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况表
单位：万元
名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
2023年末
客户一 1,680.00 1,680.00 100.00% 预计无法收回
其他零星客户 610.30 610.30 100.00% 预计无法收回
合计 2,290.30 2,290.30 -- --
2022年末
客户一 1,680.00 1,680.00 100.00% 预计无法收回
客户二 66.23 66.23 100.00% 预计无法收回
其他零星客户 494.48 494.48 100.00% 预计无法收回
合计 2,240.71 2,240.71 - -
图表6- 20近两年末按组合计提坏账准备的应收账款（组合2）坏账准备计提情况表
单位：万元
账龄 2023年末 2022年末
账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比例
1年以内 660,443.75 49,039.34 7.43% 560,605.89 43,054.38 7.68%
1-2年 275,038.03 50,640.56 18.41% 238,597.23 41,306.23 17.31%
2-3年 145,076.39 45,535.21 31.39% 69,187.57 24,138.23 34.89%
3-4年 49,071.79 25,741.16 52.46% 30,645.83 16,502.64 53.85%
4-5年 20,272.93 16,226.61 80.04% 13,789.68 11,550.45 83.76%
5年以上 30,001.82 30,001.82 100.00% 20,071.58 20,071.58 100.00%
合计 1,179,904.71 217,184.71 932,897.77 156,623.51
图表6- 21近两年末按组合计提应收开放平台及消费业务客户坏账准备的应收账款（组合3）坏账准备计提情况表
单位：万元
账龄 2023年末 2022年末
账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比例
1年以内 216,110.83 8,414.86 3.89% 185,959.73 6,219.67 3.34%
1-2年 36,070.17 5,917.76 16.41% 30,366.51 4,915.34 16.19%
2-3年 18,762.17 5,697.20 30.37% 8,457.89 3,677.40 43.48%
3-4年 4,776.88 2,437.32 51.02% 3,293.54 2,688.42 81.63%
4-5年 1,938.60 1,401.30 72.28% 1,152.79 1,029.72 89.32%
5年以上 899.67 899.67 100.00% 668.53 668.53 100.00%
合计 278,558.31 24,768.10 - 229,898.99 19,199.08 -
图表6- 22 近两年末应收账款账龄情况表
单位：万元
账龄 2023年末 2022年末
账面余额 账面余额
1年以内（含1年） 876,554.57 746,714.39
1至2年 311,387.58 268,847.45
2至3年 163,943.73 79,504.20
3至4年 53,884.28 34,181.79
4至5年 23,891.52 14,965.79
5年以上 31,091.63 20,823.83
账龄 2023年末 2022年末
账面余额 账面余额
合计 1,460,753.32 1,165,037.46
图表6- 23 近两年末应收账款金额前五大情况表
单位：万元
单位名称 账面余额 占应收账款当期期末余额合计数的比例 坏账准备计提金额
2023年末
客户一 39,870.37 2.55% 3,741.17
客户二 33,243.11 2.12% 2,247.70
客户三 25,930.22 1.66% 7,994.52
客户四 17,469.00 1.12% 2,257.78
客户五 17,212.68 1.10% 946.10
合计 133,725.38 8.55% 17,187.27
2022年末
客户一 26,184.85 2.25% 4,249.68
客户二 20,936.33 1.80% 1,046.82
客户三 20,371.64 1.75% 1,046.77
客户四 16,163.16 1.39% 1,416.70
客户五 15,040.98 1.29% 1,504.10
合计 98,696.97 8.48% 9,264.06
（3）预付款项
近三年末，发行人的预付账款账面净值分别为25,810.55万元、26,126.83万元和39,567.95万元，在总资产中的占比分别为0.82%、0.80%和1.05%。2021年末，发行人预付账款余额较上年末增加5,311.25万元，增幅为25.91%，主要系发行人在战略聚焦下，公司保持战略定力ToB、ToC双轮驱动，软硬件齐头并进，加大了对供应商预付的货款增加所致。2022年末，发行人预付账款余额较上年末增加316.28万元，小幅增长。公司全年实现营业收入超过188亿元，较去年同比增长2.77%，主要因社会经济的特殊环境，较大程度上延缓了公司相关项目的实施、交付、验收等相关工作的进度。2023年末，发行人预付账款余额较上年末增加13,441.12万元，大幅增长51.45%，主要系公司在讯飞录音笔、讯飞办公本、讯飞翻译机等“AI+硬件”新品类的基础上，持续迭代更新产品，加大预付货款增加所致。随着公司各项业务规模的增长，预付账款金额也呈波动上涨趋势。
图表6- 24 近三年期末预付款项账龄结构表
单位：万元
账龄 2021年末 2022年末 2023年末
金额 比例 金额 比例 金额 比例
1年以内 25,341.67 98.18% 24,577.53 94.07% 35,064.60 88.61%
1至2年 308.6 1.2% 1,349.09 5.16% 3,635.83 9.19%
2至3年 115.77 0.45% 52.44 0.20% 675.57 1.71%
3年以上 44.51 0.17% 147.76 0.57% 191.94 0.49%
合计 25,810.55 100% 26,126.83 100% 39,567.95 100%
图表6- 25近两年末按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：万元
单位名称 2023年末 占预付账款年末余额合计数的比例 2022年末 占预付账款年末余额合计数的比例
供应商一 6,790.07 17.16% 1,396.46 5.34%
供应商二 3,758.09 9.50% 1,244.24 4.76%
供应商三 3,377.41 8.54% 960.16 3.67%
供应商四 1,645.57 4.16% 669.17 2.56%
供应商五 849.27 2.15% 656.98 2.51%
合计 16,420.42 41.51% 4,927.01 18.84%
（4）其他应收款
发行人其他应收款主要为保证金、员工借款、单位往来款等。近三年末，发行人其他应收款金额分别为37,248.68万元、34,883.49万元和33,672.36万元，占当期总资产的比例分别为1.19%、1.06%和0.89%。2021年末，公司其他应收款较上年末下降6,375.24万元，降幅为17.11%，主要为应收股权转让款下降较多；2022年末，公司其他应收款较上年末下降2365.19万元，降幅为6.35%；2023年公司其他应收款较上年末下降1211.13万元，降幅为3.47%，主要因保证金减少所致。
图表6- 26 近三年末其他应收款按性质分类
单位：万元
款项性质 2021年末 2022年末 2023年末
保证金 36,959.59 35,887.75 31,755.03
备用金 697.69 459.91 923.30
单位往来 1,010.19 542.35 2,766.49
其他 2,065.51 1,926.85 2,445.17
合计 40,732.98 38,816.86 37,889.99
图表6- 27 截至2023年末其他应收款坏账计提准备情况表
单位：万元
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额 1,593.43 0.42 2,339.52 3,933.36
2023年1月1日余额在本期
本期计提 11.10 17.14 257.55 285.79
2023年12月31日余额 1,605.00 17.56 2,595.08 4,217.64
图表6- 28 2023年末发行人其他应收账款前五大明细表
单位：万元、%
单位名称 款项的性质 账面余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
客户一 保证金 8,574.69 5年以内 22.63% 428.73
客户二 单位往来 1,953.90 1年以内 5.16% 97.69
客户三 保证金 555.64 1-2年、5年以上 1.47% 27.78
客户四 保证金 464.69 2-3年 1.23% 23.23
客户五 保证金 398.08 1-2年 1.05% 19.90
合计 -- 11,947.00 -- 31.54% 597.35
图表6- 29 2022年末发行人其他应收账款前五大明细表
单位：万元、%
单位名称 款项的性质 账面余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
客户一 保证金 9,021.28 5年以内 23.24% 451.06
客户二 保证金 1,346.40 4年以内 3.47% 67.32
客户三 保证金 700.00 2年以内 1.80% 35.00
客户四 保证金 555.64 1年以内、4年以上 1.43% 27.78
客户五 保证金 464.69 1-2年 1.20% 23.23
合计 -- 12,088.01 -- 31.14% 604.40
图表6- 30 2021年末发行人其他应收账款前五大明细表
单位：万元、%
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
客户一 保证金 9,025.71 4年以内 22.16% 451.29
客户二 保证金 1,907.22 3年以内 4.68% 95.36
客户三 保证金 633.14 5年以上 1.55% 31.66
客户四 保证金 481.13 5年以内 1.18% 24.06
客户五 保证金 464.69 1年以内 1.14% 23.23
合计 -- 12,511.89 -- 30.71% 625.59
（5）存货
近三年末，发行人存货账面价值分别为243,395.85万元、272,910.47万元和245,896.76万元，占总资产的比例分别为7.75%、8.31%和6.50%。发行人存货主要为原材料、在产品库存商品和合同成本，具体为计算机（台式机、笔记本）、服务器、存储器、网络设备，以及电子元器件、刻录光盘等耗材，部分嵌入式软件的生产需要消耗芯片、板卡等电子材料。2021年末，发行人存货较上年末增长5,502.28万元，增幅为4.22%，主要系本年库存商品增加所致；2022年末，发行人存货较上年末增长29,514.62万元，增幅为12.13%，主要系本年备货原材料增加所致；2023年末，发行人存货较上年末减少27,013.71万元，降幅为9.90%，主要系履约合同项目备货产生的发出商品、生产成本等合同成本减少所致。
图表6- 31 近三年发行人存货明细情况表
单位：万元、%
项目 2021年末 2022年末 2023年末
账面余额 占比 账面余额 占比 账面余额 占比
原材料 17,722.63 7.28% 64,572.44 23.25% 44,037.31 17.70%
在产品 7,804.54 3.21% 42,606.23 15.34% 46,037.45 18.51%
库存商品 50,221.23 20.63% 7,237.33 2.61% 3,038.25 1.22%
合同履约成本 167,647.45 68.88% 163,305.26 58.80% 155,655.20 62.57%
合计 243,395.85 100.00% 277,721.25 100.00% 248,768.21 100.00%
注：合同履约成本是为履约合同项目备货产生的库存商品、发出商品、生产成本；
（6）合同资产
近三年末，发行人合同资产分别为87,295.79万元、101,152.93万元和91,220.21万元，占总资产的比例分别为2.78%、3.08%和2.41%。发行人根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。发行人已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示。不同合同下的合同资产不能相互抵销。
发行人2021年合同资产较2020年增长81.80%；2022年较上年增加15.87%。主要系未到期的质保金及已完工未结算资产增加所致，公司智慧城市等板块不断扩张，涉及到质保金及已完工未结算的资产处于不断扩张的状态；2023年发行人合同资产较上年减少9932.72万元，降幅9.82%。
图表6- 32 近三年末合同资产明细表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
未到期的质保金及已完工未结算资产 92,293.80 4,998.02 87,295.79 109,024.08 7,871.15 101,152.93 105,013.33 13,793.12 91,220.21
合计 92,293.80 4,998.02 87,295.79 109,024.08 7,871.15 101,152.93 105,013.33 13,793.12 91,220.21
图表6- 33 近三年合同资产计提减值准备情况
单位：万元
2021年
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
未到期的质保金及已完工未结算资产 2,279.99 - - -
合计 2,279.99 - - -
2022年
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
未到期质保金计提的坏账准备 2873.13 - - -
合计 2873.13 - - -
2023年
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
未到期质保金计提的坏账准备 5921.97 - - -
合计 5921.97 - - -
（7）其他流动资产
近三年，发行人其他流动资产分别为78523.37万元、18613.44万元和40941.61万元，占总资产比例分别为2.50%、0.57%和1.08%。公司其他流动资产主要是由预交企业所得税、管理费、继续涉入资产、其他待摊项目、待抵扣进项税等构成。
2021年末，发行人其他流动资产较上年末增加68126.45万元，增幅为755.25%，主要系期末结构性存款增加所致。2022年末，发行人赎回结构性存款，同时减少待抵扣进项税、预缴所得税，造成其他流动资产较上年末下降76.30%；2023年末，发行人其他流动资产较上年末增加22,328.17万元，增幅为119.96%，其中待抵扣进项税同比大幅增长259.17%导致。
图表6- 34 近三年末发行人其他流动资产结构表
单位：万元、%
项目 2021年末 2022年末 2023年末
金额 占比 金额 占比 金额 占比
预缴企业所得税 3,233.65 4.12 948.10 5.09 797.93 1.95
继续涉入资产 2,475.00 3.15 2,475.00 13.30 - -
其他待摊项目 812.86 1.04 742.85 3.99 84.12 0.21
待抵扣进项税 18,961.57 24.15 10,549.65 56.68 37,891.57 92.55
预缴增值税 3,040.29 3.87 3,897.84 20.94 2,167.99 5.30
结构性存款 50,000.00 63.68 - - - -
合计 78,523.37 100.00 18,613.45 100.00 40,941.61 100.00
（8）一年内到期的非流动资产
近三年，发行人一年内到期的非流动资产分别为49,251.95万元、51,222.42万元和51,439.14万元，占总资产比例分别为1.57%、1.56%和1.36%。均为一年内到期的长期应收款。
2021年末发行人一年内到期的非流动资产较2020年末增加20,205.48万元，增幅为69.56%。主要原因是一年内到期的长期应收款增加所致；2022年发行人一年内到期的非流动资产较上年末增长1,970.47万元，增幅为40.00%；2023年发行人一年内到期的非流动资产较上年末增长216.72万元，增幅较小。公司所涉及智慧城市板块等政府类、开发者类业务整体账期偏长。
2.非流动资产结构分析
图表6- 35 近三年末非流动资产构成表
单位：万元、%
项目 2021年末 2022年末 2023年末
金额 占总资产的比例 金额 占总资产的比例 金额 占总资产的比例
其他非流动金融资产 130,303.37 4.15 83,961.39 2.56 55,988.59 1.48
长期应收款 134,965.64 4.30 123,610.83 3.76 122,465.18 3.24
长期股权投资 71,777.42 2.29 93,418.96 2.84 143,717.90 3.8
投资性房地产 18,613.82 0.59 18,114.59 0.55 17,848.77 0.47
固定资产 252,265.89 8.04 257,142.06 7.83 439,387.44 11.61
在建工程 28,677.41 0.91 68,906.11 2.1 124,100.45 3.28
使用权资产 44,263.03 1.41 44,315.96 1.35 35,771.38 0.95
无形资产 239,188.94 7.62 276,516.07 8.42 311,654.52 8.24
开发支出 79,567.61 2.53 71,695.98 2.18 69,869.54 1.85
商誉 112,645.32 3.59 114,255.84 3.48 113,467.32 3
长期待摊费用 15,397.46 0.49 16,583.52 0.5 12,560.30 0.33
递延所得税资产 110,667.01 3.53 140,817.43 4.29 203,906.34 5.39
其他非流动资产 886.68 0.03 828.73 0.03 12,382.67 0.33
非流动资产合计 1,239,219.61 39.47 1,310,167.48 39.87 1,663,120.39 43.96
近三年末，发行人非流动资产分别为1,239,219.61万元、1,310,167.48和1663120.39万元，占总资产比例分别为39.47%、39.87%和43.96%。发行人非流动资产主要由长期应收款、长期股权投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得税资产和其他非流动资产构成，其中固定资产、无形资产、长期应收款占比较高。
（1）其他非流动金融资产
发行人近三年末其他非流动金融资产余额分别为130,303.37万元、83,961.39万元和55,988.59万元，占当期总资产比例分别为4.15%、2.56%和1.48%。
2021年末较2020年末增加22084.22万元，增幅20.41%；2022年末较上年下降46,341.98万元，下降35.56%，主要系投资的权益工具公允价值减少所致；2023年其他非流动金融资产余额较上年下降27,972.80万元，降幅33.32%，主要系本期出售三人行、寒武纪股票所致。
（2）长期应收款
发行人长期应收款主要由分期收款销售商品构成。近三年末长期应收款余额分别为134,965.64万元、123,610.83万元和122,465.18万元，占当期总资产比例分别为4.30%、3.76%和3.24%。
2021年末较上年末增加22,084.22万元，增幅33.91%，主要系收入规模增长所致；2022年较上年末下降11,354.81万元，下降8.41%；2023年末较上年末减少1,145.65万元，降幅0.93%。
图表6- 36近三年期末因金融资产转移而终止确认的长期应收款情况表
单位：万元
序号 金融资产转移的方式 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
2021年末
1 科大讯飞2021年度第一期应收账款债权融资计划 7,481.29 -960.67
2 科大讯飞2021年度第二期应收账款债权融资计划 5,471.44 -615.41
3 科大讯飞2021年度第三期应收账款债权融资计划 8,048.62 -939.24
合计 21,001.35 -2,515.31
2022年末
1 科大讯飞2022年度第一期应收账款债权融资计划 9,073.91 986.92
2 科大讯飞2022年度第二期应收账款债权融资计划 21,214.76 1,881.22
3 科大讯飞2022年度第三期应收账款债权融资计划 6,243.87 637.58
4 国内无追索权暗保理 4,890.00 -
合计 41,422.53 3,505.72
2023年末
无
发行人近三年因转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额如下：
图表6- 37 近一年及一期末因转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额情况表
单位：万元
资产转移的方式 继续涉入形成的资产金额 继续涉入形成的负债金额
2021年末
科大讯飞2021年度第一期应收账款债权融资计划 696.53 696.53
科大讯飞2021年度第二期应收账款债权融资计划 475.00 475.00
合计 1,171.53 1,171.53
2022年末
无
2023年末
无
（3）长期股权投资
近三年末发行人长期股权投资分别为71,777.42万元、93,418.96万元和143,717.90万元，占总资产的比例分别为2.29%、2.84%和3.80%。近年来公司长期股权投资持续增长，2021年末相比2020年末增长15,068.25万元，增幅26.57%；2022年末相比2021年末增长21,641.54万元，增幅30.15%，主要系本期增加对联营企业的投资所致；2023年末相比2022年末增长50,298.94万元，增幅53.84%，主要系本期对外投资增加所致。
图表6- 38 2021-2023发行人长期股权投资明细
单位：万元
被投资单位 2021年末 2022年末 2023年末
北京京师讯飞教育科技有限公司 2,731.02 2,788.39 2,848.46
Hillsdale TechnologyInc. 43.83 131.53 144.77
重庆旅游人工智能信息科技有限公司 833.53 969.97 878.60
安徽省科普产品工程研究中心有限责任公司 475.91 406.50 418.76
安徽淘云科技股份有限公司 5,276.35 5,990.72 7,895.27
安徽讯飞联创信息科技有限公司 916.84 699.81 664.38
沈阳美行科技有限公司 17,749.61 18,803.78 21,979.66
沈阳雅译网络技术有限公司 1,032.56 1,120.45 1,235.24
广东爱因智能数字营销有限公司 120.12 247.72 299.76
宣城创元信息科技有限公司 50.09 54.56 56.50
北京中外翻译咨询有限公司 6,515.92 6,522.14 6,524.94
湖南芒果听见科技有限公司 486.18 483.19 210.57
合肥飞尔智能科技有限公司 71.26 0.00 25.25
科讯嘉联信息技术有限公司 1,013.75 1,489.70 1,594.53
合肥智能语音创新发展有限公司 1,445.69 1,858.62 1,568.49
南京谦萃智能科技服务有限公司 861.09 1,341.63 1,211.31
上海穹天科技有限公司 1,719.52 1,299.65 0.00
Ashley ChloeInc. 0.00 0.00 0.00
Accufly.AICo.Ltd. 540.07 54.95 51.20
讯飞海河（天津）人工智能创业投资基金合伙企业（有限合伙） 12,186.31 19,028.54 22,185.69
星河智联汽车科技有限公司 2,917.38 1,280.06 4,009.08
天津科讯海河科技合伙企业（有限合伙） 256.47 258.71 261.01
合肥科讯睿见科技有限公司 1,643.39 1,337.98 1,359.12
安徽讯飞至悦科技有限公司 1,567.55 1,347.29 1,451.67
合肥连山创新产业投资基金合伙企业（有限合伙） 5,500.45 5,562.87 11,781.49
安徽科讯智泊科技有限公司 1,200.00 2,628.15 2,606.32
合肥量圳建筑科技有限公司 47.58 50.10 46.17
重庆智象科技股份有限公司 617.43 531.81 328.30
新疆国投丝路信息港有限责任公司 200.01 204.93 142.54
苏州数智科技产业发展有限公司 643.73 518.11 665.31
宣城城讯信息科技有限公司 166.76 93.73 285.57
安徽艾德未来智能科技有限公司 103.97 0.00 656.00
武汉科讯智园技术服务有限公司 185.37 0.00 309.83
苏州数智赋农信息科技有限公司 182.67 106.03 108.70
中原信托有限公司 2,475.00 2,475.00 0.00
数字安徽有限责任公司 — 7,502.54 38,459.63
苏州科讯园丰天使创业投资基金合伙企业（有限合伙） — 2,887.95 3,400.17
科大硅谷服务平台（安徽）有限公司 — 2,260.80 1,651.77
羚羊工业互联网股份有限公司 — 699.36 2,658.86
讯飞清环（苏州）科技有限公司 — 359.97 360.17
湖南讯飞启明科技发展有限公司 — 342.83 0.00
上海智飞元年科技有限公司 — 719.92 693.27
Verbalink Europe Kf — — 3.07
城市生命线产业发展集团（安徽）有限公司 — — 794.43
马鞍山市大数据资产运营有限公司 — — 442.00
山东讯中大数据有限公司 — — 450.00
京师悦读（北京）科技有限公司 — — 1,000.00
合计 71,777.42 93,418.96 143,717.90
（4）投资性房地产
近三年发行人投资性房地产余额分别为18,613.82万元、18,114.59万元和17,848.77万元，占当期总资产比例分别为0.59%、0.55%和0.47%，整体规模不大。2021年末较2020年末减少4,756.17万元，降幅20.35%，主要系在建工程转出所致。2022年末比2021年末下降499.23万元，降幅2.68%，基本稳定。2023年末较2022年末下降265.82万元，降幅1.46%，主要系房屋、建筑物累计折、摊销。
图表6- 39 近三年末发行人投资性房地产情况表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末
房屋、建筑物 16,230.33 15,788.14 15,579.36
土地使用权 2,383.48 2,326.45 2,269.41
合计 18,613.82 18,114.59 17,848.77
（5）固定资产
近三年末发行人固定资产期末余额分别为252,265.89万元、257142.06万元和439,387.44万元，分别占当期总资产的比重为8.04%、7.83%和11.61%，近年来公司固定资产规模较为稳定，其中增加为在建工程转固定资产。2023年较2022年增幅较大，固定资产增长182,245.38万元，增幅70.87%，主要系发行人大力推进大模型建设，增加服务器设备采购。近三年发行人固定资产的构成情况如下：
图表6- 40 近三年末发行人固定资产构成情况表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末
房屋建筑物 188,791.99 188,961.74 199,364.97
构筑物附属设施 10,431.19 12,476.81 12,917.72
服务器设备 - 18,506.41 174,141.58
计算机设备 25,722.80 7,861.57 8,336.34
办公设备 22,674.32 24,995.61 39,579.82
运输工具 2,131.78 2,030.86 1,800.92
专用设备 1,214.30 865.55 713.56
其他设备 427.63 553.01 1,701.95
图书 871.87 890.50 830.58
合计 252,265.89 257,142.06 439,387.44
固定资产的会计处理方式：
①确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
A.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
B.该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
②固定资产折旧方式：
图表6- 41 发行人固定资产折旧表
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40.00 4.00 2.40
构筑物及附属设施 年限平均法 10.00 4.00 9.60
计算机设备 年限平均法 3.00 4.00 32.00
办公设备 年限平均法 5.00 4.00 19.20
运输设备 年限平均法 6.00 4.00 16.00
专用设备 年限平均法 3.00 4.00 32.00
图书 年限平均法 5.00 4.00 19.20
其他设备 年限平均法 3-10 4.00 32.00-9.60
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，发行人对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
③融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
发行人在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（6）在建工程
近三年末发行人在建工程分别为28,677.41万元、68,906.11万元和124,100.45万元，占当期总资产比例分别为0.91%、2.10%和3.28%。
2021年末发行人在建工程较上年末增加1936.01万元，增幅为7.24%，主要系发行人人工智能大厦项目投入增加所致；2022年末较2021年上升40,228.70万元，增幅为140.28%。主要增加了人工智能产业园区（一期）1号工程、中国（芜湖）智能大厦二期、科大讯飞海南自由贸易港总部基地项目、云南基建-云南场地及展厅以及其他零星项目所致；2023年末较2022年末增长55194.34万元，增幅80.10%，主要系存量在建项目增加投入。
图表6- 42 发行人近三年末在建工程明细情况
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末
科大讯飞人工智能大厦项目 18,519.04 21,996.32 28,282.20
安徽信息工程学院校园建设（新芜校区扩建工程） 648.02 5,738.24 9,157.90
信息化数据中心楼机房建设 2338.96
南京江心洲办公大楼装修项目 662.71
B3数据中心二期 781.56
人工智能产业园区（一期）1号工程建筑主体基建项目 32,652.27 67,854.91
中国（芜湖）智能大厦二期 1,448.06 2,974.56
科大讯飞海南自由贸易港总部基地项目 715.84 2,713.42
云南基建-云南场地及展厅 437.57
科大讯飞（北京）有限公司装修项目 550.38 4,135.02
零星项目 5,727.12 5,917.80 8,982.44
合计 28,677.41 68,906.11 124,100.45
（7）无形资产
近三年末发行人无形资产分别为239,188.94万元、276,516.07万元和311,654.52万元，占当期总资产比例分别为7.62%、8.42%和8.24%。发行人无形资产主要有土地使用权、软件和非专利技术，其中通过内部研发形成的无形资产（软件-自行开发）占比最大，2021年末较2020年末上升48353.42万元，增幅为25.33%，主要系外购的软件增加所致；2022年末较2021年末增加37327.13万元，增幅为15.61%；2023年末较2022年末增加35138.45万元，增幅12.71%，本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例85.48%。
发行人的无形资产按照成本法入账，即按取得时的实际成本入账；其中土地使用权、软件中外购部分等均按照购买时付出的实际成本入账（会计分录为借记“无形资产”，贷记“货币资金（或银行借款）”等）；而软件中自行研发部分等系发行人研发活动取得成功后由“开发支出”转入（会计分录为借记“无形资产”，贷记“研发支出”）。一般情况下，发行人土地使用权按照法定使用权中规定的土地使用年限进行摊销；非专利技术、外购的软件、自行研发的软件则按照其为发行人带来的经济利益的期限确定的使用寿命进行摊销，其中非专利技术预计使用寿命一般在8至10年、外购的软件预计使用寿命一般在5至10年、自行研发的软件预计使用寿命一般在2至5年。
图表6- 43 2021-2023年末发行人无形资产情况表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末
账面原值 累计摊销 账面价值 账面原值 累计摊销 账面价值 账面原值 累计摊销 账面价值
土地使用权 58,674.41 7,531.60 51,142.81 64,553.29 8,969.46 55,583.83 65,152.48 10,432.91 54,719.57
非专利技术 20,375.46 5,025.71 15,349.75 20,375.46 6,850.75 13,524.71 20,375.46 8,585.79 11,789.67
软件 504,949.32 332,252.94 172,696.38 657,764.69 450,357.16 207,407.53 824,496.20 579,350.91 245,145.29
合计 583,999.19 344,810.25 239,188.94 742,693.45 466,177.37 276,516.07 910,024.14 598,369.61 311,654.52
注：非专利技术主要系不为外界所知的，发行人在生产经营活动中已采用了的、不享有法律保护的各种技术和经验，如面向AI虚拟主播的人脸动画生成技术、语音资源等。
（8）开发支出
近三年末，发行人开发支出分别为79,567.61万元、71,695.98万元和69,869.54万元，占当期总资产比例分别为2.53%、2.18%和1.85%。2021年末较上年末减少29,169.34万元，增幅为26.83%，主要系研发投入增加所致。2022年末较2021年末减少7,871.63万元，降幅为9.89%；2023年末较上年减少1826.44万元，降幅2.55%，发行人开发支出主要为研发投入、开发阶段的资本化支出。
发行人的开发支出主要系符合资本化条件的发行人一些处于开发阶段的研究开发活动所产生的一些支出（如材料费等，会计分录为借记“研发支出”，贷记货币资金（或银行借款）等。）。其中，开发阶段是指发行人已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动；而研究阶段是指发行人为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动。在研究阶段的支出，发行人在发生时计入当期损益。此外，开发阶段支出符合资本化的需同时满足的条件有五条，分别为①完成该资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该资产并使用或出售的意图；③该资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或该资产自身存在市场，该资产将在内部使用的，能够证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该资产的开发，并有能力或出售该资产；⑤归属于该资产开发阶段的支出能够可靠地计量。当上述研发活动取得成功后，便转入发行人的无形资产中，并按照为发行人带来经济利益的期限确定使用寿命（一般在2-5年）来进行摊销。
（9）商誉
近三年发行人商誉分别为112,645.32万元、114,255.84和113,467.32万元，占当期总资产比例分别为3.59%、3.48%和3.00%。2021年末较2020年末增加1,553.49万元，增幅1.4%；2022年末较2021年增长1610.52万元，增幅1.43%，主要系并购北京科讯保险经纪有限公司形成；2023年末较2022年末下降788.52万元，降幅0.69%，系处置投资上海教杰计算机科技有限公司形成的商誉所致。
图表6- 44 2023年末发行人商誉构成明细表
单位：万元
被投资单位名称或形成商誉的事项 账面金额 产生原因 备注
广州市讯飞樽鸿信息技术有限公司 85.91 并购 -
上海教杰计算机科技有限公司 0.00 处置 -
广东讯飞启明科技发展有限公司 34,770.19 并购 -
苏州科大讯飞教育科技有限公司 30.31 并购 -
并购上海讯飞瑞元信息技术有限公司所形成的商誉 16,421.76 并购 -
安徽皆成智享数字信息有限公司 18,604.23 并购 -
并购北京讯飞乐知行软件有限公司所形成的商誉 42,050.70 并购 -
日本SINEWAVE株式会社 104.16 并购 -
安徽影联云享医疗科技有限公司 2,330.82 并购
安徽科讯保险经纪有限公司 2,878.70
合计 117,276.78
图表6- 45 2023年末发行人商誉减值准备明细表
单位：万元
被投资单位名称或形成商誉的事项 计提金额
广州市讯飞樽鸿信息技术有限公司 85.91
上海教杰计算机科技有限公司 0.00
苏州科大讯飞教育科技有限公司 30.31
并购上海讯飞瑞元信息技术有限公司所形成的商誉 2,800.56
日本SINEWAVE株式会社 104.16
安徽科讯保险经纪有限公司 788.53
合计 3,809.46
根据会计政策的规定，企业合并形成的商誉，发行人管理层每年需至少在年度终了进行减值测试。发行人在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
图表6- 46 2023年末发行人可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
项目 账面价值 可收回金额 减值金额 预测期的年限 预测期的关键参数 稳定期的关键参数 稳定期的关键参数的确定依据
广东讯飞启明科技发展有限公司 62,465.88 141,400.00 - 5年详细预测期 收入增长率3%，销售毛利率64.31%，折 现 率11.54% 收入增长率为0%，销售毛 利 率85%，折现率11.54% 公司稳定经营，收入增长率、利润率、折现率与预测期最后一年一致
并购上海讯飞瑞元信息技术有限公司所形成的与商誉相关的资产组 16,960.04 17,000.00 - 5年详细预测期 收入增长率5%至7%，销售毛利率22%，折现率12.7% 收入增长率：0%；销售毛利率：22%；折现率：12.70% 公司稳定经营，收入增长率、利润率、折现率与预测期最后一年一致
安徽皆成智享数字信息有限公司 60,176.45 92,600.00 - 5年详细预测期 收入增长率3%至5%，销售毛利率68.68%，折现率11.63% 收入增长率：0%；销售毛利率：68.68%；折现 率 ：11.63% 公司稳定经营，收入增长率、利润率、折现率与预测期最后一年一致
并购北京讯飞乐知行软件有限公司所形成的与商誉相关的资产组 69,343.89 80,500.00 - 5年详细预测期 收入增长率4%至5%，销售毛利率85%，折现率12.11% 收入增长率：0%；销售毛利率：85%；折现率：12.11% 公司稳定经营，收入增长率、利润率、折现率与预测期最后一年一致
安徽影联云享医疗科技有限公司 17,537.02 18,200.00 - 5年详细预测期 收入增长率6%至99%，销售毛利率42.01% 至47.35%，折现率10.54% 收入增长率：0%；销售毛利率：47.35%；折现 率 ：10.54% 公司稳定经营，收入增长率、利润率、折现率与预测期最后一年一致
安徽科讯保险经纪有限公司 3,588.53 2,800.00 788.53 5年详细预测期 收入增长率5%至10%， 销售毛利率65%，折现率16.95% 收入增长率：0%；销 售毛利率：65.00% ；折现 率 ：16.95% 公司稳定经营，收入增长率、利 润率、折现率与预测期最后一年一致
合计 230,071.81 352,500.00 788.53
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，资产组的预计未来现金流量根据公司批准的未来年度现金流量预测来确定，采用的折现率为能够反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率，现金流量的永续增长率为0%。
减值测试中采用的其他关键数据包括：收入增长率、毛利率水平及其他相关费用等。公司根据历史经验、行业水平及对市场发展的预测确定上述关键数据。
广州市讯飞樽鸿信息技术有限公司、苏州科大讯飞教育科技有限公司和日本SINEWAVE株式会社已在期初全额计提减值准备。经对剩余资产组进行减值测试，安徽科讯保险经纪有限公司资产组的可收回金额低于其账面价值，差额部分计提商誉减值准备。除此之外，其他各项资产组的可收回金额高于其账面价值，无需计提商誉减值准备。
（10）长期待摊费用
近三年，发行人长期待摊费用分别为15,397.46万元、16,583.52和12,560.30万元。2021年末较上年末增加1,593.04万元，增幅为11.54%。主要系公司本年办公场地装修费增加所致。2022年末较2021年末增加1,189.06万元，增幅为7.70%，主要系办公场地待摊装修费增加所致；2023年末较2022年末减少3993.22万元，降幅24.08%。
（11）递延所得税资产
近三年，发行人递延所得税资产分别为110,667.01万元、140,817.43万元和203,906.34万元。其中2021年末较上年末增加49,596.29万元，增幅为81.21%。主要系可弥补亏损及计提未支付成本产生的可抵扣暂时性差异增加所致；2022年末较2021年末增加30150.42万元，增幅27.24%，主要系增加信用减值准备、无形资产摊销、计提未支付成本所致；2023年末较2022年末增加63,088.91万元，增幅44.80%，主要系可抵扣亏损、信用减值准备、无形资产摊销、计提未支付成本等税会差异增加所致。
图表6- 47 2021-2023年末发行人递延所得税资产明细表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 13,299.64 2,068.45 14,987.70 1,886.16 19,228.96 2,504.38
内部交易未实现利润 14,401.50 1,473.39 33,657.90 3,365.79 21,711.98 2,315.33
可抵扣亏损 142,241.43 19,161.29 117,429.27 19,472.52 294,993.37 60,905.63
信用减值准备 127,023.62 17,482.85 188,054.19 26,341.53 255,695.96 36,384.13
无形资产摊销 204,331.64 23,863.42 274,275.61 31,619.71 330,272.11 38,140.28
计提未支付成本 264,680.67 40,332.28 326,286.90 48,361.98 352,339.83 51,273.12
递延收益 28,034.79 4,351.99 44,453.00 5,889.93 63,263.65 8,476.79
未确认融资收益 968.32 204.54 16,168.98 2,639.54 13,085.56 2,259.97
股份支付 15,517.39 1,551.74 3,870.59 416.60 3,285.18 414.75
租赁负债 — — 1,480.16 227.74 38,844.11 6,911.66
其他 1,163.20 177.06 2,385.13 595.93 2,848.15 623.91
合计 811,662.20 110,667.01 1,023,049.44 140,817.43 1,395,568.86 210,209.96
（12）其他非流动资产
近三年，发行人其他非流动资产金额分别为886.68万元、828.73万元和12,382.67万元，主要系发行人预付的设备/工程款（如所示）。2021年末，发行人的其他非流动资产较上年末增加356.58万元，增幅为67.26%，主要为销售收入增长导致的预付工程款。2022年末，发行人的其他非流动资产较上年末减少57.95万元；2023年发行人的其他非流动资产较上年末增加11553.94万元，增幅1394.17%，主要系本期末预付的非流动资产购置款增加所致。
图表6- 48 近三年末发行人其他非流动资产构成表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末
预付设备/工程购置款 886.68 828.73 12,382.67
合计 886.68 828.73 12,382.67
（二）负债结构分析
图表6- 49 近三年负债结构表
单位：万元、%
项目 2021年末 2021年末 2023年末
金额 占比 金额 占比 金额 占比
项目 2021年末 2021年末 2023年末
金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动负债：
短期借款 52,543.33 3.74 36,401.20 2.27 24,272.34 1.21
应付票据及应付账款 637,847.48 45.38 749,255.11 46.79 787,680.70 39.19
应付票据 252,567.36 17.97 221,214.25 13.82 277,611.29 13.81
应付账款 385,280.12 27.41 528,040.86 32.98 510,069.41 25.38
合同负债 138,547.72 9.86 105,160.17 6.57 115,619.34 5.75
应付职工薪酬 67,258.61 4.78 67,230.92 4.20 78,856.88 3.92
应交税费 40,973.25 2.91 34,198.23 2.14 39,407.93 1.96
其他应付款 159,496.14 11.35 119,344.10 7.45 88,303.66 4.39
应付股利 0.00 0.00 6,300.00 0.39 6,387.08 0.32
一年内到期的非流动负债 17,778.26 1.26 42,123.42 2.63 94,282.69 4.69
其他流动负债 51,445.24 3.66 54,519.41 3.40 62,334.71 3.10
流动负债合计 1,165,890.04 82.94 1,208,232.57 75.46 1,290,758.25 64.22
非流动负债：
长期借款 39,203.92 2.79 171,410.14 10.71 455,469.21 22.66
租赁负债 35,088.38 2.50 33,310.49 2.08 24,561.45 1.22
预计负债 78,977.14 5.62 97,176.86 6.07 101,466.50 5.05
递延所得税负债 21,390.16 1.52 19,416.06 1.21 57,088.41 2.84
递延收益-非流动负债 65,130.05 4.63 68,661.47 4.29 77,565.12 3.86
非流动负债合计 239,789.66 17.06 392,975.03 24.54 719,150.69 35.78
负债合计 1,405,679.70 100.00 1,601,207.59 100.00 2,009,908.94 100.00
近三年，发行人总负债分别为1,405,679.70万元、1,601,207.59万元和2,009,908.94万元。2021年末负债较上年末增加219,251.61万元，增幅为18.48%，主要是应付票据、应付账款、其他应付款、其他流动负债增加所致；2022年末负债较上年末增长195,527.89万元，增幅为13.92%，主要是应付账款、长期借款增加所致；2023年末负债较上年末增长408,701.35万元，增幅为25.52%，主要是应付票据、一年内到期的非流动负债、长期借款、预计负债等增加所致。
从负债结构来看，整体负债结构中以流动负债为主。近三年，发行人流动负债占总负债比重分别为82.94%、75.46%和64.22%，非流动负债占总负债比重分别为17.06%、24.54%和35.78%%，发行人负债结构出现由流动负债向非流动负债增加的趋势。
1.流动负债结构分析
图表6- 50 近三年流动负债结构表
单位：万元、%
项目 2021年末 2022年末 2023年末
金额 占总负债的比例 金额 占总负债的比例 金额 占总负债的比例
流动负债：
短期借款 52,543.33 3.74 36,401.20 2.27 24,272.34 1.21
应付票据及应付账款 637,847.48 45.38 749,255.11 46.79 787,680.70 39.19
应付票据 252,567.36 17.97 221,214.25 13.82 277,611.29 13.81
应付账款 385,280.12 27.41 528,040.86 32.98 510,069.41 25.38
合同负债 138,547.72 9.86 105,160.17 6.57 115,619.34 5.75
应付职工薪酬 67,258.61 4.78 67,230.92 4.2 78,856.88 3.92
应交税费 40,973.25 2.91 34,198.23 2.14 39,407.93 1.96
其他应付款 159,496.14 11.35 119,344.10 7.45 88,303.66 4.39
应付股利 0.00 0.00 6,300.00 0.39 6,387.08 0.32
一年内到期的非流动负债 17,778.26 1.26 42,123.42 2.63 94,282.69 4.69
其他流动负债 51,445.24 3.66 54,519.41 3.4 62,334.71 3.1
流动负债合计 1,165,890.04 82.94 1,208,232.57 75.46 1,290,758.25 64.22
近三年，发行人流动负债分别为1,165,890.04万元、1,208,232.57万元和1,290,758.25万元，占负债总额的比例分别为82.94%、75.46%和64.22%，发行人近年来调整负债结构，流动负债呈下降趋势。发行人流动负债主要由短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付利息、其他应付款、一年内到期的非流动负债和其他流动负债构成，其中应付账款和应付票据占比最高。
（1）短期借款
近三年，发行人短期借款余额分别为52,543.33万元、36,401.20万元和24,272.34万元。在负债中占比分别为3.74%、2.27%和1.21%。2019年末较2018年末短期借款增加1,664.28万元，增幅为2.32%，主要系因经营活动扩大而导致的流动资金增加所致；2020年末较上年末短期借款下降9,058.72万元，降幅为12.35%，主要是发行人收入大幅增加，经营性现金流充沛，偿还银行借款。本年末发行人的短期借款均为信用借款。2021年末较上年末短期借款下降11,718.82万元，降幅为18.23%，主要是发行人收入大幅增加，经营性现金流充沛，偿还银行借款。本年末发行人的短期借款均为信用借款。2022年末发行人短期借款较2021年末下降16,142.13万元，降幅为30.72%，主要系发行人调整负债结构，短期贷款到期后增加长期借款提用所致；2023年末发行人短期借款较2022年末下降12128.86万元，降幅33.32%，主要系本年度偿还短期借款所致。
（2）应付票据及应付账款
①应付票据
应付票据为银行承兑汇票和商业承兑汇票，近三年发行人应付票据余额分别为252,567.36万元、221,214.25万元和277,611.29万元，占比17.97%、13.82%和13.81%。2021年末，发行人应付票据252,567.36万元，其中银行承兑汇票和商业承兑汇票分别为243,014.57万元和9,552.79万元，较上年末增加11,968.1万元，增幅为4.97%；2022年末，发行人应付票据221,214.25万元，其中商业承兑汇票和银行承兑汇票分别为12,626.55万元和208,587.69万元，较上年末减少31,353.31万元，降幅幅为12.41%；2023年末发行人应付票据277,611.29万元，其中商业承兑汇票和银行承兑汇票分别为59,583.31万元和218,028.14万元，较上年末减少56397.01万元，增幅为25.49%，主要系业务规模扩大票据方式结算增加所致。
②应付账款
近三年，发行人应付账款分别为385,280.12万元、528,040.86万元和510,069.41万元，占负债比例分别为27.41%、32.98%和25.38%。2021年末，公司应付账款较上年增加102,430.23万元，增幅为36.21%，主要系发行人应付货款增加所致。2022年末较2021年增长142,760.74万元，增幅为37.05%，主要系应付货款及工程、设备款增加所致；2023年末较2022年减少17,971.45万元，降幅3.40%，降幅较小。
图表6- 51 近三年发行人应付账款情况表
单位：万元、%
项目 2021年末 2022年末 2023年末
金额 占比 金额 占比 金额 占比
货款 369,319.38 95.86 495,461.93 93.83 489,523.01 95.97
工程、设备款 1,499.59 0.39 15,398.87 2.92 11,564.63 2.27
劳务费 10,944.08 2.84 12,827.58 2.43 6,030.39 1.18
其他 3,517.07 0.91 4,352.48 0.82 2,951.39 0.58
合计 385,280.12 100.00 528,040.86 100.00 510,069.41 100.00
（3）合同负债
近三年，发行人合同负债分别为138,547.72万元、105,160.17万元和115,619.34万元，占总负债的比例分别为9.86%、6.57%和5.75%。发行人根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。发行人已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同负债不能相互抵销。
图表6- 52 发行人近三年末合同负债明细表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末
工程项目款 92,032.72 57,511.17 71,587.45
学费 15,904.82 17,746.61 19,821.81
货款 30,610.19 29,902.39 24,210.07
合计 138,547.72 105,160.17 115,619.34
（4）其他应付款
近三年，发行人其他应付款分别为159,496.14万元、119,344.10万元和88,303.66万元，占负债比例分别为11.35%、7.45%和4.39%。2021年末，发行人其他应付款较上年末增加39,413.53万元，增幅为32.82%；2022年末，发行人其他应付款较上年末下降40,152.04万元，降幅为25.17%；2023年末发行人其他应付款较上年末下降31,040.44万元，降幅为26.01%
图表6- 53 近三年发行人其他应付款结构表
单位：万元、%
项目 2021年 2022年末 2023年末
金额 占比 金额 占比 金额 占比
保证金 4,370.49 2.74 8,528.16 7.54 10,025.71 12.24
投资款 3,777.00 2.37 9,139.86 8.09 6,053.75 7.39
往来款 48,253.25 30.25 28,184.68 24.93 40,880.15 49.90
待支付费用款 460.67 0.29 1,699.44 1.50 972.37 1.19
限制性股票回购义务 97,725.15 61.27 62,343.21 55.15 23,369.86 28.53
其他 4,909.58 3.08 3,148.77 2.79 614.73 0.75
合计 159,496.14 100 113,044.10 100.00 81,916.58 100.00
注：上表中其他应付款系除了应付利息、应付股利之外的其他应付款，其主要有保证金、投资款、外部往来单位款、待支付费用款、限制性股票回购义务等。
2.非流动负债结构分析
图表6- 54 近三年非流动负债结构表
单位：万元、%
项目 2021年末 2022年末 2023年末
金额 占总资产的比例 金额 占总资产的比例 金额 占总资产的比例
长期借款 39,203.92 2.79 171,410.14 10.71 455,469.21 22.66
项目 2021年末 2022年末 2023年末
金额 占总资产的比例 金额 占总资产的比例 金额 占总资产的比例
租赁负债 35,088.38 2.50 33,310.49 2.08 24,561.45 1.22
预计负债 78,977.14 5.62 97,176.86 6.07 101,466.50 5.05
递延所得税负债 21,390.16 1.52 19,416.06 1.21 57,088.41 2.84
递延收益-非流动负债 65,130.05 4.63 68,661.47 4.29 77,565.12 3.86
非流动负债合计 239,789.66 17.06 392,975.03 24.54 719,150.69 35.78
近三年，发行人非流动负债分别为239,789.66万元、392,975.03万元和719,150.69万元，占负债总额的比例分别为17.06%、24.54%和35.78%，占比保持在较为稳定的水平。发行人非流动负债主要由长期借款、预计负债和递延收益构成，2023年末发行人长期借款较上年末增长165.72%，主要系发行人大模型投入加大，增加提用长期借款所致。
（1）长期借款
近三年，发行人长期借款分别为39,203.92万元、171,410.14万元和455,469.21万元，占负债总额比例分别为2.79%、10.71%和22.66%。2021年末较上年末增加30,956.44万元，增幅475.34%，主要系部分短期借款转为中长期借款所致；2022年末较上年末增加132,206.22万元，增幅为337.23%，主要为2022年上半年疫情，公司增加了中长期贷款的储备；2023年末较上年末增加326,175.66万元，增幅为83.00%。
（2）预计负债
近三年，发行人预计负债分别为78,977.14万元、97,176.86万元和101,466.50万元，占负债总额比例分别为5.62%、6.07%和5.05%。2021年末较上年末增加8,678.57万元，增幅为12.34%；2022年末较上年末增加18199.72万元，增幅为23.04%；2023年末较上年末增加4289.64万元，增幅为4.41%，近三年一期的预计负债均为信息工程运维费用。
（3）递延收益
近三年，发行人递延收益分别为65,130.05万元、68,661.47万元和77,565.12万元，占负债总额比例分别为4.63%、4.29%和3.86%。2021年末较上年末增加7,523.68万元，增幅13.06%，系本期收到的政府补助增加所致；2022年末较上年末增加3531.42万元，增幅为5.42%；2023年末较上年末增加8,903.65万元，
增幅为12.97%；近三年递延收益均全部为收到政府补助。
（三）所有者权益结构分析
图表6- 56 近三年发行人所有者权益构成表
单位：万元、%
所有者权益(或股东权益)： 2021年末 2022年末 2023年末
金额 占比 金额 占比 金额 占比
实收资本(或股本) 232,432.52 13.41 232,375.28 13.79 231,537.58 13.06
资本公积金 1,033,529.18 59.61 1,003,208.58 59.55 985,499.70 55.58
减：库存股 97,725.15 5.64 138,410.05 8.22 99,369.86 5.60
其它综合收益 124.95 0.01 111.4 0.01 81.36 0.00
盈余公积金 24,299.85 1.40 41,485.82 2.46 48,536.49 2.74
未分配利润 485,411.01 28.00 501,233.76 29.75 536,943.19 30.28
归属于母公司所有者权益合计 1,678,072.37 96.79 1,640,004.78 97.35 1,703,228.45 96.05
少数股东权益 55,651.70 3.21 44,701.60 2.65 69,974.91 3.95
所有者权益合计 1,733,724.07 100.00 1,684,706.38 100.00 1,773,203.36 100.00
近三年，发行人的所有者权益分别1,733,724.07万元、1,684,706.38万元和1,773,203.36万元，发行人的所有者权益规模逐步增大，为发行人规模扩张奠定坚实基础。2021年末发行人所有者权益较上年增加436,542.97万元，增幅为33.65%；2022年末发行人所有者权益较上年减少49,017.69万元，降幅为2.83%；2023年末发行人所有者权益较上年增加88,496.98万元，增幅为5.25%。
1.实收资本
近三年，发行人实收资本分别为232,432.52万元、232,375.28万元和231,537.58万元。2021年末，较2020年末增加9958.75万元，系发行新股所致。公司回购注销第二期限制性股票激励的部分已授予限制性股票449,300股的相关事宜经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，于2022年2月16日完成回购注销，本次回购注销完成后，公司股份总数由2,324,774,545股变更为2,324,325,245股；公司回购注销第二期限制性股票激励计划和2021年股票期权与限制性股票激励计划的部分已授予限制性股票572,462股的相关事宜经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，于2022年5月30日完成回购注销，本次回购注销完成后，公司股份总数由2,324,325,245股变更为2,323,752,783股。2023年6月5日完成回购注销，本次回购注销完成后，公司股份总数由2,323,306,313股变更为 2,315,560,323股（注：公司于2022年10月27日召开公司第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于2021年股票期权与限制性股票激励计划之股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》，第六届董事会第二次董事会会议审议上述回购注销事项后，因股票期权自主行权较董事会召开时的总股本2,323,084,333股增加股本221,980股；自完成回购注销第六届董事会第二次会议审议通过的回购注销事项时即2023年6月6日至2023年6月30日累计行权115,330股），截至2023年11月3日，股票期权的第一个行权期限届满，激励对象累计行权350,810股，致总股本增加至2,315,689,153股。
截至2023年12月31日止，公司第二期限制性股票激励计划回购135,720股及2021年股票期权与限制性股票激励计划回购177,640股已支付回购款，但尚未注销完毕；本次回购完成后，公司总股本由 2,315,689,153.00股变更为2,315,375,793股。
图表6- 57 2021-2023发行人实收资本明细表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末
金额 比例 金额 比例 金额 比例
总股本(存量股) 232,477.45 100.00% 232,375.28 100.00% 231,568.92 100.00%
非限售流通股 208,028.78 89.48% 211,877.41 91.18% 215,455.03 93.04%
流通A股 208,028.78 89.48% 211,877.41 91.18% 215,455.03 93.04%
限售流通股 24,448.67 10.52% 20,497.87 8.82% 16,113.88 6.96%
限售A股 24,448.67 10.52% 20,497.87 8.82% 16,113.88 6.96%
国有法人持股 0.00 0.00% 0.00 0.00
其他内资持股合计 24,416.67 10.51% 20,477.27 8.81% 16,113.88 6.96%
其中：境内法人持股 599.16 0.26% 599.16 0.26% 0.00 0.00%
其他境内自然人持股 23,817.51 10.25% 19,878.11 8.55% 16,113.88 6.96%
外资持股合计 32.00 0.01% 20.60 0.01% 0.00 0.00%
境外自然人持股 32.00 0.01% 20.60 0.01% 0.00 0.00%
2.资本公积
近三年，发行人资本公积分别为1,033,529.18万元、1,003,208.58万元和985,499.70万元，占所有者权益比例分别为59.61%、59.55%和55.58%。2021年末发行人资本公积较上年增加299,638.17万元，增幅为40.82%，主要系本期增发新股、员工认缴限制性股票形成的股本溢价，本年减少系限制性股票回购以及收购子公司少数股东股权，支付的对价与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额冲减资本公积；其他资本公积本年增加系限制性股票行权的摊销费用、限制性股票摊销产生的预计未来期间可抵扣差异增加以及权益法核算的长期股权投资的被投资单位其他权益变动所致。2022年末发行人资本公积较上年减少30,320.60万元，2022年资本公积股本溢价本年减少系限制性股票回购以及收购子公司少数股东股权，支付的对价与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额冲减资本公积；其他资本公积本年增加系限制性股票行权的摊销费用、限制性股票摊销产生的预计未来期间可抵扣差异增加所致。2023年末发行人资本公积较上年减少17,708.88万元，资本公积股本溢价本期增加系期权行权，本期减少系限制性股票回购，本期减少系限制性股票的摊销费用等。
图表6- 58 近三年发行人资本公积明细表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末
资本溢价（股本溢价） 981,195.76 933,668.18 915,339.62
其他资本公积 52,333.43 69,540.39 70,160.08
合计 1,033,529.18 1,003,208.58 985,499.70
3.未分配利润
近三年，发行人未分配利润分别为485,411.01万元、501,233.76万元和536,943.19万元，占所有者权益比例分别为28.00%、29.75%和30.28%。发行人的未分配利润近年来公司保持在逐步增长的水平，2021年末较上年末余额增加109,056.44万元，增幅28.98%。2022年末较上年末增加15,822.75万元，增幅3.26%；2023年末较上年末增加35709.43万元，增幅7.12%。
（四）利润表分析
图表6- 59 近三年发行人利润表情况
单位：万元
项目 2021年度 2022年度 2023年度
营业总收入 1,831,360.56 1,882,023.41 1,965,032.92
营业收入 1,831,360.56 1,882,023.41 1,965,032.92
营业总成本 1,751,543.29 1,867,242.48 1,984,392.20
营业成本 1,078,034.85 1,113,638.56 1,126,654.59
税金及附加 12,107.14 11,211.33 12,644.78
销售费用 269,284.44 316,439.67 358,404.37
管理费用 110,175.96 122,678.31 137,034.86
研发费用 282,984.10 311,129.71 348,118.53
财务费用 -1,043.20 -7,855.10 1,535.07
其中：利息费用 6,580.17 6,504.72 9,625.17
减：利息收入 9,190.81 13,278.17 8,565.59
加：其他收益 82,425.30 106,529.67 108,725.42
投资净收益 -758.30 2,735.51 20,488.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,583.87 611.63 8,414.02
公允价值变动净收益 33,141.04 -25,106.43 7,997.89
资产减值损失 -7,557.06 -8,114.38 -8,494.35
信用减值损失 -40,589.81 -61,743.84 -67,704.33
资产处置收益 -34.89 485.66 1,271.55
营业利润 146,443.55 29,567.12 42,925.79
加：营业外收入 14,632.47 4,817.15 3,375.96
减：营业外支出 11,407.26 9,609.09 4,324.65
利润总额 149,668.76 24,775.17 41,977.10
减：所得税 -11,403.07 -25,087.63 -19,337.55
净利润 161,071.83 49,862.81 61,314.65
持续经营净利润 161,071.83 49,862.81 61,314.65
减：少数股东损益 5,425.44 -6,258.49 -4,416.64
归属于母公司所有者的净利润 155,646.39 56,121.30 65,731.29
加：其他综合收益 87.29 -26.43 -45.14
综合收益总额 161,159.12 49,836.38 61,269.51
1.营业收入
近三年，发行人实现的营业收入分别为1,831,360.56万元、1,882,023.41万元和1,965,032.92万元。近年来，公司营业收入呈上升趋势，2021年营业收入较2020年增加528,894.77万元，增幅为40.61%，主要是业务增长所致。2022年末营业收入较上年增长2.77%，发行人2023年末实现营业收入196.50亿元，较上年增长4.41%，增长未达预期主要系社会经济的特殊环境，较大程度上延缓了公司相关项目的实施、交付、验收等相关工作的进度，同时发行人被美国列入实体清单后，从供应链到相关的合同签署需要调整的过程，也影响了当期订单签订的节奏。
2.营业成本
近三年，发行人营业总成本分别为1,751,543.29万元、1,867,242.48万元和1,984,392.20万元，其中营业成本分别为1,078,034.85万元、1,113,638.56万元和1,126,654.59万元，与近年来营业收入的变动趋势基本保持一致。
3.期间费用
近三年，发行人期间费用合计分别为661,401.3万元、742,392.59万元和845,092.83万元，期间费用率（期间费用占营业收入的比重）分别为36.12%、39.45%和43.01%，总体呈现增长的趋势，2021-2023年期间费用增加主要原因均是公司加大对研发费用投入、扩大销售费用和人员工资等费用。
（1）销售费用
近三年，发行人销售费用分别为269,284.44万元、316,439.67万元和358,404.37万元，占当期期间费用总额的比重分别为40.71%、42.62%和42.41%，2021年比2020年增加60,840.24万元，增幅29.18%，主要系发行人销售费用按照销售收入逐步增加，增幅与销售收入增幅基本一致；2022年比2021年增加47,155.23万元，增幅17.51%，主要系增加了职工薪酬和外包服务费用；2023年比2022年增加41,964.70万元，增幅13.26%，主要系增加了职工薪酬、C端产品的广告宣传费、推进国际化增加的差旅费等。
（2）管理费用
近三年，发行人管理费用分别为110,175.96万元、122,678.31万元和137,034.86万元，占当期期间费用总额的比重分别为16.66%、16.52%和16.22%。近年来公司管理费用的占比基本保持稳定。2021年比2020年增加24,512.70万元，增幅28.61%，增幅与销售收入增幅基本一致，主要由于近年来销售增长，对人员工资逐年增加，折旧费和办公费用同比增长所致；2022年比2021年增加12,502.35万元，增幅28.61%,主要系职工薪酬增长所致；2023年比2022年增加14,356.55万元，增幅11.70%。
（3）财务费用
近三年，发行人财务费用分别为-1,043.20万元、-7,855.10万元和1,535.07万元。前两年财务费用为负，主要为利息收入上升所致，银行融资利息支出保持平稳，且银行存款成本不断上升，导致利息收入增加。2023年费用转正，主要系有息债务增加，利息支持增加所致。
图表6- 60 近三年发行人财务费用构成情况表
单位：万元
项目 2021年度 2022年度 2023年度
利息支出 6,580.17 6,504.72 9,625.17
减：利息收入 9,190.81 13,278.17 8,565.59
汇兑损失 1,136.87 1,358.20 0.00
减：汇兑收益 654.35 3,396.25 -962.22
银行手续费 1,084.92 956.40 1,437.72
合计 -1,043.20 -7,855.10 1,535.07
近三年，发行人汇兑净损益分别为-482.52万元、-2,038.05万元和-962.22万元。在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（4）研发费用
近三年，发行人研发费用分别为282,984.1万元、311,129.71万元和348,118.53万元，占当期期间费用总额的比重分别为42.79%、41.91%和41.19%。研发投入增长主要系公司保持技术领先，研发持续投入及研发人员增加，资本化摊销增加及薪酬水平上升所致。发行人研发费用主要系发行人未进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动即研究阶段的研究开发支出，以及不符合资本化条件的发行人一些处于开发阶段的研究开发活动所产生的一些支出。
图表6- 61 近三年发行人研发费用明细表
单位：万元
项目 2021年度 2022年度 2023年度
职工薪酬 121,465.44 118,523.64 132,759.14
无形资产摊销 108,484.92 116,867.00 124,682.54
折旧费 17,908.60 24,975.82 29,007.20
办公费 5,013.36 2,685.06 2,224.80
差旅费 3,360.53 3,134.14 4,238.56
租赁费 2,741.75 3,002.32 3,826.24
合作交流经费 2,118.62 3,114.49 3,349.62
外包服务费 — 22,377.68 29,719.81
其他 21,890.88 16,449.58 18,310.62
合计 282,984.10 311,129.71 348,118.53
4.资产减值损失
近三年，发行人资产减值损失分别为7,557.06万元、8,114.38万元和8,494.35万元。2021年度，资产减值损失本期发生额较上期增长99.84%，主要系存货跌价及合同资产减值损失增加所致；2022年度较上年增长557.32万元，增幅7.37%，主要系商誉减值和合同资产减值损失增加；2023年度较上年增长379.97万元，增幅4.68%，主要系合同资产减值损失增加所致。
图表6- 62 近三年发行人资产减值损失构成表
单位：万元
项目 2021年度 2022年度 2023年度
一、坏账损失 - - -
二、存货跌价损失 -3,284.95 -2,673.42 -1,525.22
三、长期股权投资减值损失 -1,214.79 -1,299.65 -258.63
四、商誉减值损失 -777.33 -1,268.18 -788.53
五、合同资产减值损失 -2,279.99 -2,873.13 -5,921.97
合计 -7,557.06 -8,114.38 -8,494.35
5.信用减值损失
近三年，发行人信用减值损失分别为-40,589.81万元、-61,743.84和-67,704.33万元。2021年度，发行人信用减值损失较上年度增加10,648.69万元，较上期增长33.88%，信用减值损失主要是应收款项坏账；2022年度，发行人信用减值损失较上年度增加21,154.03万元，较上期增长52.12%，信用减值损失主要是应收款项坏账损失增加；2023年度，发行人信用减值损失较上年度增加5,960.49万元，较上期增长9.65%，信用减值损失主要是应收票据坏账损失和应收款项坏账损失增加。
图表6- 63 近三年发行人信用减值损失构成表
单位：万元
项目 2021年度 2022年度 2023年度
应收票据坏账损失 -237.41 126.05 -1,149.03
应收账款坏账损失 -39,109.04 -61,355.12 -66,238.58
其他应收款坏账损失 176.79 -454.48 -285.79
长期应收款坏账损失 -1,420.16 -60.28 -30.93
合计 -40,589.81 -61,743.84 -67,704.33
6.其他收益
近三年，发行人其他收益分别为82,425.30万元、106,529.67和108,725.42万元。2021年度发行人其他收益较2020年增加8,305.3万元，主要是计入递延收益的与收益相关的政府补助摊销增加所致；2022年度发行人其他收益较2021年增加24,104.37万元，主要是计入递延收益的与收益相关的政府补助摊销、直接计入当期损益的政府补助增加所致；2023年度发行人其他收益较2022年增加2,195.75万元，主要是计入递延收益的与收益相关的政府补助摊销增加所致。
图表6- 64 近三年发行人其他收益构成表
单位：万元
产生其他收益的来源 2021年度 2022年度 2023年度
计入递延收益的与资产相关的政府补助摊销 1,677.22 1,402.19 11,186.34
计入递延收益的与收益相关的政府补助摊销 26,502.63 27,383.32 29,992.82
直接计入当期损益的政府补助 53,815.76 76,661.97 66,625.15
个税手续费返还 429.69 1,082.19 921.11
合计 82,425.30 106,529.67 108,725.42
7.投资收益
近三年，发行人投资收益分别为-758.3万元、2,735.51万元和20,488.91万元。2021年度发行人投资收益较上年度下降3,967.45万元，主要系本期交易性金融资产处置收益较大所致；2022年度发行人投资收益较上年度增长3,493.81万元，较上期增长460.74%，主要系本期联营合营企业投资收益增加所致；2023年度发行人投资收益较上年度增长17,753.43万元，较上期增长649.00%，主要系本期联营合营企业投资收益增加所致；主要系本期处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益增加所致。
8.营业利润
近三年，公司营业利润分别为146,443.55万元、29,567.12万元和42,925.79万元，公司营业利润较2022年后出现下降，主要系销售增长不及预期，同时发行人在教育、医疗等持续运营型根据地业务的合作平台拓展投入，新产品研发以及核心技术自主可控和国产化适配等方向新增大量投入。
9.营业外收入
近三年，发行人取得的营业外收入分别为14,632.47万元、4,817.15万元和3,375.96万元，近三年发行人营业外收入波动较大，主要系政府补助波动所致。
图表6- 65 近三年发行人营业外收入构成情况表
单位：万元
项目 2021年度 2022年度 2023年度
政府补助 11,433.38 2,769.73 1,892.47
非流动资产报废利得 177.89 100.14 47.28
其他 3,021.20 1,947.27 1,436.22
合计 14,632.47 4,817.15 3,375.96
图表6- 66 2021-2022年计入当期损益的政府补助情况表
单位：万元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影响当年盈亏 是否特殊补贴 2021 年度发生金额 2022年度发生金额 与资产相关/与收益相关
办学补助 政府部门 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 4,500.00 - 与收益相关
项目经费补助 政府部门 补助 为避免上市公司亏损而给予的政府补助 否 否 4,952.70 1,486.79 与收益相关
人才奖励款 政府部门 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 741.70 593.23 与收益相关
其他 政府部门 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 1,238.98 489.72 与收益相关
合计 11,433.38 2,769.73
10.利润总额
近三年，发行人利润总额分别为149,668.76万元、24,775.17和41,977.10万元，净利润分别为161,071.83万元、49,862.81万元和61,314.65万元。总体而言，近三年公司利润规模、净利润出现波动，主要原因系发行人在核心技术自主可控和产业链可控的国产化替代方面坚定投入，同时积极抢抓通用人工智能的历史新机遇，在自主可控平台上加大认知大模型研发投入。尽管上述投入一定程度上影响了当期利润，但公司在核心技术自主可控方面所构建的核心能力，以及星火认知大模型取得的领先优势，为公司在大模型的产业竞争中持续保持优势奠定了坚实的基础。
（五）现金流量分析
图表6- 67 近三年发行人现金流量表主要情况
单位：万元
项目 2021年度 2022年度 2023年度
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 1,862,218.52 1,876,580.10 2,027,330.00
经营活动现金流出小计 1,772,910.98 1,813,503.97 1,992,354.22
经营活动产生的现金流量净额 89,307.54 63,076.12 34,975.78
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 24,864.75 86,849.63 57,899.73
投资活动现金流出小计 282,794.21 257,239.69 455,772.56
投资活动产生的现金流量净额 -257,929.47 -170,390.05 -397,872.83
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 409,422.45 385,180.72 515,158.27
筹资活动现金流出小计 171,543.87 417,017.49 232,187.82
筹资活动产生的现金流量净额 237,878.58 -31,836.77 282,970.44
汇率变动对现金的影响 -565.47 2,024.50 932.18
四、现金及现金等价物净增加额 68,691.19 -137,126.19 -78,994.42
五、期初现金及现金等价物余额 485,720.46 554,411.65 417,285.45
六、期末现金及现金等价物余额 554,411.65 417,285.45 338,291.03
1.经营活动产生的现金流
近三年，发行人经营活动现金流入量金额分别为1,862,218.52万元、1,876,580.10万元和2,027,330.00万元。近年来公司经营活动产生的现金流入规模上升，主要是由于销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。另外，近三年发行人收到其他与经营活动有关的现金金额分别为124,776.41万元、90,658.16万元和95,113.49万元，主要系收到的政府补助增加所致。
图表6- 68近三年发行人收到的其他与经营活动有关的现金情况表
单位：万元
项目 2021年度 2022年度 2023年度
政府补助 79,671.20 83,345.60 84,080.74
单位往来 39,629.67 5,697.36 7,538.86
个人往来 270.48 137.78 325.00
其他 5,205.07 1,377.42 3,168.89
合计 124,776.41 90,658.16 95,113.49
近三年，发行人经营活动现金流出量金额分别为1,772,910.98万元、1,813,503.97万元和1,992,354.22万元。近年来公司经营活动产生的现金流出规模有所增加，主要是由于购买商品、接受劳务支付的现金金额有所增加引起。另外，近三年发行人的支付其他与经营活动有关的现金金额分别为213674.06万元、222,311.99万元和263,517.13万元。2021年度至2023年度逐年增长，主要系随着业务规模扩大支付的费用相应增加所致。
近三年，发行人经营活动现金流量净额分别为89,307.54万元、63,076.12万元和34,975.78万元。
2.投资活动产生的现金流
近三年，发行人投资活动产生现金流入金额分别为24,864.75万元、86,849.63万元和57,899.73万元。2021-2023年度发行人投资活动现金流入金额波动较大，主要是由于收回理财等投资收到的现金波动引起。近三年，发行人的收到的其他与投资活动有关的现金金额分别为4,449.38万元、3,246.46万元和2,463.67万元，主要系利息收入波动所致。
图表6- 69近三年发行人收到的其他与投资活动有关的现金
单位：万元
项目 2021年度 2022年度 2023年度
利息收入 4,449.38 3,246.46 4,278.24
支付的取得子公司的现金净额 - - 30.13
合计 4,449.38 3,246.46 2,463.67
近三年，发行人投资活动产生现金流出金额分别为282,794.21万元、257,239.69万元和455,772.56万元。2021年度上升100,652.86万元，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金上升所致。2022年度减少25,554.52万元，主要是对外投资支付的现金减少所致；2023年度较上年增长198,532.87万元，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金上升所致。
近三年，发行人投资活动产生现金流量净额分别为-257,929.47万元、-170,390.05万元和-397,872.83万元。
3.筹资活动产生的现金流
近三年，发行人筹资活动产生的现金流入金额分别为409,422.45万元、385,180.72万元和515,158.27万元，主要是取得借款及收到其他与筹资活动有关的现金构成。公司筹资活动产生的现金流入主要由取得借款收到的现金构成。
近三年，发行人筹资活动产生的现金流出金额分别为171,543.87万元、417,017.49万元和232,187.82万元，公司筹资活动产生的现金流出主要由偿还债务支付的现金构成。
图表6- 70近三年发行人支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：万元
项目 2021年度 2022年度 2023年度
支付租赁负债的本金和利息 10,114.51 14,248.48 13,729.07
支付限制性股票回购款 1,675.84 78,726.95 20,951.67
购买少数股东股权 28,607.29 47,203.47 —
合计 40,397.64 140,178.90 34,680.74
近三年，发行人筹资活动产生的现金流量净额分别为237,878.58万元、-31,836.77万元和282,970.44万元。近三年呈现波动，主要系发行人根据自身经营发展来决定融资需求规模。
五、重要财务指标分析
(一) 偿债能力分析
图表6- 71 近三年发行人偿债能力情况表
项目 2021年末 2022年末 2023年末
资产负债率 44.78% 48.73% 53.13%
流动比率 1.63 1.64 1.64
速动比率 1.42 1.41 1.45
EBITDA 16.84亿元 4.45亿元 6.77亿元
EBIT利息保障倍数 23.75 4.81 5.36
注：资产负债率=期末负债合计/期末资产总计×100%；
流动比率=期末流动资产合计/期末流动负债合计×100%；
速动比率=(期末流动资产合计－期末存货余额)/期末流动负债合计×100%；
EBITDA=利润总额+列入财务费用的利息支出+固定资产折旧+无形资产及其他资产摊销；
EBIT利息保障倍数=(报告期利润总额+报告期列入财务费用的利息支出)/（报告期列入财务费用的利息支出+报告期资本化利息支出）
从短期偿债能力看，近三年末发行人流动比率分别为1.63、1.64和1.64；速动比率分别为1.42、1.41和1.45，平均流动比率和速动比率分别为1.57和1.43。近年来公司流动比率和速动比率总体呈波动趋势，主要是受到流动资产上升的影响。总体来看，发行人短期偿债指标保持在较好水平，流动资产对流动负债的覆盖能力较强，短期偿债压力不大，公司发行人自身主营业务的快速发展使其短期偿债能力保持较强水平。
从长期偿债能力看，近三年发行人资产负债率分别为44.78%、48.73%和53.13%，平均资产负债率48.88%。公司随着业务规模发展，资产负债率波动趋势，且整体保持在较低水平，资产负债结构较为合理，EBIT利息保障倍数近三年末分别为23.75、4.81和5.36，整体长期偿债能力尚可。
近三年，发行人EBITDA分别16.84亿元、4.45亿元和6.77亿元；EBITDA利息保障倍数分别为23.75、4.81和5.36；发行人的EBITDA呈波动趋势，主要是由于发行人利润总额有所波动；EBITDA利息保障倍数相应波动，主要是因为发行人近年来利息支出波动变化引起。
(二) 盈利能力分析
图表6- 72 近三年发行人盈利能力指标情况表
项目 2021年度 2022年度 2023年度
营业利润率 8.17% 1.32% 2.14%
总资产收益率 5.73% 1.55% 1.73%
净资产收益率 9.29% 2.96% 3.46%
从盈利指标来看，近三年，发行人营业利润率分别为8.17%、1.32%和2.14%；总资产收益率分别为5.73%、1.55%和1.73%；净资产收益率分别为9.29%、2.96%和3.46%。近年来发行人总资产收益率和净资产收益率下降较多，系发行人加大研发投入平均资本化率升高，一定程度上压缩了盈利空间。
(三) 营运能力分析
图表6- 73 近三年发行人运营能力指标情况表
项目 2021年末 2022年末 2023年末
存货周转率 4.48 4.31 4.34
应收账款周转率 2.83 2.17 1.78
从营运能力看，近三年发行人存货周转率分别为4.48、4.31和4.34；应收账款周转率分别为2.83、2.17和1.78。近三年发行人存货周转率和应收账款周转率呈下降趋势，系市场环境低迷、上下游均受经济环境影响所致，但整体情况均好于同业，营运能力较好。
六、有息债务情况
（一）有息债务总体情况
近三年，发行人有息债务的余额分别为109,525.51万元、249,934.77万元及574,024.24万元。发行人有息债务主要为短期借款、长期借款，一年内到期的非流动负债。
图表6- 74 近三年发行人有息负债明细
单位：万元、%
项目 2021年末 2022年末 2023年末
金额 占比 金额 占比 金额 占比
短期借款 52,543.33 47.97 36,401.20 14.56 24,272.34 4.23
一年内到期的非流动负债 17,778.26 16.23 42,123.42 16.85 94,282.69 16.42
长期借款 39,203.92 35.79 171,410.14 68.58 455,469.21 79.35
有息负债合计 109,525.51 100 249,934.77 100 574,024.24 100
（二）有息债务期限结构
截至2023年末，发行人1年内有息债务的金额为118,555.03万元、发行人1-3年内有息债务的金额为401,381.28万元、发行人3-5年内有息债务的金额为54,087.93万元。
图表6- 75 截至2021-2023年末有息负债期限结构明细表
2021年末
期限 金额（万元） 占比
1年内 70,321.59 64.21%
1-3年 6,250.79 6.87%
3-5年 1,996.69 2.19%
合计 109,525.51 100.00%
2022年末
期限 金额（万元） 占比
1年内 78,524.62 31%
1-3年 150,580.09 60%
3-5年 20,830.05 8%
合计 249,934.77 100.00%
2023年末
期限 金额（万元） 占比
1年内 118,555.03 21%
1-3年 401,381.28 70%
3-5年 54,087.93 9%
合计 574,024.24 100.00%
（三）信用借款与担保借款的结构
图表6- 76 截至2021-2023年末有息负债担保结构明细表
单位：万元
2021年末
项目 短期借款 一年内到期的非流动负债 长期借款
质押借款 0 0 0
抵押借款 0 0 0
保证借款 0 0 0
信用借款 52,543.33 17,778.26 39,203.92
合计 52,543.33 17,778.26 39,203.92
2022年末
项目 短期借款 一年内到期的非流动负债 长期借款
质押借款 0 0 0
抵押借款 0 0 6,492.89
保证借款 0 158 1,133.25
信用借款 36,401.20 41,965.42 163,784.00
合计 36,401.20 42,123.42 171,410.14
2023年末
项目 短期借款 一年内到期的非流动负债 长期借款
质押借款 0 0 0
抵押借款 0 1,202.03 10,818.30
保证借款 0 1,228.54 10,311.00
信用借款 24,272.34 91,852.12 434,339.91
合计 24,272.34 94,282.69 455,469.21
（四）主要有息负债明细
图表6- 77 截至2023年末发行人主要有息负债明细表
单位：万元
序号 借款单位 贷款单位 合同金额 借款余额 借款日 到期日 担保方式 用途
1 科大讯飞股份有限公司 国家开发银行 50,000.00 50,000.00 2022/5/13 2025/5/12 信用 日常经营周转
2 科大讯飞股份有限公司 国家开发银行 50,000.00 47,000.00 2022/6/30 2027/6/30 信用 研发贷款
3 科大讯飞股份有限公司 中国进出口银行 30,000.00 10,000.00 2022/9/29 2024/9/29 信用 日常经营周转
4 科大讯飞股份有限公司 国家开发银行 50,000.00 40,000.00 2022/10/28 2025/10/28 信用 项目贷款
5 科大讯飞股份有限公司 国家开发银行 6,750.00 5,400.00 2022/10/28 2025/10/28 信用 项目贷款
6 科大讯飞股份有限公司 徽商银行 1,000.00 900 2022/12/23 2024/12/23 信用 日常经营周转
7 科大讯飞股份有限公司 农业银行 17,000.00 16,600.00 2022/12/29 2025/12/28 信用 日常经营周转
8 科大讯飞股份有限公司 工商银行 30,000.00 30,000.00 2022/12/29 2025/12/26 信用 日常经营周转
9 科大讯飞股份有限公司 农业银行 13,000.00 12,800.00 2023/1/17 2026/1/15 信用 日常经营周转
10 科大讯飞股份有限公司 徽商银行 15,000.00 14,900.00 2023/1/18 2025/1/18 信用 日常经营周转
11 科大讯飞股份有限公司 中国银行 30,000.00 29,800.00 2023/2/17 2026/2/16 信用 日常经营周转
12 科大讯飞股份有限公司 国家开发银行 27,250.00 27,250.00 2023/3/3 2026/3/2 信用 日常经营周转
13 科大讯飞股份有限公司 建设银行 15,000.00 15,000.00 2023/12/5 2026/12/5 信用 日常经营周转
14 科大讯飞股份有限公司 建设银行 20,000.00 20,000.00 2023/12/20 2026/12/20 信用 日常经营周转
15 科大讯飞股份有限公司 中国银行 15,000.00 15,000.00 2023/12/21 2026/12/21 信用 日常经营周转
16 科大讯飞股份有限公司 工商银行 20,000.00 20,000.00 2023/12/25 2026/12/25 信用 日常经营周转
17 科大讯飞股份有限公司 徽商银行 10,000.00 10,000.00 2023/12/28 2024/12/28 信用 日常经营周转
18 科大讯飞股份有限公司 国家开发银行 56,000.00 10,780.00 2022/11/3 2027/10/31 信用 项目贷款
19 科大讯飞股份有限公司 工商银行 20,000.00 3,100.00 2022/11/3 2027/10/31 信用 项目贷款
20 科大讯飞股份有限公司 农业银行 25,000.00 2,130.00 2022/11/3 2027/10/31 信用 项目贷款
21 科大讯飞股份有限公司 中国银行 30,000.00 2,150.00 2022/11/3 2027/10/31 信用 项目贷款
22 科大讯飞股份有限公司 建设银行 28,000.00 2,140.00 2022/11/3 2027/10/31 信用 项目贷款
23 科大讯飞股份有限公司 徽商银行 20,000.00 2,100.00 2022/11/3 2027/10/31 信用 项目贷款
24 科大讯飞股份有限公司 合肥科农行 20,000.00 2,100.00 2022/11/3 2027/10/31 信用 项目贷款
25 合肥智算算力科技有限公司 国家开发银行 72,500.00 64,500.00 2023/11/20 2029/11/20 信用 项目贷款
26 合肥智算算力科技 有限公司 工商银行 30,000.00 26,000.00 2023/11/20 2029/11/20 信用 项目贷款
27 合肥智算算力科技有限公司 农业银行 30,000.00 26,000.00 2023/11/20 2029/11/20 信用 项目贷款
28 合肥智算算力科技有限公司 广发银行 12,500.00 11,000.00 2023/11/20 2029/11/20 信用 项目贷款
29 安徽信息工程学院 农业银行 13,000.00 4529 2022/6/1 2027/3/14 讯飞担保 项目贷款
30 安徽信息工程学院 工商银行 7,000.00 7,000.00 2023/7/5 2025/7/5 讯飞担保 日常经营周转
31 广州科音 农业银行 50,000.00 12,020.33 2020/8/3 2035/8/2 抵押 项目贷款
32 安徽讯飞医疗股份有限公司 徽商银行 2,000.00 2,000.00 2023/9/26 2024/9/26 信用 日常经营周转
33 安徽讯飞医疗股份有限公司 徽商银行 2,000.00 2,000.00 2023/10/17 2024/10/17 信用 日常经营周转
34 安徽讯飞医疗股份有限公司 中信银行 2,000.00 2,000.00 2023/11/1 2024/5/1 信用 日常经营周转
35 安徽讯飞医疗股份有限公司 中信银行 2,000.00 2,000.00 2023/12/4 2024/6/4 信用 日常经营周转
36 安徽影联云享医疗科技有限公司 工商银行 500 500 2023/7/26 2024/7/25 信用 日常经营周转
37 安徽影联云享医疗科技有限公司 招商银行 300 300 2023/8/30 2024/8/29 信用 日常经营周转
38 日本sinewave 三菱UFJ JYP JYP 2018/11/30 2028/11/30 信用 日常经营周转
3,500.00 1,608.50
39 日本sinewave 三菱UFJ JYP JYP 2020/10/30 2025/10/30 信用 日常经营周转
1,000.00 302.8
40 日本sinewave 商工中金 JYP JYP 2021/3/22 2026/2/27 信用 日常经营周转
3,000.00 1,100.00
41 日本sinewave 三菱UFJ JYP JYP 2021/12/8 2026/11/30 信用 日常经营周转
2,000.00 1,034.30
42 日本sinewave 商工中金 JYP JYP 2022/4/21 2027/3/31 信用 日常经营周转
2,500.00 1,482.40
43 日本 三井住友 JYP JYP 2022/5/31 2027/5/31 信用 日常经营
sinewave 5,000.00 3,084.10 周转
合计 839,800.00 557,611.43
注：发行人本部有息负债利率区间为2.15%-3.00%；境内子公司有息负债利率区间为2.60-3.50%；日本子公司有息负债利率区间为0.80%-1.90%。
（五）直接债务融资情况
截至募集说明书签署日，发行人直接债务融资明细如下：
债券名称 借款人 起息日 到期日 发行期限 发行规模 票面利率 当前余额 偿付情况 抵质押情况
23科大讯飞SCP001（科创票据） 科大讯飞 2023-4-28 2023-5-28 30天 1.00 2.85% 0.00 已兑付 信用
24科大讯飞SCP001（科创票据） 科大讯飞 2024-7-22 2024-12-27 158天 2.00 2.10% 2.00 正常存续 信用
合计 3.00 2.00
七、发行人关联交易情况
关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
（一）关联方关系
1.发行人母公司情况
发行人实际控制人为以刘庆峰和中科大资产经营有限责任公司等组成的一致行动人，其实际控制人持有的权益情况如下表所示。
图表6- 78 截至近两年期末发行人实际控制人持股情况表
实际控制人权益数量（股） 实际控制人对发行人的权益比例(%)
2023年数量 2022年数量 2023年比例 2022年比例
347,035,830 416,019,017 14.99 17.90
2.存在控制关系的关联方
截至2023年末，发行人纳入合并报表子公司154家。
图表6- 79 截至2023年末发行人全资及控股子公司情况表
子公司名称 注册资本（万元） 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
讯飞智元信息科技有限公司 40,600.00 合肥 教育、软件开发、信息工程 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并
子公司名称 注册资本（万元） 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
讯飞知喻（安徽）科技有限公司 600.00 合肥 安装工程 0.00% 51.00% 投资设立
六安讯飞信息科技有限公司 1,000.00 六安 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
淮南科大讯飞信息科技有限公司 1,000.00 淮南 软件开发 0.00% 95.00% 投资设立
泾县智元信息科技有限公司 1,000.00 宣城 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
黄山讯飞科技有限公司 1,000.00 黄山 咨询服务 0.00% 100.00% 投资设立
讯飞甄选（黄山）科技有限公司 1,000.00 黄山 咨询服务 0.00% 100.00% 投资设立
黄山计调通信息科技有限公司 200.00 黄山 咨询服务 0.00% 60.00% 投资设立
亳州讯飞信息科技有限公司 1,000.00 亳州 软件开发 0.00% 80.00% 投资设立
宿州讯飞信息科技有限公司 1,000.00 宿州 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
新余讯飞信息科技有限公司 3,000.00 新余 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
蚌埠科大讯飞信息科技有限公司 1,000.00 蚌埠 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
淮北科讯信息科技有限公司 1,000.00 淮北 软件开发 0.00% 95.00% 投资设立
湖南科讯智投信息科技有限公司 1,000.00 常德 软件开发 0.00% 70.00% 投资设立
池州讯飞信息科技有限公司 5,000.00 池州 软件开发 0.00% 70.00% 投资设立
安庆科大讯飞信息科技有限公司 1,000.00 安庆 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
滁州讯飞信息科技有限公司 1,000.00 滁州 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
六安数字江淮信息科技有限公司 5,000.00 六安 安装工程 0.00% 51.00% 投资设立
重庆科讯智能汽车研究院有限公司 2,000.00 重庆 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
铜仁超脑大数据运营有限公司 1,000.00 铜仁 软件开发 0.00% 70.00% 投资设立
南京讯飞智慧城市科技有限公司 13,800.00 南京 安装工程 13.7681% 86.2319% 投资设立
宣城讯飞信息科技有限公司 1,000.00 宣城 安装工程 0.00% 100.00% 投资设立
岳西讯飞智元信息科技有限公司 1,000.00 安庆 安装工程 0.00% 100.00% 投资设立
安徽讯飞寰语科技有限公司 2,000.00 合肥 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
深圳讯飞智慧科技有限公司 1,000.00 深圳 软件开发、安装服务 100.00% 0.00% 投资设立
广州市讯飞樽鸿信息技术有限公司 1,111.1111 广州 软件开发 51.39% 2.70% 非同一控制下企业合并
西安讯飞超脑信息科技有限公司 4,400.00 西安 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
新疆声谷融创数字产业发展有限公司 1,000.00 乌鲁木齐 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
子公司名称 注册资本（万元） 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
新疆译语声谷信息科技有限公司 1,000.00 乌鲁木齐 产品研发、销售 0.00% 100.00% 投资设立
青海讯飞科技有限公司 1,000.00 西宁 软件研发、销售 0.00% 100.00% 投资设立
铜川城市超脑科技有限公司 1,000.00 铜川 软件研发、销售 0.00% 100.00% 投资设立
汉中科大讯飞天汉科技有限公司 5,000.00 汉中 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
天津讯飞信息科技有限公司 6,000.00 天津 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
科大讯飞（北京）有限公司 55,000.00 北京 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
北京慧聆智家科技有限公司 10,000.00 北京 文化艺术服务 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
北京中科大讯飞信息科技有限公司 1,000.00 北京 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
北京讯飞乐知行软件有限公司 2,200.00 北京 软件开发 0.00% 100.00% 非同一控制下合并
北京讯飞京达来科技有限公司 2,000.00 北京 系统集成 0.00% 100.00% 非同一控制下合并
北京讯飞启明科技有限公司 1,000.00 北京 技术服务 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
北京励耘普教教育科技有限公司 10,000.00 北京 技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
北京中教海蓝信息科技有限公司 1,000.00 北京 技术服务 0.00% 55.00% 投资设立
北京科大讯飞教育科技有限公司 6,400.00 北京 技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
安徽信息工程学院 27,400.00 芜湖 教育产业 100.00% 0.00% 投资设立
苏州科大讯飞教育科技有限公司 100.00 苏州 教育培训 82.00% 0.00% 非同一控制下企业合并
合肥科大讯飞教育发展有限公司 100.00 合肥 教育培训 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
苏州科大讯飞职业培训学校 100.00 苏州 教育培训 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
科大讯飞保定科技有限公司 2,000.00 保定 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
上海讯飞瑞元信息技术有限公司 8,000.00 上海 技术服务 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并
安徽讯飞智能科技有限公司 19,000.00 芜湖 软件开发、咨询服务 100.00% 0.00% 投资设立
安徽极讯信息科技有限公司 30,000.00 合肥 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
湖南湘讯未来科技有限公司 5,000.00 长沙 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
安徽卓见科技有限公司 1,000.00 合肥 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
吉林科讯信息科技有限公司 3,000.00 长春 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
黑龙江讯飞信息科技有限公司 3,000.00 哈尔滨 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
科大讯飞华南有限公司 15,000.00 广州 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
子公司名称 注册资本（万元） 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
广州科语信息科技有限公司 3,000.00 广州 软件开发 0.00% 97.50% 投资设立
广州科音信息科技有限公司 3,000.00 广州 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
广州讯飞易听说网络科技有限公司 3,000.00 广州 软件开发 25.00% 75.00% 投资设立
科大讯飞华南人工智能研究院（广州）有限公司 10,000.00 广州 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
广东讯飞启明科技发展有限公司 5,008.00 广州 技术服务 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
河南启明软件有限公司 500.00 郑州 技术服务 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
江西启明信息技术有限公司 500.00 南昌 技术服务 0.00% 55.00% 非同一控制下企业合并
广州讯飞语畅有限公司 6,000.00 广州 技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
山东知讯信息科技有限公司 5,000.00 济南 技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
佛山科讯信息科技有限公司 1,000.00 佛山 软件与技术服务 0.00% 90.00% 投资设立
广州讯飞超脑科技有限公司 3,000.00 广州 信息系统集成服务 0.00% 100.00% 投资设立
上海科大讯飞信息科技有限公司 4,300.00 上海 技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
安徽听见科技有限公司 2,000.00 合肥 技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
讯飞说立得（北京）科技有限公司 1,250.00 北京 技术服务，产品销售 0.00% 80.00% 投资设立
AI deepting UK Corp.limited 40万美元 英国 技术服务，产品销售 0.00% 100.00% 投资设立
AI deepting USCorp. limited 80万美元 美国 技术服务，产品销售 0.00% 100.00% 投资设立
安徽皆成智享数字信息有限公司 2,851.1111 合肥 技术服务 100.00% 0.00% 非同一控制下合并
安徽智慧皆成数字技术有限公司 2,010.00 合肥 软件开发 0.00% 100.00% 非同一控制下合并
深圳讯飞互动电子有限公司 2,000.00 深圳 软件开发 75.00% 0.00% 投资设立
讯飞医疗科技股份有限公司 11,384.2683 合肥 技术服务 52.4744% 0.00% 投资设立
银川讯飞互联网医院有限公司 1,000.00 银川 软件开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
北京惠及智医科技有限公司 2,028.00 北京 软件开发、技术服务 0.00% 75.00% 投资设立
吕梁科大讯飞医疗信息技术有限公司 6,000.00 吕梁 软件开发、技术服务 0.00% 90.00% 投资设立
普洱科大讯飞信息技术有限公司 5,000.00 普洱 软件开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
安徽影联云享医疗科技有限公司 1,244.8334 合肥 软件开发、技术服务 0.00% 58.03% 非同一控制下合并
上海讯飞智心医疗科技有限责任公司 2,000.00 上海 技术开发、技术服务 0.00% 65.00% 投资设立
金华讯科科技有限公 1,000.00 金华 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
子公司名称 注册资本（万元） 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
司
芜湖星途机器人科技有限公司 1,000.00 芜湖 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
重庆科大讯飞智能科技有限公司 3,000.00 重庆 软件开发、技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
皮山城市超脑信息科技有限公司 1,000.00 和田地区 软件开发、技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
讯飞智谷科技有限公司 50,000.00 成都 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
芜湖科讯航天信息技术有限公司 5,000.00 芜湖 软件开发、销售等 100.00% 0.00% 投资设立
科大讯飞河北科技有限公司 5,000.00 廊坊 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
贵州讯飞教学设备制造有限公司 3,000.00 贵阳 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
天津智汇谷科技服务有限公司 21,700.00 天津 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
浙江讯飞智能科技有限公司 3,000.00 杭州 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
浙江讯智未来科技有限公司 5,000.00 绍兴 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
科大讯飞邯郸科技有限公司 2,000.00 邯郸 软件开发、销售等 100.00% 0.00% 投资设立
贵州科讯慧黔信息科技有限公司 1,000.00 贵阳 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
四川讯飞超脑信息科技有限公司 1,000.00 成都 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
安徽讯飞云创科技有限公司 50,000.00 合肥 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
苏州智汇谷科技服务有限公司 2,000.00 苏州 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
广州乐柠信息科技有限公司 500.00 广州 信息技术咨询服务 0.00% 85.00% 投资设立
合肥讯飞读写科技有限公司 1,000.00 合肥 技术服务 0.00% 60.00% 投资设立
讯飞读写科技（大理）有限公司 800.00 大理 技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
天津讯飞极智科技有限公司 1,000.00 天津 技术服务 0.00% 70.00% 投资设立
北京讯飞极智科技有限公司 1,000.00 北京 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
广西科讯慧桂智能科技有限公司 1,000.00 南宁 技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
成都创响娱乐有限公司 100.00 成都 文化艺术服务 0.00% 80.00% 投资设立
安徽爱博智能科技有限公司 4,000.00 合肥 技术服务，产品销售 0.00% 82.50% 投资设立
安徽爱学教育科技有限公司 10,000.00 合肥 技术开发、技术服务 0.00% 51.00% 投资设立
安徽乐在其中教育有限公司 500.00 蚌埠 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
江西讯飞智影信息科技有限公司 1,000.00 吉安 技术开发、技术服务 0.00% 70.00% 投资设立
子公司名称 注册资本（万元） 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
北京讯飞智影科技有限公司 1,000.00 北京 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
安徽知学科技有限公司 10,000.00 合肥 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
合肥浩飞信息科技有限公司 200.00 合肥 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
江苏易行智联汽车科技有限公司 10,000.00 无锡 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
宿州市数字教体信息科技有限公司 1,000.00 宿州 技术开发、技术服务 0.00% 65.00% 投资设立
安徽科讯锦瑟科技有限公司 2,000.00 合肥 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
武汉讯飞兴智科技有限公司 10,000.00 武汉 产品研发、销售 0.00% 100.00% 投资设立
科大讯飞（苏州）科技有限公司 7,400.00 苏州 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
苏州图灵检测科技有限公司 500.00 苏州 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
重庆大永讯飞智能科技有限公司 1,000.00 重庆 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
雄安讯飞人工智能科技有限公司 10,000.00 保定 计算机软、硬件开发 100.00% 0.00% 投资设立
讯飞南亚东南亚信息科技（云南）有限公司 1,000.00 昆明 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
科讯智能科技（大理）有限公司 500.00 大理白族自治州 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
海南声谷科技有限公司 3,000.00 三亚 教育科技产品研发及相关服务 100.00% 0.00% 投资设立
徐州讯飞智能科技有限公司 800.00 徐州 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
科大讯飞长江信息科技有限公司 5,000.00 铜陵 技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
科大讯飞（上海）科技有限公司 10,500.00 上海 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
Beyond AI,Inc 500万美元 美国 租赁服务 100.00% 0.00% 投资设立
科大讯飞（国际）有限公司 17,276.00 香港 产品销售 100.00% 0.00% 投资设立
IFLYTEK(EUROPE) SARL 1.2万欧元 卢森堡 产品销售 0.00% 100.00% 投资设立
科大讯飞（香港）有限公司 5,000万港元 香港 投资服务 0.00% 100.00% 投资设立
AI DEEPTING SGPte. Ltd. 353.4万新元 新加坡 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
Synlan TechnologyPte. Ltd. 264.9万新元 新加坡 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
GrowOne Technology Pte Ltd 500.00 新加坡 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
IFLYTEK Japan AI SolutionsCo.Ltd 1,000.00 日本 产品研发、销售、投资服务 0.00% 100.00% 投资设立
香港讯飞互动电子有限公司 1万港币 香港 技术服务 0.00% 75.00% 非同一控制下合并
子公司名称 注册资本（万元） 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
阜阳讯飞信息科技有限公司 1,000.00 阜阳 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
山东科讯信息科技有限公司 10,000.00 青岛 技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
iFLYTEK AUTOMOTIVE JAPAN 50,085.6万日元 日本 产品研发、销售 0.00% 100.00% 投资设立
科讯（香港）控股有限公司 1万港币 香港 投资服务 0.00% 100.00% 投资设立
日本SINEWAVE株式会社 30,000万日元 日本 软件开发 0.00% 70.00% 非同一控制下合并
安徽赛因慧博教育科技有限公司 500.00 合肥 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
山东淄讯信息科技有限公司 10,000.00 淄博 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
天津讯飞融资租赁有限公司 60,000.00 天津 租赁服务 80.00% 20.00% 投资设立
河南讯飞人工智能科技有限公司 10,000.00 郑州 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
郑州科讯信息科技有限公司 1,000.00 郑州 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
河南讯飞智元信息科技有限公司 5,000.00 洛阳 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
信阳科大讯飞信息科技有限公司 1,000.00 信阳 产品研发、销售 0.00% 100.00% 投资设立
濮阳科讯信息科技有限公司 5,000.00 濮阳 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
贵州讯飞超脑科技有限公司 3,000.00 贵阳 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
绵阳科讯信息科技有限公司 1,000.00 绵阳 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
遵义讯飞超脑大数据有限公司 3,000.00 遵义 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
安徽飞飞婴幼儿托育服务有限公司 900.00 合肥 托育服务 100.00% 0.00% 投资设立
长治科讯信息科技有限公司 1,000.00 长治 产品研发、销售 0.00% 100.00% 投资设立
讯飞华中（武汉）有限公司 10,000.00 武汉 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
武汉讯飞智能产业科技有限公司 5,000.00 武汉 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
武汉科讯信息科技有限公司 1,000.00 武汉 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
上海云之脑智能科技有限公司 1,000.00 上海 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
上海讯峰如飞科技有限公司 8,000.00 上海 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
安徽科讯保险经纪有限公司 5,000.00 合肥 保险服务 0.00% 100.00% 非同一控制下企业合并
芜湖智汇谷科技服务有限公司 5,000.00 芜湖 技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
辽宁讯飞信息科技有限公司 5,000.00 沈阳 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
沈阳智汇谷科技服务 5,000.00 沈阳 技术开发 0.00% 100.00% 投资设立
子公司名称 注册资本（万元） 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
有限公司
安徽讯飞新零售有限公司 3,000.00 合肥 产品研发、销售 100.00% 0.00% 投资设立
讯飞西南有限公司 10,000.00 重庆 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
讯飞超脑（天津）科技有限公司 1,000.00 天津 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
浙江金讯数字科技有限公司 2,000.00 金华 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
安徽讯飞九智科技有限公司 1,000.00 亳州 软件开发 51.00% 0.00% 投资设立
福建科大讯飞科技有限公司 5,000.00 福州 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
三明科讯人工智能科技有限公司 2,000.00 三明 技术开发 0.00% 100.00% 投资设立
内蒙古讯飞智能科技有限公司 5,000.00 呼和浩特 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
讯飞智慧超脑（甘肃）人工智能科技有限公司 5,000.00 兰州 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
无锡智讯信息科技有限公司 3,000.00 无锡 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
南充临江讯飞科技有限公司 1,000.00 南充 产品销售 100.00% 0.00% 投资设立
讯飞智能科技（天津）有限公司 1,000.00 天津 技术开发 100.00% 0.00% 投资设立
成都读写科技有限公司 10,000.00 成都 技术开发、技术服务 60.00% 0.00% 投资设立
江西讯飞人工智能科技有限公司 5,000.00 南昌 系统集成 100.00% 0.00% 投资设立
山西讯飞人工智能科技有限公司 5,000.00 太原 系统集成 100.00% 0.00% 投资设立
吉林讯智科技有限公司 1,000.00 长春 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
海南奇偶娱乐文化有限公司 100.00 陵水黎族自治县 技术开发、技术服务 0.00% 80.00% 投资设立
DanuTech Europe Kft 15万欧元 匈牙利 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
福建建州科讯信息科技有限公司 2,000.00 南平 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
湖南爱讯智能科技有限公司 2,000.00 长沙 系统集成 0.00% 100.00% 投资设立
共青城青讯人工智能科技有限公司 2,000.00 九江 信息系统集成服务 0.00% 100.00% 投资设立
iFlytek(Korea)LLC 150,000万韩元 韩国 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
辽宁智算科技服务有限公司 500.00 沈阳 技术开发、技术服务 0.00% 70.00% 投资设立
合肥科讯创想软件开发有限公司 300.00 合肥 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
安徽万创新智科技有限公司 1,000.00 合肥 技术开发、技术服务 100.00% 0.00% 投资设立
合肥智算算力科技有限公司 35,000.00 合肥 技术开发、技术服务 0.00% 54.00% 投资设立
子公司名称 注册资本（万元） 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
安徽讯飞数智科技有限公司 1,000.00 阜阳 互联网数据服务；网络技术服务 0.00% 51.00% 投资设立
泉讯人工智能（山东）有限公司 5,000.00 济南 软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
北京欢流科技有限公司 204.08 北京 技术开发、技术服务 0.00% 51.00% 非同一控制下企业合并
长三角（安徽）科讯智慧园区运营中心有限公司 2,000.00 芜湖 信息系统集成服务 100.00% 0.00% 投资设立
山东枣讯信息科技有限公司 3,000.00 枣庄 人工智能应用软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
福建泉讯信息科技有限公司 3,000.00 泉州 软件开发、信息系统集成服务 0.00% 100.00% 投资设立
湖南衡讯智能科技有限公司 2,000.00 衡阳 人工智能应用软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
承德科讯信息科技有限公司 1,000.00 承德 人工智能应用软件开发 100.00% 0.00% 投资设立
安徽云树智汇科技有限公司 5,000.00 合肥 技术开发、技术服务 0.00% 100.00% 投资设立
湖北利讯信息科技有限公司 1,000.00 利川 工智能应用软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
泰州讯飞医疗人工智能研究院有限公司 3,000.00 泰州 软件开发 0.00% 95.00% 投资设立
安徽讯飞医智科技有限公司 1,000.00 阜阳 软件开发 0.00% 100.00% 投资设立
3.发行人合营及联营企业情况
图表6- 80 截至2023年末发行人合营及联营企业情况表
合营或联营企业名称 与发行人关系
北京京师讯飞教育科技有限公司 合营企业
安徽东方讯飞教育科技有限公司 合营企业
重庆旅游人工智能信息科技有限公司 合营企业
Hillsdale TechnologyInc. 合营企业
探物智能科技（广东）有限公司 合营企业
Verbalink EuropeKft. 合营企业
安徽讯飞至悦科技有限公司 联营企业
安徽科讯智泊科技有限公司 联营企业
合肥量圳建筑科技有限公司 联营企业
重庆智象科技股份有限公司 联营企业
宣城创元信息科技有限公司 联营企业
讯飞清环（苏州）科技有限公司 联营企业
Ashley ChloeInc. 联营企业
ACCUFLYAICO.,LTD 联营企业
安徽淘云科技股份有限公司 联营企业
沈阳美行科技股份有限公司 联营企业
安徽省科普产品工程研究中心有限责任公司 联营企业
沈阳雅译网络技术有限公司 联营企业
北京中外翻译咨询有限公司 联营企业
湖南芒果听见科技有限公司 联营企业
新育文教育科技（北京）有限公司 联营企业
南京谦萃智能科技服务有限公司 联营企业
上海穹天科技有限公司 联营企业
讯飞海河（天津）人工智能创业投资基金合伙企业（有限合伙） 联营企业
安徽科讯睿见科技有限公司 联营企业
合肥连山创新产业投资基金合伙企业（有限合伙） 联营企业
数字安徽有限责任公司 联营企业
苏州科讯园丰天使创业投资基金合伙企业（有限合伙） 联营企业
科大硅谷服务平台（安徽）有限公司 联营企业
羚羊工业互联网股份有限公司 联营企业
安徽讯飞联创信息科技有限公司 联营企业
新疆国投丝路信息港有限责任公司 联营企业
广东爱因智能科技有限公司 联营企业
合肥智能语音创新发展有限公司 联营企业
武汉科讯智园技术服务有限公司 联营企业
合肥飞尔智能科技有限公司 联营企业
科讯嘉联信息技术有限公司 联营企业
星河智联汽车科技有限公司 联营企业
天津科讯海河科技合伙企业（有限合伙） 联营企业
苏州数智科技产业发展有限公司 联营企业
宣城城讯信息科技有限公司 联营企业
安徽艾德未来智能科技有限公司 联营企业
上海智飞元年科技有限公司 联营企业
苏州数智赋农信息科技有限公司 联营企业
河南科讯涌泉信息科技有限公司 联营企业
浙江声谷科技有限公司 联营企业
山东讯中大数据有限公司 联营企业
京师悦读（北京）科技有限公司 联营企业
四川智云科技有限公司 联营企业
天津宁飞智讯信息科技有限公司 联营企业
苏州讯绿数字科技有限公司 联营企业
城市生命线产业发展集团（安徽）有限公司 联营企业
太和智控科联信息技术有限公司 联营企业
马鞍山市大数据资产运营有限公司 联营企业
4.发行人其他关联方情况
图表6- 81 截至2023年末发行人其他关联方情况表
其他关联方名称 其他关联方与发行人关系
中国移动通信有限公司及其下属子公司 对本公司施加重大影响的投资者及其控制的公司
中国科学技术大学及其下属子公司 股东中科大资产经营有限责任公司的实际控制人及其控制的其他公司
安徽言知科技有限公司及其下属子公司 实际控制人成员控制的其他公司
北京红云融通技术有限公司 实际控制人成员施加重大影响的其他公司
注：上表仅披露与发行人存在交易或往来的关联方。
（二）定价依据及结算方式
发行人同关联方之间销售交易的价格按照一般商业条款下的交易价格确定，结算方式主要是现金结算。发行人集团本部与纳入合并报表范围的子公司之间的关联交易与往来均已在合并报表编制过程中按相关会计政策与制度对冲抵销。
（三）产生的原因
发行人与控股子公司及其附属企业的关联交易主要是由资金往来而形成；与其他关联方及其附属企业主要是来源于经营性往来，如向其他关联方及其附属企业销售商品及提供劳务，其他关联方及其附属企业为发行人提供通讯服务等。
（四）非经营性资金占用情况
近三年，发行人不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
（五）关联交易情况
1．购销商品、提供和接受劳务的关联交易
图表6- 82 2023年度发行人采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
安徽淘云科技股份有限公司及其下属子公司 采购商品及接受劳务 35,564,824.47 150,000,000.00 否 25,609,848.85
安徽省科普产品工程研究中心有限责任公司 采购商品 2,892,821.60 5,537,047.65
安徽讯飞联创信息科技有限公司 接受劳务 1,138,625.67 5,194,893.57
北京京师讯飞教育科技有限公司 采购商品及接受劳务 5,528,484.90 6,986,313.12
科讯嘉联信息技术有限公司及其下属子公司 采购商品及接受劳务 27,532,670.08 10,670,976.24
沈阳雅译网络技术有限公司 采购商品及接受劳务 1,385,514.11 1,336,415.06
南京谦萃智能科技服务有限公司 采购商品及接受劳务 72,174,907.49 62,617,493.40
合肥飞尔智能科技有限公司 接受劳务 945,429.35 2,000,000.00 否 544,352.47
合肥智能语音创新发展有限公司及其下属子公司 接受劳务 96,182,357.50 52,150,975.22
广东爱因智能科技有限公司 采购商品及接受劳务 5,823,099.53 8,000,000.00 否 4,265,513.11
中国科学技术大学及其下属子公司 接受劳务 3,137,051.20 5,000,000.00 否 4,228,640.78
安徽言知科技有限公司及其下属子公司 采购商品及接受劳务 131,749,589.06 100,000,000.00 是 47,195,980.81
安徽讯飞至悦科技有限公司 采购商品及接受劳务 4,117,136.68 2,000,000.00 是 1,049,060.49
苏州数智科技产业发展有限公司 接受劳务 4,363,525.01 2,017,075.43
Hillsdale Technology LLC 接受劳务 91,202.54 14,178.21
合肥量圳建筑科技有限公司 接受劳务 1,196,507.21 2,617,498.98
沈阳美行科技股份有限公司 采购商品及接受劳务 6,129,382.32 784,634.43
安徽艾德未来智能科技有限公司 采购商品及接受劳务 50,474,885.70 21,797,525.97
星河智联汽车科技有限公司 采购商品及接受劳务 5,167,321.07
羚羊工业互联网股份有限公司 采购商品及接受劳务 24,046,777.92 80,000,000.00 否
重庆智象科技股份有限公司 采购商品及接受劳务 188,679.24
数字安徽有限责任公司 采购商品及接受劳务 920,504.38
讯飞清环（苏州）科技有限公司 采购商品及接受劳务 14,931,537.74
安徽科讯智泊科技有限公司 采购商品及接受劳务 1,285,974.76
苏州数智赋农信息科技有限公司 采购商品及接受劳务 94,339.62
VerbaLink EuropeKft. 采购商品及接受劳务 58,555.60
宣城城讯信息科技有限公司 采购商品及接受劳务 142,500.00
新疆国投丝路信息港有限责任公司 采购商品及接受劳务 22,434.19
中国移动通信有限公司及其下属子公司 采购商品及接受劳务 124,787,456.11 100,000,000.00 否 82,555,569.06
安徽东方讯飞教育科技有限公司 采购商品及接受劳务 1,268,313.82
北京红云融通技术有限公司 采购商品及接受劳务 124,212.00
图表6- 83 2023年度发行人出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国移动通信有限公司及其下属子公司 销售商品及提供劳务 1,260,079,507.13 1,205,774,013.41
安徽淘云科技股份有限公司及其下属子公司 销售商品及提供劳务 28,952,949.36 462,478.75
安徽讯飞联创信息科技有限公司 销售商品及提供劳务 3,699.12 9,981.41
北京京师讯飞教育科技有限公司 销售商品及提供劳务 254,377.69 215,370.82
科讯嘉联信息技术有限公司及其下属子公司 销售商品及提供劳务 10,920,099.87 7,409,275.18
广东爱因智能科技有限公司 销售商品及提供劳务 2,569,193.32 1,531,600.47
合肥飞尔智能科技有限公司 销售商品及提供劳务 453,610.56 554,367.58
南京谦萃智能科技服务有限公司 销售商品及提供劳务 12,359,193.88 12,090,578.57
合肥智能语音创新发展有限公司及其下属子公司 销售商品及提供劳务 3,597,674.72 4,289,613.19
Hillsdale Technology LLC 销售商品 366,880.60 1,199,313.52
中国科学技术大学及其下属子公司 销售商品及提供劳务 6,485,880.17 6,165,782.06
安徽言知科技有限公司及其下属子公司 销售商品及提供劳务 56,646,892.84 12,774,627.93
安徽讯飞至悦科技有限公司 销售商品及提供劳务 3,749,130.42 1,762,711.27
新疆国投丝路信息港有限责任公司 销售商品及提供劳务 639,747.93 29,657,053.49
沈阳美行科技股份有限公司 销售商品及提供劳务 36,515,639.15 23,475,337.15
安徽艾德未来智能科技有限公司 销售商品及提供劳务 6,195,489.59 5,965,892.89
苏州数智科技产业发展有限公司 销售商品 74,369.04 37,038.05
羚羊工业互联网股份有限公司 提供劳务 54,603,034.18 52,219,023.32
星河智联汽车科技有限公司 销售商品及提供劳务 81,022,533.48 27,948,030.08
科大硅谷服务平台（安徽）有限公司 销售商品及提供劳务 185,840.71
上海智飞元年科技有限公司 销售商品及提供劳务 13,584.91
苏州数智赋农信息科技有限公司 销售商品及提供劳务 230,250.88
数字安徽有限责任公司 销售商品及提供劳务 2,814,844.41
重庆智象科技股份有限公司 销售商品及提供劳务 15,963,270.04
马鞍山市大数据资产运营有限公司 销售商品及提供劳务 28,137,735.85
合肥量圳建筑科技有限公司 销售商品及提供劳务 3,305,910.38
2．关联担保情况
无。
3．关键管理人员报酬
图表6- 84 2021-2023年末发行人关键管理人员报酬情况表
4．关联方应收应付款项
截至2023年末，发行人与关联方产生应收类款项合计金额为96,343.75万元，其中应收账款金额为94,626.04万元、预付账款金额为934.07万元、其他应收款金额为783.64万元。截至2023年末，发行人与关联方产生应付类款项合计金额为22,559.90万元，其中应付账款金额为17,493.38万元、合同负债金额为1,003.02万元、其他应付款金额为4,063.51万元。上述关联交易占发行人总体资产或者负债的比例较小，总体影响较小。
(1)应收项目
图表6- 85 截至2023年末发行人应收关联方款项情况表
单位：万元
项目名称 关联方 期末余额
账面余额 坏账准备
应收账款 重庆旅游人工智能信息科技有限公司 695.36 599.18
应收账款 中国移动通信有限公司及其下属子公司 54,004.02 3,769.61
应收账款 中国科学技术大学及其下属子公司 223.49 7.28
应收账款 星河智联汽车科技有限公司 6,035.82 443.99
应收账款 新疆国投丝路信息港有限责任公司 867.00 154.34
应收账款 苏州数智科技产业发展有限公司 5.36 0.27
应收账款 羚羊工业互联网股份有限公司 5,886.09 484.91
应收账款 武汉科讯智园技术服务有限公司 2,132.36 587.08
应收账款 沈阳美行科技股份有限公司 715.77 76.80
应收账款 南京谦萃智能科技服务有限公司 2,136.18 199.01
项目名称 关联方 期末余额
账面余额 坏账准备
应收账款 科讯嘉联信息技术有限公司及其下属子公司 2,723.71 1,037.96
应收账款 合肥智能语音创新发展有限公司及其下属子公司 192.42 13.21
应收账款 合肥飞尔智能科技有限公司 592.04 176.66
应收账款 广东爱因智能科技有限公司 746.40 366.96
应收账款 北京京师讯飞教育科技有限公司 9.36 0.47
应收账款 安徽言知科技有限公司及其下属子公司 6,058.02 646.79
应收账款 安徽讯飞至悦科技有限公司 238.11 23.98
应收账款 安徽讯飞联创信息科技有限公司 20.41 9.91
应收账款 安徽淘云科技股份有限公司及其下属子公司 2,987.53 320.56
应收账款 安徽艾德未来智能科技有限公司 2,738.54 425.28
应收账款 Hillsdale Technology LLC 36.69 0.71
应收账款 ACCUFLY AICO.,LTD 184.36 36.87
应收账款 重庆智象科技股份有限公司 1,596.33 98.33
应收账款 宣城创元信息科技有限公司 136.56 8.41
应收账款 苏州数智赋农信息科技有限公司 7.05 0.35
应收账款 数字安徽有限责任公司 58.26 3.59
应收账款 马鞍山市大数据资产运营有限公司 2,982.60 183.73
合同资产 新疆国投丝路信息港有限责任公司 96.00 6.39
合同资产 武汉科讯智园技术服务有限公司 520.20 34.65
预付账款 中国移动通信有限公司及其下属子公司 666.53 0.00
预付账款 中国科学技术大学及其下属子公司 10.40 0.00
预付账款 安徽艾德未来智能科技有限公司 2.21 0.00
预付账款 安徽东方讯飞教育科技有限公司 55.00 0.00
预付账款 VerbaLink EuropeKft. 64.89 0.00
预付账款 沈阳美行科技股份有限公司 39.18 0.00
预付账款 安徽省科普产品工程研究中心有限责任公司 0.02 0.00
预付账款 安徽淘云科技股份有限公司及其下属子公司 95.84 0.00
其他应收款 中国移动通信有限公司及其下属子公司 435.40 31.75
其他应收款 北京京师讯飞教育科技有限公司 0.10 0.01
其他应收款 安徽讯飞联创信息科技有限公司 6.36 0.64
其他应收款 广东爱因智能科技有限公司 0.84 0.67
其他应收款 合肥智能语音创新发展有限公司及其下属子公司 294.41 19.41
其他应收款 武汉科讯智园技术服务有限公司 1.00 0.05
其他应收款 羚羊工业互联网股份有限公司 39.62 3.96
其他应收款 科讯嘉联信息技术有限公司及其下属子公司 5.00 0.25
其他应收款 安徽讯飞至悦科技有限公司 0.91 0.09
合计 96,343.75 9,774.12
(2)应付项目
图表6- 86 截至2023年末发行人应付关联方款项情况表
单位：万元
项目名称 关联方 期末账面余额
应付账款 中国移动通信有限公司及其下属子公司 4,153.70
应付账款 中国科学技术大学及其下属子公司 2.33
应付账款 南京谦萃智能科技服务有限公司 1,097.77
应付账款 科讯嘉联信息技术有限公司及其下属子公司 821.98
应付账款 合肥智能语音创新发展有限公司及其下属子公司 999.51
应付账款 北京京师讯飞教育科技有限公司 196.90
应付账款 安徽言知科技有限公司及其下属子公司 3,383.15
应付账款 安徽讯飞联创信息科技有限公司 39.66
应付账款 安徽淘云科技股份有限公司及其下属子公司 1,029.88
应付账款 安徽省科普产品工程研究中心有限责任公司 50.04
应付账款 广东爱因智能科技有限公司 210.56
应付账款 北京灵隆科技有限公司 11.72
应付账款 合肥飞尔智能科技有限公司 27.08
应付账款 安徽讯飞至悦科技有限公司 148.48
应付账款 羚羊工业互联网股份有限公司 1,962.33
应付账款 安徽艾德未来智能科技有限公司 1,250.61
应付账款 讯飞清环（苏州）科技有限公司 1,418.44
应付账款 星河智联汽车科技有限公司 463.58
应付账款 苏州数智科技产业发展有限公司 147.03
应付账款 安徽科讯智泊科技有限公司 78.63
合同负债 安徽艾德未来智能科技有限公司 15.64
合同负债 安徽讯飞联创信息科技有限公司 0.38
合同负债 中国移动通信有限公司及其下属子公司 862.95
合同负债 中国科学技术大学及其下属子公司 109.48
合同负债 安徽淘云科技股份有限公司及其下属子公司 0.26
合同负债 北京京师讯飞教育科技有限公司 12.17
合同负债 合肥智能语音创新发展有限公司及其下属子公司 2.08
合同负债 星河智联汽车科技有限公司 0.06
其他应付款 中国移动通信有限公司及其下属子公司 10.10
其他应付款 中国科学技术大学及其下属子公司 313.97
其他应付款 科讯嘉联信息技术有限公司及其下属子公司 9.50
其他应付款 北京京师讯飞教育科技有限公司 5.00
其他应付款 合肥科讯睿见科技有限公司 3,498.00
其他应付款 南京谦萃智能科技服务有限公司 11.35
其他应付款 沈阳美行科技股份有限公司 5.00
其他应付款 安徽科讯智泊科技有限公司 10.00
其他应付款 合肥智能语音创新发展有限公司及其下属子公司 200.59
合计 22,559.90
（六）其他重大关联交易
1．资产或股权收购、出售发生的关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
合肥科讯睿见科技有限公司 购买合肥科讯睿见科技有限公司持有安徽听见的30%股权 — 34,980.00
2．共同对外投资的关联交易
截至近一年末，发行人未发生共同对外投资的关联交易。
3．关联债权债务往来
近一年，发行人不存在关联债权债务往来。
4．与存在关联关系的财务公司的往来情况
近一年，发行人与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
5．发行人控股的财务公司与关联方的往来情况
近一年，发行人控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
八、发行人或有事项或承诺事项
（一）担保情况
截至2023年末，发行人对内及对外担保余额为89,491.09万元，截至募集说明书签署日，上述被担保企业生产经营情况及财务状况正常，无重大不利变化，具体明细如下：
图表6- 87 截至2023年末发行人对外担保情况明细表
单位：万元
担保方 被担保方 与公司关系 实际担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司 安徽智慧皆成数字技术有限公司 子公司 4,216.03 2023/7/20 2024/7/20 否
本公司 安徽智慧皆成数字技术有限公司 子公司 7,603.51 2023/8/25 2024/8/24 否
本公司 合肥讯飞读写科技有限公司 子公司 7,975.21 2023/9/27 2024/9/27 否
本公司 安徽知学科技有限公司 子公司 1,999.86 2023/9/27 2024/9/27 否
本公司 安徽听见科技有限公司 子公司 3,393.12 2023/9/27 2024/9/27 否
本公司 安徽信息工程学院 子公司 4,529.00 2022/5/17 2027/3/14 否
本公司 安徽信息工程学院 子公司 7,000.00 2023/7/5 2025/7/5 否
本公司 科大讯飞（苏州）科技有限公司 子公司 99.71 2023/11/13 2024/10/7 否
本公司 科大讯飞（苏州）科技有限公司 子公司 1,009.55 2023/11/14 2024/11/14 否
本公司 天津讯飞极智科技有限公司 子公司 1,562.57 2023/12/27 2024/12/27 否
本公司 天津讯飞极智科技有限公司 子公司 481.66 2022/11/15 2024/1/7 否
本公司 共享票据池业务的并表子公司 子公司 36,498.98 2023/7/7 2024/12/20 否
本公司 铜陵天源控股集团有限公司 非关联方 11,000.00 2019/6/14 2029/6/14 否
本公司 沈阳军通智能工程有限公司 非关联方 1,288.06 2021/11/30 2024/11/30 否
讯飞医疗科技股份有限公司 安徽影联云享医疗科技有限公司 子公司 333.83 2023/8/16 2024/8/15 否
讯飞医疗科技股份有限公司 安徽影联云享医疗科技有限公司 子公司 500.00 2023/7/3 2024/7/3 否
合计 89,491.09
（二）未决诉讼和仲裁
截至本募集说明书签署之日，发行人不存在未决诉讼或未决仲裁。
（三）承诺事项
截至本募集说明书签署之日，发行人不存在承诺事项。
九、资产抵押、质押、其他被限制处置事项
截至2023年末，公司所有受限资产共计76,717.87万元，占当期末净资产的4.33%。
截至募集说明书签署日，发行人资产抵押、质押和其他限制用途情况无重大变化；除此之外无其他具有对抗第三人的优先偿付负债的情况。
图表6- 88 截至2023年末发行人受限资产情况表
单位：万元
项目 账面价值 占比 受限原因
货币资金 17,972.49 23.43% 银行承兑汇票、保函保证金
应收票据 31,168.25 40.63% 质押用于集团票据池业务
无形资产 27,577.13 35.95% 抵押借款
合计 76,717.87 100.00% -
注：发行人货币资金中存在结构性存款受限，主要系发行人根据经营需要而配置。同时，截至2023年末，发行人已不存在结构性存款受限情况。另外，截至2023年末，发行人的第一大股东为中国移动通信有限公司，不存在大股东占款情形；此外，发行人存在“关联交易”等相关规章制度，确保发行人的关联方交易合法合规以及发行人的合法资产不被关联方违法占用情形。
十、金融衍生产品、大宗商品期货和理财产品持有情况
截至本募集说明书签署日，发行人未持有金融衍生品和大宗商品期货，无债务融资工具募集资金用于购买理财的情况。
图表6- 89 截至2023年末发行人购买理财情况表
单位：%
公司名称 受托人名称 产品类型 认购金额 理财期限 收益率
— — — — — —
十一、海外投资情况
截至2023年末，发行人的海外投资情况如下：
图表6- 90 2023年末发行人的海外投资情况表
单位：%
序号 子公司名称 注册地 股权比例 投资账面余额(折人民币元) 注册资本 主营业务内容
1 BeyondAI,Inc 美国 100% 30,115,260.83 500万美元 产品研发、销售
2 科大訊飛（國際）有限公司 香港 100% 166,463,715.66 1亿港币 产品研发、销售、投资服务
3 IFLYTEK（EUROPE）SARL（N-719-EUR） 卢森堡 100.00% 1,505,225.52 12000欧元 投资服务
4 科大訊飛（香港）有限公司 香港 100.00% 40,906,374.80 1万港币 软件开发
5 日本SINEWAVE株式会社 日本 70.00% 12,329,200.00 30000万日元 产品研发、销售、投资服务
6 AIDeeptingSGPte Ltd 新加坡 100.00% 12,821,284.14 1000万新加坡币 产品研发、销售、投资服务
7 SynlanTechnolog yPteLtd 新加坡 100.00% 12,676,425.03 264.9万新加坡币 产品研发、销售、投资服务
8 IFLYTEKJapanAISolutionsCo.,Ltd 日本 92.00% 9,578,973.96 15250万日元 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广、软硬件开发（具体为翻译机、M6、金融科技等产品和服务在 韩国及东亚地区的销售）
9 香港讯飞互动电子有限公司 香港 75.00% 6,845.78 1万港币 产品研发、销售、投资服务
10 Ashley ChloeInc. 美国 联营企业发行人间接持股4.76% 7,163,201.01 100万美元 产品研发、销售、投资服务
11 科讯（香港）控股有限公司 香港 100% 0 1万港币 产品研发、销售、投资服务
12 高屹科技私人有限公司 新加坡 100% 16,053.38 500万人民币 广告营销、软件和应用程序的开发
13 Hillsdale TechnologyInc. 美国 50% 3,182,579.88 100万美元 智能硬件产品研发、销售
14 Learncoach limited 新西兰 11.22% 6,920,100.00 150万新西兰元 在线教育平台
15 DanuTech Europe Kft. 匈牙利 100% 75,887.00 15万欧元 智能硬件产品欧洲销售
16 Verbalink Europe Kft. 匈牙利 50% 30,698.71 150万福林 欧洲开放平台运营、智能硬件产品销售机服务
17 科大讯飞（韩国）有限公司 韩国 100% 3,983,104.67 15亿韩元 智能硬件产品和业务推广
18 WO HUI PteLtd. 新加坡 5% 9,518,400.00 10万新加坡元 中文学习软件及考试产品研发与推广
上述企业用于海外市场业务推广，部分投资企业目前处于业务初步开展阶段，前期支出较多，收入未同步实现，导致企业目前暂时出现亏损。
十二、直接债务融资计划
截至本募集说明书签署之日，暂时没有其他注册计划。
十三、其他重要事项
1、企业注册资本变动
公司第六届董事第七次会议、第六届监事会第七次会议以及2023年年度股东大会，分别审议通过了有关回购注销部分已授予限制性股票的议案。由于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划有部分员工因离职失去激励对象资格、绩效考核未达标以及解除限售条件部分未成就等原因，公司将对相关激励对象已授予但尚未解除限售的相应部分的限制性股票进行回购注销。
本次回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票总计 3,641,608股，占公司总股本2,315,375,793股的比例为0.1573%，该等股份占公司 2021年股票期权与限制性股票激励计划所涉及的标的限制性股票的比例为15.02%。根据公司2021年股票期权与限制性股票激励计划的规定，回购价格 26.28元/股。本次回购注销涉及的激励对象共 1,987人。本次用于回购注销限制性股票的资金总额为95,701,458.24元，资金来源为公司自有资金。
截至募集说明书签署日，本次回购注销已完成，公司总股本由2,315,375,793股减至2,311,734,185股。
具体股权变动情况详见第五章第二节“发行人的历史沿革”。
2、2023年度较上年度经营性现金流量净额同比大幅下降
2023年度，发行人经营性现金流量净额34,975.78万元，较2022年度减少28,100.34万元，降幅为44.55%。主要系受市场环境影响公司回款速度放缓所致。
3、2024年1-6月较同期营业利润及净利润下降较多且亏损规模持续增大
2024年1-6月，发行人实现营业利润-53,076.73万元，较上年同期下降49,374.31亿元，降幅1333.57%；2024年1-6月，发行人实现净利润-47,006.32万元，较上年同期下降48,491.98万元，降幅3264.02%。主要原因系公司积极抢抓通用人工智能的历史新机遇，2024年上半年在大模型研发以及核心技术自主可控和产业链可控，以及大模型产业落地拓展等方面，新增投入超过6.5亿元，尽管上述投入影响了公司短期经营业绩，但公司在核心技术自主可控方面所构建的全新能力，对持续巩固科大讯飞人工智能国家队产业地位进一步奠定了扎实基础。
除上述情形外，发行人近一年以来不涉及其他MQ.4表（重大资产重组）、MQ.7（重要事项）、MQ.8表（股权委托管理）的情形。
第七章 发行人的资信状况
一、银行授信情况
截至2023年末，公司已获得共计317.13亿元的银行授信额度，其中尚有227.62亿元额度未使用，占总授信额度的71.77%，具体情况如图表7-1所示。
截至2023年末，发行人银行授信规模保持稳定，未发生大幅下降情况；发行人按期偿付银行借款、债务融资工具等本息，没有借款人逃废债信息，没有被起诉信息，没有违规信息，没有不良负债信息；发行人未发生对自身评级有重大不利变化的事件。
图表7-1 截至2023年末发行人银行授信情况表
单位：亿元
银行名称 综合授信额度 已使用情况 剩余额度
国开行 55.25 24.49 30.76
中信银行 30.85 9.53 21.32
农业银行 27.50 7.55 19.95
工商银行 20.36 8.67 11.69
中国银行 19.60 5.26 14.34
兴业银行 16.00 1.63 14.37
平安银行 15.00 2.16 12.84
浦发银行 14.60 0.86 13.74
徽商银行 11.90 4.57 7.33
杭州银行 11.56 4.21 7.35
民生银行 11.00 0.00 11.00
招商银行 10.20 8.39 1.81
交通银行 10.00 0.00 10.00
建设银行 9.80 3.71 6.09
光大银行 7.82 4.47 3.35
浙商银行 7.00 0.67 6.33
邮储银行 6.00 0.08 5.92
华夏银行 5.00 0.22 4.78
进出口银行 5.00 1.00 4.00
南洋商业银行 4.90 0.00 4.90
合肥科农行 4.49 0.66 3.83
广发银行 4.25 1.11 3.14
厦门国际银行 3.00 0.00 3.00
东亚银行 2.80 0.12 2.68
汇丰银行 2.75 0.00 2.75
宁波银行 0.50 0.13 0.37
合计 317.13 89.51 227.62
三、信用记录情况
公司严格遵守银行结算纪律，按时归还银行贷款本息，经查询人行征信系统，发行人近三年的贷款偿还率和利息偿付率均为100%，不存在逾期而未偿还的债务。
四、发行人偿付直接债务融资工具的历史情况
截至募集说明书签署日，发行人及其下属子公司发行债券情况如下：
债券名称 借款人 起息日 到期日 发行期限 发行规模 票面利率 当前余额 偿付情况 抵质押情况
23科大讯飞SCP001（科创票据） 科大讯飞 2023-4-28 2023-5-28 30天 1.00 2.85% 0.00 已兑付 信用
24科大讯飞SCP001（科创票据） 科大讯飞 2024-7-22 2024-12-27 158天 2.00 2.10% 2.00 正常存续 信用
合计 3.00 2.00
五、近一期资信情况变化
发行人信用状况未发生重大不利变化。
第八章 发行人2024年半年度基本情况
一、发行人近三年及2024年1-6月主营业务基本情况
近三年及2024年1-6月，发行人各业务板块营业收入、营业成本、营业毛利润以及毛利率构成情况如下：
表8-1近三年及2024年1-6月主营业务各板块收入及成本情况
单位：万元，%
板块 2024年1-6月 2023年度 2022年度 2021年度
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业务 929,889.89 99.72 1,959,723.71 99.73 1,877,816.79 99.78 1,827,625.89 99.80
软件和信息技术服务板块 914,703.70 98.10 1,930,966.64 98.27 1,851,942.84 98.40 1,805,204.12 98.57
教育教学板块 15,186.19 1.63 28,757.06 1.46 25,873.96 1.37 22,421.77 1.22
其他业务 2,564.61 0.28 5,309.22 0.27 4,206.61 0.22 3,734.67 0.20
合计 932,454.50 100.00 1,965,032.92 100.00 1,882,023.41 100.00 1,831,360.56 100.00
近三年及2024年1-6月，发行人营业收入分别为1,831,360.56万元、1,882,023.41万元、1,965,032.92万元和932,454.50万元。公司营业收入呈逐年上升的趋势，主要系教育、信息工程、开放平台等业务增长带动收入增长。
表8-2：发行人近三年及2024年1-6月营业成本结构
单位：万元、%
板块 2024年1-6月 2023年度 2022年度 2021年度
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业务 556,333.01 99.76 1,123,936.10 99.76 1,111,598.52 99.82 1,076,836.92 99.89
软件和信息技术服务板块 545,554.80 97.82 1,098,811.00 97.53 1,089,315.75 97.82 1,057,227.48 98.07
教育教学板块 10,778.21 1.93 25,125.10 2.23 22,282.77 2.00 19,609.45 1.82
其他业务 1,355.96 0.24 2,718.50 0.24 2,040.03 0.18 1,197.93 0.11
合计 557,688.98 100.00 1,126,654.59 100.00 1,113,638.56 100.00 1,078,034.85 100.00
近三年及2024年1-6月，发行人营业成本分别为1,078,034.85万元、1,113,638.56万元、1,126,654.59万元和557,688.98万元，公司营业成本呈逐年上升的趋势，公司营业总成本与营业收入变动趋势保持一致。
表8-3：发行人近三年及2024年1-6月营业毛利润结构
单位：万元、%
板块 2024年1-6月 2023年度 2022年度 2021年度
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业务 373,556.88 99.68 835,787.61 99.69 766,218.27 99.72 750,788.97 99.66
软件和信息技术服务板块 369,148.90 98.50 832,155.64 99.26 762,627.09 99.25 747,976.64 99.29
教育教学板块 4,407.98 1.18 3,631.96 0.43 3,591.19 0.47 2,812.32 0.37
其他业务 1,208.65 0.32 2,590.72 0.31 2,166.58 0.28 2,536.75 0.34
合计 374,765.53 100.00 838,378.33 100 768,384.85 100 753,325.71 100
近三年及2024年1-6月，发行人毛利润分别为753,325.71万元、768,384.85万元、838,378.33万元和374,765.53万元。发行人营业毛利润主要来源于软件和信息技术服务板块和教育教学板块。
表8-4：发行人近三年及2024年1-6月营业收入毛利率
单位：%
板块 2024年1-6月 2023年度 2022年度 2021年度
主营业务 40.17% 42.65% 40.80% 41.08%
软件和信息技术服务板块 40.36% 43.10% 41.18% 41.43%
教育教学板块 29.03% 12.63% 13.88% 12.54%
其他业务 47.13% 48.80% 51.50% 67.92%
综合业务毛利率 40.19% 42.66% 40.83% 41.13%
近三年及2024年1-6月，发行人主营业务毛利率分别为41.08%、40.8%、42.65%和40.17%。
近三年及2024年1-6月，软件和信息技术服务板块毛利率分别为41.43%、41.18%、43.10%和40.36%，该板块毛利率在2022年下降主要系受疫情影响对公司的多个项目造成一定程度的延期，同时受市场芯片价格升高叠加备货及面向战略根据地的布局投入所导致；教育教学板块毛利率分别为12.54%、13.88%、12.63%和29.03%，该板块毛利率呈波动趋势，主要系近年来随着“双减”政策落地，围绕校内的智慧课堂、大数据精准教学、分层作业、自主学习、素质教育及智慧管理等应用场景需求进一步明晰；其他业务包括主要为房租收入及其他与日常非主营的其他业务等，该板块毛利率分别为67.92%、51.50%、48.80%和47.13%，整体呈下降趋势，系房租租金下降及其他业务成本上升所致。
近三年及2024年1-6月发行人综合毛利率分别为41.13%、40.83%、42.66%和40.19%，毛利润整体保持稳定。
二、发行人2024年1-6月财务报表情况
（一）报表编制基础、重大会计政策变更、审计情况
1、报表编制基础变化情况
发行人2024年1-6月财务报表编制基础无变化。
2、重大会计政策变更情况
发行人2024年1-6月财务报表无重大会计政策变更。
3、财务报表审计情况
发行人2024年1-6月财务报表未经审计。
（二）财务报表合并范围变更情况
发行人2024年1-6月财务报表合并范围变化明细
单位：万元、%
序号 公司名称 注册资本 新增/减少 是否纳入合并范围 纳入合并范围原因
1 四川讯达智科技有限公司 5,000.00 新增 是 新设
2 广东鹏讯人工智能科技有限公司 5,000.00 新增 是 新设
3 浙江科讯未来科技有限公司 3,000.00 新增 是 新设
4 温州讯语智能科技有限公司 300.00 新增 是 新设
5 浙江潮汐力科技有限公司 1,000.00 新增 是 新设
6 讯飞聆智（江苏）科技有限公司 1,000.00 新增 是 新设
7 北京安科智远医疗科技有限公司 256.00 新增 是 新设
8 宜宾影联云享医疗科技有限公司 500.00 新增 是 新设
9 北京讯飞乐知行软件有限公司 2,200.00 减少 否 吸收合并
10 上海讯飞瑞元信息技术有限公司 8,000.00 减少 否 公司注销
11 苏州科大讯飞职业培训学校 100.00 减少 否 公司注销
（三）发行人近三年及2024年半年度财务报表
图表8-5：发行人近三年及2024年6月末合并资产负债表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末 2024年6月末
流动资产：
货币资金 586,993.45 434,638.49 356,263.53 237,163.64
应收票据及应收账款 791,664.52 1,036,198.41 1,260,990.35 1,364,948.43
应收票据 43,073.80 49,224.25 44,480.14 51,558.22
应收账款 748,590.72 986,974.17 1,216,510.21 1,313,390.21
预付款项 25,810.55 26,126.83 39,567.95 39,898.74
其他应收款 37,248.68 34,883.49 33,672.36 32,939.79
存货 243,395.85 272,910.47 245,896.76 227,108.52
合同资产 87,295.79 101,152.93 91,220.21 82,416.83
一年内到期的非流动资产 49,251.95 51,222.42 51,439.14 44,711.00
其他流动资产 78,523.37 18,613.44 40,941.61 49,582.15
流动资产合计 1,900,184.16 1,975,746.49 2,119,991.90 2,078,769.09
非流动资产：
其他非流动金融资产 130,303.37 83,961.39 55,988.59 59,300.18
长期应收款 134,965.64 123,610.83 122,465.18 115,154.83
长期股权投资 71,777.42 93,418.96 143,717.90 145,210.22
投资性房地产 18,613.82 18,114.59 17,848.77 17,596.30
固定资产 252,265.89 257,142.06 439,387.44 506,513.73
在建工程 28,677.41 68,906.11 124,100.45 105,866.25
使用权资产 44,263.03 44,315.96 35,771.38 28,901.35
无形资产 239,188.94 276,516.07 311,654.52 270,961.26
开发支出 79,567.61 71,695.98 69,869.54 136,456.63
商誉 112,645.32 114,255.84 113,467.32 113,467.32
长期待摊费用 15,397.46 16,583.52 12,560.30 19,258.08
递延所得税资产 110,667.01 140,817.43 203,906.34 218,820.29
其他非流动资产 886.68 828.73 12,382.67 9,368.51
非流动资产合计 1,239,219.61 1,310,167.48 1,663,120.39 1,746,874.94
资产总计 3,139,403.78 3,285,913.97 3,783,112.30 3,825,644.03
流动负债：
短期借款 52,543.33 36,401.20 24,272.34 65,148.97
应付票据及应付账款 637,847.48 749,255.11 787,680.70 767,930.38
应付票据 252,567.36 221,214.25 277,611.29 241,059.04
应付账款 385,280.12 528,040.86 510,069.41 526,871.34
合同负债 138,547.72 105,160.17 115,619.34 114,125.51
应付职工薪酬 67,258.61 67,230.92 78,856.88 15,174.45
应交税费 40,973.25 34,198.23 39,407.93 19,851.25
其他应付款 159,496.14 119,344.10 88,303.66 69,387.16
一年内到期的非流动负债 17,778.26 42,123.42 94,282.69 144,585.64
其他流动负债 51,445.24 54,519.41 62,334.71 50,099.20
流动负债合计 1,165,890.04 1,208,232.57 1,290,758.25 1,246,302.54
非流动负债：
长期借款 39,203.92 171,410.14 455,469.21 586,832.34
租赁负债 35,088.38 33,310.49 24,561.45 18,424.89
预计负债 78,977.14 97,176.86 101,466.50 93,015.24
长期应付款 0 3,000.00 3,000.00 3,000.00
递延收益 65,130.05 68,661.47 77,565.12 91,831.32
递延所得税负债 21,390.16 19,416.06 57,088.41 56,530.00
非流动负债合计 239,789.66 392,975.03 719,150.69 849,633.79
负债合计 1,405,679.70 1,601,207.59 2,009,908.94 2,095,936.33
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 232,432.52 232,375.28 231,537.58 231,173.42
资本公积金 1,033,529.18 1,003,208.58 985,499.70 978,865.84
减：库存股 97,725.15 138,410.05 99,369.86 89,799.71
其它综合收益 124.95 111.4 81.36 -8.76
盈余公积金 24,299.85 41,485.82 48,536.49 48,536.49
未分配利润 485,411.01 501,233.76 536,943.19 496,876.62
归属于母公司所有者权益合计 1,678,072.37 1,640,004.78 1,703,228.45 1,665,643.90
少数股东权益 55,651.70 44,701.60 69,974.91 64,063.80
所有者权益合计 1,733,724.07 1,684,706.38 1,773,203.36 1,729,707.69
负债和所有者权益总计 3,139,403.78 3,285,913.97 3,783,112.30 3,825,644.03
图表8.6：近三年及2024年1-6月合并利润表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末 2024年1-6月
营业总收入 1,831,360.56 1,882,023.41 1,965,032.92 932,454.50
营业收入 1,831,360.56 1,882,023.41 1,965,032.92 932,454.50
营业总成本 1,751,543.29 1,867,242.48 1,984,392.20 986,548.86
营业成本 1,078,034.85 1,113,638.56 1,126,654.59 557,688.98
税金及附加 12,107.14 11,211.33 12,644.78 5,349.52
销售费用 269,284.44 316,439.67 358,404.37 162,623.24
管理费用 110,175.96 122,678.31 137,034.86 61,211.86
研发费用 282,984.10 311,129.71 348,118.53 193,252.68
财务费用 -1,043.20 -7,855.10 1,535.07 6,422.58
其中：利息费用 6,580.17 6,504.72 9,625.17 7,704.76
利息收入 9,190.81 13,278.17 8,565.59 1,792.15
加：其他收益（损失以“－”号填列） 82,425.30 106,529.67 108,725.42 32,237.02
投资收益（损失以“－”号填列） -758.3 2,735.51 20,488.91 143.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,583.87 611.63 8,414.02 -1,069.47
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 33,141.04 -25,106.43 7,997.89 5,456.99
资产减值损失（损失以“－”号填列） -7,557.06 -8,114.38 -8,494.35 -34,332.33
信用减值损失（损失以“－”号填列） -40,589.81 -61,743.84 -67,704.33 -2,606.11
资产处置收益（损失以“－”号填列） -34.89 485.66 1,271.55 118.11
营业利润 146,443.55 29,567.12 42,925.79 -53,076.73
加：营业外收入 14,632.47 4,817.15 3,375.96 1,246.95
减：营业外支出 11,407.26 9,609.09 4,324.65 7,384.88
利润总额 149,668.76 24,775.17 41,977.10 -59,214.67
减：所得税 -11,403.07 -25,087.63 -19,337.55 -12,208.35
净利润 161,071.83 49,862.81 61,314.65 -47,006.32
持续经营净利润 161,071.83 49,862.81 61,314.65 -47,006.32
归属于母公司所有者的净利润 155,646.39 56,121.30 65,731.29 -40,066.56
少数股东损益 5,425.44 -6,258.49 -4,416.64 -6,939.76
加：其他综合收益 87.29 -26.43 -45.14 -64.37936
综合收益总额 161,159.12 49,836.38 61,269.51 -47,070.70
图表8.7：近三年及2024年1-6月合并现金流量表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末 2024年1-6月
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,716,160.63 1,764,319.94 1,903,609.20 901,049.07
收到的税费返还 21,281.48 21,602.01 28,607.31 15,728.83
收到其他与经营活动有关的现金 124,776.41 90,658.16 95,113.49 58,278.81
经营活动现金流入小计 1,862,218.52 1,876,580.10 2,027,330.00 975,056.71
购买商品、接受劳务支付的现金 1,108,830.57 1,049,891.00 1,199,578.14 689,783.61
支付给职工以及为职工支付的现金 358,074.11 459,263.54 440,357.25 265,681.95
支付的各项税费 92,332.24 82,037.44 88,901.71 50,227.04
支付其他与经营活动有关的现金 213,674.06 222,311.99 263,517.13 122,919.74
经营活动现金流出小计 1,772,910.98 1,813,503.97 1,992,354.22 1,128,612.34
经营活动产生的现金流量净额 89,307.54 63,076.12 34,975.78 -153,555.63
投资活动产生的现金流量： 0
收回投资收到的现金 12,678.92 77,438.64 51,449.85 3,045.13
取得投资收益收到的现金 1,605.83 5,828.71 1,639.02 822.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 200.64 335.82 2,187.81 215.06
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,929.98 0 159.38 0
收到其他与投资活动有关的现金 4,449.38 3,246.46 2,463.67 1,005.84
投资活动现金流入小计 24,864.75 86,849.63 57,899.73 5,088.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 208,190.17 226,813.88 408,185.76 165,435.97
投资支付的现金 69,059.50 27,874.58 47,586.80 4,153.78
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,544.54 2,551.23 0 0
投资活动现金流出小计 282,794.21 257,239.69 455,772.56 169,589.75
投资活动产生的现金流量净额 -257,929.47 -170,390.05 -397,872.83 -164,500.88
筹资活动产生的现金流量： 0
吸收投资收到的现金 339,808.51 3,954.73 19,205.00 480.95
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 20,596.63 3,954.73 19,205.00 480.95
取得借款收到的现金 69,613.94 381,226.00 495,953.27 301,376.22
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0 0 0
筹资活动现金流入小计 409,422.45 385,180.72 515,158.27 301,857.17
偿还债务支付的现金 81,365.26 244,929.09 165,905.05 78,631.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现 49,780.97 31,909.50 31,602.04 7,868.26
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 717.64 4,290.24 875.57 607.951325
支付其他与筹资活动有关的现金 40,397.64 140,178.90 34,680.74 16,831.01
筹资活动现金流出小计 171,543.87 417,017.49 232,187.82 103,330.61
筹资活动产生的现金流量净额 237,878.58 -31,836.77 282,970.44 198,526.56
汇率变动对现金的影响 -565.47 2,024.50 932.18 420.606751
现金及现金等价物净增加额 68,691.19 -137,126.19 -78,994.42 -119,109.34
期初现金及现金等价物余额 485,720.46 554,411.65 417,285.45 338,291.03
期末现金及现金等价物余额 554,411.65 417,285.45 338,291.03 219,181.69
图表8.8：近三年及2024年6月末母公司资产负债表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末 2024年6月末
流动资产：
货币资金 420,015.99 230,217.50 173,988.83 93,204.45
应收票据及应收账款 659,720.42 725,376.84 882,135.62 1,037,091.20
应收票据 28,194.53 29,955.17 45,306.26 36,939.21
应收账款 631,525.90 695,421.67 836,829.36 1,000,151.99
预付款项 12,349.54 10,614.81 11,407.60 16,314.07
其他应收款 125,412.59 200,214.57 247,869.01 324,564.88
存货 145,070.56 168,239.41 83,209.89 76,070.01
合同资产 16,153.93 21,521.37 11,252.60 16,461.61
一年内到期的非流动资产 8,129.94 12,643.26 1,337.87 326.32
其他流动资产 53,610.72 4,029.56 662.11 -
流动资产合计 1,440,463.70 1,372,857.33 1,411,863.53 1,564,032.53
非流动资产：
其他非流动金融资产 114,956.24 62,262.83 30,227.90 33,406.77
长期应收款 26,483.85 2,961.04 7,791.41 7,473.05
长期股权投资 780,324.47 890,200.67 1,006,461.99 1,015,872.62
投资性房地产 3,363.42 3,255.17 3,146.91 3,092.79
固定资产 94,769.95 90,810.85 87,747.32 159,770.77
在建工程 4,401.00 37,360.09 75,295.59 52,234.29
使用权资产 22,781.62 19,818.05 11,221.34 8,505.31
无形资产 119,642.21 146,809.76 184,795.30 151,893.28
开发支出 61,836.55 64,565.18 24,630.28 71,241.80
长期待摊费用 3,032.40 2,530.38 1,748.23 1,594.13
递延所得税资产 33,532.09 37,976.19 47,890.24 42,819.77
其他非流动资产 529.5 828.1 590 590.00
非流动资产合计 1,265,653.30 1,359,378.29 1,481,546.51 1,548,494.57
资产总计 2,706,117.00 2,732,235.62 2,893,410.04 3,112,527.11
流动负债：
短期借款 44,751.84 36,401.20 15,218.90 45,000.00
应付票据及应付账款 384,824.33 405,088.69 312,728.48 291,624.39
应付票据 131,554.55 81,418.10 41,667.51 49,668.99
应付账款 253,269.78 323,670.58 271,060.97 241,955.40
合同负债 29,326.73 20,510.59 17,052.92 17,264.68
应付职工薪酬 27,786.00 23,943.91 28,945.99 8,342.93
应交税费 5,497.16 1,735.59 11,331.26 6,091.84
其他应付款 756,492.44 501,114.14 505,526.84 495,361.55
一年内到期的非流动负债 5,248.55 35,896.24 83,342.93 133,296.59
其他流动负债 17,174.69 18,365.52 10,882.73 8,789.45
流动负债合计 1,271,101.74 1,043,055.88 985,030.05 1,005,771.44
非流动负债：
长期借款 34,097.21 163,113.14 306,350.00 443,355.65
租赁负债 17,914.59 14,297.51 6,496.28 3,444.52
递延所得税负债 10,167.67 6,727.80 9,925.26 7,988.84
递延收益-非流动负债 14,512.37 29,449.40 41,593.30 40,254.18
非流动负债合计 76,691.84 213,587.85 364,364.84 495,043.19
负债合计 1,347,793.58 1,256,643.73 1,349,394.89 1,500,814.63
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 232,432.52 232,375.28 231,537.58 231,173.42
资本公积金 1,152,152.82 1,161,416.37 1,144,101.61 1,135,697.59
减：库存股 97,725.15 138,410.05 99,369.86 89,799.71
其它综合收益 175.77 175.77 175.77 175.77
盈余公积金 24,299.85 41,485.82 48,536.49 48,536.49
未分配利润 46,987.60 178,548.70 219,033.56 285,928.93
归属于母公司所有者权益合计 1,358,323.42 1,475,591.89 1,544,015.15 1,611,712.49
所有者权益合计 1,358,323.42 1,475,591.89 1,544,015.15 1,611,712.49
负债和所有者权益总计 2,706,117.00 2,732,235.62 2,893,410.04 3,112,527.11
图表8.9：近三年及2024年1-6月母公司利润表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末 2024年1-6月
营业总收入 1,047,250.51 1,073,422.72 987,721.81 434,514.53
营业收入 1,047,250.51 1,073,422.72 987,721.81 434,514.53
营业总成本 1,072,968.61 1,089,953.43 1,003,710.09 416,458.17
营业成本 646,599.84 628,791.50 471,676.97 185,464.95
税金及附加 4,893.24 3,545.19 4,579.28 2,055.42
销售费用 148,349.28 196,189.76 196,922.36 70,045.26
管理费用 100,949.98 99,458.35 123,230.50 38,684.54
研发费用 163,990.63 160,101.98 201,684.22 116,047.05
财务费用 8,185.63 1,866.65 5,616.75 4,160.96
其中：利息费用 19,269.54 14,641.37 17,563.07 4,940.87
利息收入 11,666.33 12,015.74 12,251.50 818.77
加：其他收益（损失以“－”号填列） 33,670.21 43,514.19 51,485.69 19,564.80
投资收益（损失以“－”号填列） 1,446.93 182,018.03 51,761.35 44,490.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,317.48 5,137.98 10,138.40 -54.19
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 30,986.34 -26,050.47 7,232.36 5,103.83
资产减值损失（损失以“－”号填列） -3,701.48 -4,249.00 -2,217.61 -9,045.73
信用减值损失（损失以“－”号填列） -12,804.80 -14,488.06 -26,392.21 -667.40
资产处置收益（损失以“－”号填列） 0 73.92 59 31.433611
营业利润 23,879.10 164,287.90 65,940.30 77,533.71
加：营业外收入 2,360.56 1,817.00 1,164.55 308.50
减：营业外支出 9,904.30 3,277.98 3,331.46 5,675.83
利润总额 16,335.36 162,826.93 63,773.39 72,166.38
减：所得税 -7,585.03 -9,032.72 -6,733.33 5,271.01
净利润 23,920.39 171,859.66 70,506.72 66,895.37
持续经营净利润 23,920.39 171,859.66 70,506.72 66,895.37
综合收益总额 24,096.16 171,859.66 70,506.72 66,895.37
图表8.10：近三年及2024年1-6月母公司现金流量表
单位：万元
项目 2021年末 2022年末 2023年末 2024年1-6月
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 923,674.37 1,100,282.64 915,391.10 322,596.48
收到的税费返还 10,145.66 9,875.77 10,050.87 7,343.88
收到其他与经营活动有关的现金 33,990.95 46,109.49 49,234.85 22,810.70
经营活动现金流入小计 967,810.97 1,156,267.90 974,676.82 352,751.06
购买商品、接受劳务支付的现金 659,964.81 673,922.77 554,886.59 245,515.05
支付给职工以及为职工支付的现金 151,749.87 142,717.44 169,230.27 84,637.92
支付的各项税费 19,807.74 20,758.02 22,169.03 17,006.76
支付其他与经营活动有关的现金 149,754.48 256,101.03 223,892.93 159,579.70
经营活动现金流出小计 981,276.90 1,093,499.25 970,178.82 506,739.43
经营活动产生的现金流量净额 -13,465.92 62,768.66 4,498.00 -153,988.37
投资活动产生的现金流量： 0
收回投资收到的现金 19,022.04 82,748.62 49,837.90 1,937.63
取得投资收益收到的现金 19,105.67 149,505.28 24,552.33 52,663.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 44.31 117.41 0 2014.160013
处置子公司及其他营业单位收到的现 0 0 0 0
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,699.74 10,737.27 12,251.50 1,593.73
投资活动现金流入小计 48,871.76 243,108.59 86,641.73 58,209.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 101,400.32 158,080.65 158,186.41 89,418.55
投资支付的现金 219,057.39 99,775.29 106,381.55 9,647.19
支付其他与投资活动有关的现金 67,571.10 49,311.02 287.88 60721.07217
投资活动现金流出小计 388,028.81 307,166.96 264,855.84 159,786.81
投资活动产生的现金流量净额 -339,157.05 -64,058.37 -178,214.11 -101,577.39
筹资活动产生的现金流量： 0
吸收投资收到的现金 317,839.35 0 0 0
取得借款收到的现金 58,367.34 379,651.20 339,250.00 274,886.47
收到其他与筹资活动有关的现金 170,978.62 0 1,853.90 -17,975.84
筹资活动现金流入小计 547,185.30 379,651.20 341,103.90 256,910.63
偿还债务支付的现金 75,262.15 229,135.91 161,350.00 58,430.37
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,413.76 36,663.76 39,738.14 14,569.54
支付其他与筹资活动有关的现金 7,784.15 289,110.30 26,385.86 9,608.41
筹资活动现金流出小计 145,460.07 554,909.97 227,474.01 82,608.32
筹资活动产生的现金流量净额 401,725.24 -175,258.77 113,629.89 174,302.31
汇率变动对现金的影响 -188.05 1,161.76 280.98 56.27
现金及现金等价物净增加额 48,914.21 -175,386.72 -59,805.24 -81,207.19
期初现金及现金等价物余额 344,686.86 393,601.07 218,214.35 158,409.11
期末现金及现金等价物余额 393,601.07 218,214.35 158,409.11 77,201.92
图表8.11：发行人2024年6月末合并资产负债表科目主要变动情况
单位：万元、%
项目 2023年末 2024年6月末 2024年6月末较2023年末变动比例 变动原因说明
货币资金 356,263.53 237,163.64 -33.43 主要系本期支付的经营性及投资性款项增加所致
开发支出 69,869.54 136,456.63 95.30 主要系2024年上半年在大模型研发以及核心技术自主可控和产业链可控，以及大模型产业落地拓展等方面投入增加所致
长期待摊费用 12,560.30 19,258.08 53.33 主要系2024年上半年装修费增加所致
短期借款 24,272.34 65,148.97 168.41 主要系本期短期借款增加所致
应付职工薪酬 78,856.88 15,174.45 -80.76 主要系本期支付上年年终奖所致
应交税费 39,407.93 19,851.25 -49.63 主要系本期支付计提的增值税、所得税所致
一年内到期的非流动负债 94,282.69 144,585.64 53.35 主要系本期一年以内的长期借款增加所致
其它综合收益 81.36 -8.76 -110.77 主要系本期汇率变动导致的外币报表折算减少所致
图表8.12：发行人2024年1-6月合并利润表科目主要变动情况
单位：万元、%
项目 2024年1-6月 2023年1-6月 2024年1-6月较2023年1-6月变动比例 变动原因说明
营业收入 932,454.50 784,155.24 18.91%
营业成本 557,688.98 469,448.46 18.80%
财务费用 6,422.58 413.54 1453.08% 主要系本期利息费用增加所致
其他收益 32,237.02 46,873.10 -31.22% 主要系本期确认的政府补助减少所致
投资收益（损失以“－”号填列） 143.94 13,471.37 -98.93% 2023年上半年发行人持股的三人行、寒武纪等金融资产取得投资收益较大，本期取得投资收益较少所致
资产减值损失（损失以“－”号填列） -2,606.11 -482.19 -440.47% 主要系本期计提合同资产（未到期的质保金及已完工未结算资产）减值损失增加所致
资产处置收益（损失以“-”号填列） 118.11 850.87 -86.12% 主要系固定资产处置收益减少所致
营业利润（亏损以“－”号填列） -53,076.73 -3,702.43 -1333.57% 主要系财务费用增加、投资收益减少、其他收益减少、资产减值损失增加综合作用所致，各科目变动原因已前述解释
加：营业外收入 1,246.95 1,796.20 -30.58% 主要系本期发生的供应商赔款减少所致
减：营业外支出 7,384.88 2,417.04 205.53% 主要系本期对外捐赠支出增加所致
利润总额（亏损总额以“－”号填列） -59,214.67 -4,323.28 -1269.67% 主要系财务费用增加、投资收益减少、其他收益减少、资产减值损失增加综合作用所致，各科目变动原因已前述解释
减：所得税费用 -12,208.35 -5,808.93 -110.17% 主要系本期利润总额下降所致
净利润（净亏损以“－”号填列） -47,006.32 1,485.65 -3264.02% 主要系财务费用增加、投资收益减少、其他收益减少、资产减值损失增加综合作用所致，各科目变动原因已前述解释
图表8.13：发行人2024年1-6月合并现金流量表科目主要变动情况
单位：万元、%
项目 2024年1-6月 2023年1-6月 2024年1-6月较2023年1-6月变动比例 变动原因说明
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 975,056.71 829,850.06 17.50%
经营活动现金流出小计 1,128,612.34 982,724.24 14.85%
经营活动产生的现金流量净额 -153,555.63 -152,874.18 0.45%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计 5,088.87 47,100.65 -89.20% 主要系上年同期发行人出售三人行、寒武纪股票使得投资活动流入较多，而本期相关处置活动减少所致
投资活动现金流出小计 169,589.75 131,830.19 28.64% 主要系本期购置房屋建筑物、服务器设备等支付的现金增加所致
投资活动产生的现金流量净额 -164,500.88 -84,729.54 -94.15% 主要系上年同期发行人出售三人行、寒武纪股票使得投资活动流入较多，而本期相关处置活动减少所致
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计 301,857.17 209,692.36 43.95% 本期筹资活动增加，取得借款收到的现金增加所致
筹资活动现金流出小计 103,330.61 38,550.88 168.04% 本期偿还债务支付的现金增加所致
筹资活动产生的现金流量净额 198,526.56 171,141.49 16.00%
三、发行人银行授信情况
截至2024年6月末，发行人在各家金融机构的有效授信额度为347.41亿元，已使用授信额度106.32亿元，未使用授信额度241.09亿元。
图表8.14：发行人2024年6月末银行授信情况
单位：亿元
序号 银行名称 综合授信额度 已使用情况 剩余额度
1 国开行 50.15 27.42 22.73
2 中信银行 52.00 9.71 42.29
3 农业银行 27.50 14.17 13.33
4 工商银行 20.36 10.52 9.84
5 中国银行 20.10 8.46 11.64
6 建设银行 10.30 7.56 2.74
7 兴业银行 16.00 0.03 15.97
8 浦发银行 15.60 2.36 13.24
9 平安银行 10.00 0.00 10.00
10 光大银行 12.00 4.40 7.60
11 杭州银行 11.56 1.76 9.80
12 广发银行 10.75 4.14 6.62
13 徽商银行 11.20 3.51 7.69
14 招商银行 11.20 7.72 3.48
15 民生银行 8.00 0.00 8.00
16 交通银行 10.00 1.00 9.00
17 进出口银行 5.00 1.00 4.00
18 邮储银行 4.50 0.13 4.37
19 浙商银行 7.90 0.73 7.17
20 合肥科农行 5.09 0.76 4.33
21 华夏银行 5.00 0.63 4.37
22 南洋商业银行 4.90 0.00 4.90
23 东莞银行 4.20 0.00 4.20
24 厦门国际银行 3.00 0.00 3.00
25 东亚银行 2.80 0.12 2.68
26 汇丰银行 2.75 0.00 2.75
27 渤海银行 2.00 0.00 2.00
28 宁波银行 1.70 0.09 1.61
29 星展银行 1.55 0.08 1.47
30 苏州银行 0.30 0.00 0.30
合计 347.41 106.32 241.09
四、其他重要事项
1、企业注册资本变动
公司第六届董事第七次会议、第六届监事会第七次会议以及2023年年度股东大会，分别审议通过了有关回购注销部分已授予限制性股票的议案。由于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划有部分员工因离职失去激励对象资格、绩效考核未达标以及解除限售条件部分未成就等原因，公司将对相关激励对象已授予但尚未解除限售的相应部分的限制性股票进行回购注销。
本次回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票总计 3,641,608股，占公司总股本2,315,375,793股的比例为0.1573%，该等股份占公司 2021年股票期权与限制性股票激励计划所涉及的标的限制性股票的比例为15.02%。根据公司2021年股票期权与限制性股票激励计划的规定，回购价格 26.28元/股。本次回购注销涉及的激励对象共 1,987人。本次用于回购注销限制性股票的资金总额为95,701,458.24元，资金来源为公司自有资金。
截至募集说明书签署日，本次回购注销已完成，公司总股本由2,315,375,793股减至2,311,734,185股。
具体股权变动情况详见第五章第二节“发行人的历史沿革”。
2、2023年度较上年度经营性现金流量净额同比大幅下降
2023年度，发行人经营性现金流量净额34,975.78万元，较2022年度减少28,100.34万元，降幅为44.55%。主要系受市场环境影响公司回款速度放缓所致。
3、2024年1-6月较同期营业利润及净利润下降较多且亏损规模持续增大
2024年1-6月，发行人实现营业利润-53,076.73万元，较上年同期下降49,374.31亿元，降幅1333.57%；2024年1-6月，发行人实现净利润-47,006.32万元，较上年同期下降48,491.98万元，降幅3264.02%。主要原因系公司积极抢抓通用人工智能的历史新机遇，2024年上半年在大模型研发以及核心技术自主可控和产业链可控，以及大模型产业落地拓展等方面，新增投入超过6.5亿元，尽管上述投入影响了公司短期经营业绩，但公司在核心技术自主可控方面所构建的全新能力，对持续巩固科大讯飞人工智能国家队产业地位进一步奠定了扎实基础。
除上述情形外，发行人近一年以来不涉及其他MQ.4表（重大资产重组）、MQ.7（重要事项）、MQ.8表（股权委托管理）的情形。
第九章 本期中期票据信用增进
本期中期票据无信用增进。
第十章 税项
本期中期票据的持有人应遵守我国有关税务方面的法律、法规。本税务分析是依据我国现行的税务法律、法规及国家税务总局有关规范性文件的规定做出的。如果相关的法律、法规发生变更，本税务分析中所提及的税务事项将按变更后的法律法规执行。
下列这些说明不构成对投资者的法律或税务建议，也不涉及投资本期中期票据可能出现的税务后果。投资者如果准备购买本期中期票据，并且投资者又属于按照法律、法规的规定需要遵守特别税务规定的投资者，本公司建议投资者应向其专业顾问咨询有关的税务责任。
一、增值税
根据2016年3月24日财政部、国家税务总局发布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号），金融业自2016年5月1日起适用的流转税由营业税改征增值税。
二、所得税
根据2008年1月1日生效的《中华人民共和国企业所得税法》及其他相关的法律、法规，本期中期票据持有人应根据其按中国法律规定的所得税义务，就其本期中期票据利息收入和转让本期中期票据取得的收入缴纳企业所得税。
三、印花税
根据2022年7月1日实施的《中华人民共和国印花税法》的规定，在我国境内书立应税凭证、进行证券交易的单位和个人，为印花税的纳税人，应当缴纳印花税。前述证券交易，是指转让在依法设立的证券交易所、国务院批准的其他全国性证券交易场所交易的股票和以股票为基础的存托凭证。
但对中期票据在全国银行间债券市场进行的交易，《中华人民共和国印花税暂行条例》尚未列举对其征收印花税。因此，截至本募集说明书之日，投资者买卖、赠与或继承中期票据而书立转让书据时，应不需要缴纳印花税。
四、声明
本期中期票据投资者所应缴纳的税项与债务融资工具的各项支付不构成抵消。监管机关及自律组织另有规定的按规定执行。
第十一章信息披露安排
在本期债务融资工具发行过程及存续期间，发行人将严格按照中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》等文件的相关规定，通过中国货币网（www.chinamoney.com.cn）和上海清算所网站（www.shclearing.com）向全国银行间债券市场披露下列有关信息，并且披露时间不晚于企业按照境内外监管机构、市场自律组织、证券交易场所要求，或者将有关信息刊登在其他指定信息披露渠道上的时间。信息披露内容不低于《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》及《银行间债券市场非金融企业债务融资工具存续期信息披露表格体系》要求。
一、发行人信息披露机制
（一）信息披露内部管理制度及管理机制
公司按照中国银行间市场交易商协会的信息披露要求，已制定《科大讯飞股份有限公司银行间债券市场债务融资工具信息披露事务管理制度》，并由投融资部具体负责和协调债务融资工具存续期间各类财务报表及与公司经营相关的所有重大信息的披露事项。
（二）信息披露事务负责人
【证券部】（以下简称“证券部”）为公司信息披露事务的日常管理部门，由信息披露管理部门负责组织和协调公司信息披露事务，负责牵头组织并起草、编制公司信息披露文件。
信息披露事务的负责人的联系方式具体如下：
姓名 江涛
职务 董事、副总裁、董事会秘书
联系地址 安徽省合肥市高新区望江西路666号
电话 0551-67892230
传真 0551-65331802
二、本期债务融资工具发行前的信息披露
公司在本期债务融资工具发行日2个工作日前，通过中国货币网和上海清算所网站披露如下文件：
1、科大讯飞股份有限公司近三年经审计的财务报告和最近一期财务报表；
2、科大讯飞股份有限公司2024年度第一期中期票据（科创票据）募集说明书；
3、科大讯飞股份有限公司2024年度第一期中期票据（科创票据）法律意见书；
4、中国银行间市场交易商协会要求的其他需披露的文件。
三、本期债务融资工具存续期内的定期信息披露
在本期债务融资工具存续期内，发行人将向市场定期公开披露以下信息：
（一）企业应当在每个会计年度结束之日后4个月内披露上一年年度报告。年度报告应当包含报告期内企业主要情况、审计机构出具的审计报告、经审计的财务报表、附注以及其他必要信息；
（二）企业应当在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内披露半年度报告；
（三）企业应当在每个会计年度前3个月、9个月结束后的1个月内披露季度财务报表，第一季度财务报表的披露时间不得早于上一年年度报告的披露时间；
（四）定期报告的财务报表部分应当至少包含资产负债表、利润表和现金流量表。编制合并财务报表的企业，除提供合并财务报表外，还应当披露母公司财务报表。
（五）存续期发行人因失去科技创新称号等原因，不再符合主体类科创票据认定标准的，发行人应进行专项披露，并说明原因、具体情况及可能影响等相关内容。
四、本期债务融资工具存续期内重大事项披露
在债务融资工具存续期内，企业发生可能影响债务融资工具偿债能力或投资者权益的重大事项时，应当及时披露，并说明事项的起因、目前的状态和可能产生的影响。所称重大事项包括但不限于：
（一）企业名称变更；
（二）企业生产经营状况发生重大变化，包括全部或主要业务陷入停顿、生产经营外部条件发生重大变化等；
（三）企业变更财务报告审计机构、债务融资工具受托管理人、信用评级机构；
（四）企业1/3以上董事、2/3以上监事、董事长、总经理或具有同等职责的人员发生变动；
（五）企业法定代表人、董事长、总经理或具有同等职责的人员无法履行职责；
（六）企业控股股东或者实际控制人变更，或股权结构发生重大变化；
（七）企业提供重大资产抵押、质押，或者对外提供担保超过上年末净资产的20%；
（八）企业发生可能影响其偿债能力的资产出售、转让、报废、无偿划转以及重大投资行为、重大资产重组；
（九）企业发生超过上年末净资产10%的重大损失，或者放弃债权或者财产超过上年末净资产的10%；
（十）企业股权、经营权涉及被委托管理；
（十一）企业丧失对重要子公司的实际控制权；
（十二）债务融资工具信用增进安排发生变更；
（十三）企业转移债务融资工具清偿义务；
（十四）企业一次承担他人债务超过上年末净资产10%，或者新增借款超过上年末净资产的20%；
（十五）企业未能清偿到期债务或企业进行债务重组；
（十六）企业涉嫌违法违规被有权机关调查，受到刑事处罚、重大行政处罚或行政监管措施、市场自律组织做出的债券业务相关的处分，或者存在严重失信行为；
（十七）企业法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为；
（十八）企业涉及重大诉讼、仲裁事项；
（十九）企业发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；
（二十）企业拟分配股利，或发生减资、合并、分立、解散及申请破产的情形；
（二十一）企业涉及需要说明的市场传闻；
（二十二）债务融资工具信用评级发生变化；
（二十三）企业订立其他可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重大合同；
（二十四）发行文件中约定或企业承诺的其他应当披露事项；
（二十五）其他可能影响其偿债能力或投资者权益的事项。
五、本期债务融资工具本息兑付信息披露
发行人将在本期债务融资工具本息兑付日前5个工作日，通过中国货币网和上海清算所网站公布本金兑付和付息事项。
债务融资工具偿付存在较大不确定性的，发行人应当及时披露付息或兑付存在较大不确定性的风险提示公告。
债务融资工具未按照约定按期足额支付利息或兑付本金的，发行人应在当日披露未按期足额付息或兑付的公告；存续期管理机构应当不晚于次1个工作日披露未按期足额付息或兑付的公告。
债务融资工具违约处置期间，发行人及存续期管理机构应当披露违约处置进展，发行人应当披露处置方案主要内容。发行人在处置期间支付利息或兑付本金的，应当在1个工作日内进行披露。
如有关信息披露管理制度发生变化，发行人将依据其变化对于信息披露作出调整。
第十二章持有人会议机制
一、持有人会议的目的与效力
（一）【会议目的】持有人会议由本期债务融资工具持有人或其授权代表参加，以维护债务融资工具持有人的共同利益，表达债务融资工具持有人的集体意志为目的。
（二）【决议效力】除法律法规另有规定外，持有人会议所作出的决议对本期债务融资工具持有人，包括所有参加会议或未参加会议，同意议案、反对议案或放弃投票权，有表决权或无表决权的持有人，以及在相关决议作出后受让债务融资工具的持有人，具有同等效力和约束力。
持有人会议决议根据法律法规或当事人之间的约定对发行人、提供信用增进服务的机构（以下简称“增进机构”）、受托管理人产生效力。
二、会议权限与议案
（一）【会议权限】持有人会议有权围绕本募集说明书、受托管理协议及相关补充协议项下权利义务实现的有关事项进行审议与表决。
（二）【会议议案】持有人会议议案应有明确的待决议事项，遵守法律法规和银行间市场自律规则，尊重社会公德，不得扰乱社会经济秩序、损害社会公共利益及他人合法权益。
下列事项为特别议案：
1.变更本期债务融资工具与本息偿付直接相关的条款，包括本金或利息金额、计算方式、支付时间、信用增进安排；
2.新增、变更本募集说明书中的选择权条款、持有人会议机制、同意征集机制、投资人保护条款以及争议解决机制；
3.聘请、解聘、变更受托管理人或变更涉及持有人权利义务的受托管理协议条款；
4.除合并、分立外，向第三方转移本期债务融资工具清偿义务；
5.变更可能会严重影响持有人收取债务融资工具本息的其他约定。
三、会议召集人与召开情形
（一）【召集人及职责】存续期管理机构为本期债务融资工具持有人会议的召集人。召集人联系方式：
机构名称：中信银行股份有限公司
联络人姓名：袁善超
联系方式：010-66635929
联系地址：北京市朝阳区中信大厦中信银行投资银行部
邮箱：yuanshanchao@citicbank.com
召集人负责组织召开持有人会议，征求与收集债务融资工具持有人对会议审议事项的意见，履行信息披露、文件制作、档案保存等职责。
召集人知悉持有人会议召开情形发生的，应当在实际可行的最短期限内或在本募集说明书约定期限内召集持有人会议；未触发召开情形但召集人认为有必要召集持有人会议的，也可以主动召集。
召集人召集召开持有人会议应当保障持有人提出议案、参加会议、参与表决等自律规则规定或本募集说明书约定的程序权利。
（二）【代位召集】召集人不能履行或者不履行召集职责的，以下主体可以自行召集持有人会议，履行召集人的职责：
1.发行人；
2.增进机构；
3.受托管理人；
4.出现本节第（三）（四）所约定情形的，单独或合计持有10%以上本期债务融资工具余额的持有人；
5.出现本节第（五）所约定情形的，单独或合计持有30%以上本期债务融资工具余额的持有人。
（三）【强制召开情形】在债务融资工具存续期间，出现以下情形之一的，召集人应当召集持有人会议：
1.发行人未按照约定按期足额兑付本期债务融资工具本金或利息；
2.发行人拟解散、申请破产、被责令停产停业、暂扣或者吊销营业执照；
3.发行人、增进机构或受托管理人书面提议召开持有人会议对特别议案进行表决；
4.单独或合计持有30%以上本期债务融资工具余额的持有人书面提议召开；
5.法律、法规及相关自律规则规定的其他应当召开持有人会议的情形。
（四）【提议召开情形】存续期内出现以下情形之一，且有单独或合计持有10%以上本期债务融资工具余额的持有人、受托管理人、发行人或增进机构书面提议的，召集人应当召集持有人会议：
1.本期债务融资工具信用增进安排、增进机构偿付能力发生重大不利变化；
2.发行人发行的其他债务融资工具或境内外债券的本金或利息未能按照约定按期足额兑付；
3.发行人及合并范围内子公司拟出售、转让、划转资产或放弃其他财产，将导致发行人净资产减少单次超过上年末经审计净资产的10%；
4.发行人及合并范围内子公司因会计差错更正、会计政策或会计估计的重大资产变更等原因，导致发行人净资产单次减少超过10%；
5.发行人最近一期净资产较上年末经审计净资产减少超过10%；
6.发行人及合并范围内子公司发生可能导致发行人丧失其重要子公司实际控制权的情形；
7.发行人及合并范围内子公司拟无偿划转、购买、出售资产或者通过其他方式进行资产交易，构成重大资产重组的；
8.发行人进行重大债务重组；
9.发行人拟合并、分立、减资，被暂扣或者吊销许可证件。
发行人披露上述事项的，披露之日起15个工作日内无人提议或提议的投资人未满足10%的比例要求，或前期已就同一事项召集会议且相关事项未发生重大变化的，召集人可以不召集持有人会议。
发行人未披露上述事项的，提议人有证据证明相关事项发生的，召集人应当根据提议情况及时召集持有人会议。
（五）【其他召开情形】存续期内虽未出现本节（三）（四）所列举的强制、提议召开情形，单独或合计持有10%以上本期债务融资工具余额的持有人、受托管理人、发行人或增进机构认为有需要召开持有人会议的，可以向召集人书面提议。
召集人应当自收到书面提议起5个工作日内向提议人书面回复是否同意召集持有人会议。
（六）【提议渠道】持有人、受托管理人、发行人或增进机构认为有需要召开持有人会议的，应当将书面提议发送至yuanshanchao@citicbank.com或寄送至袁善超、010-66635929、北京市朝阳区中信大厦中信银行投资银行部或通过“NAFMII综合业务和信息服务平台存续期服务系统”（以下简称“系统”）或以其他提议方式发送给召集人”。
（七）【配合义务】发行人或者增进机构发生本节（三）（四）所约定召开情形的，应当及时披露或告知召集人。
四、会议召集与召开
（一）【召开公告】召集人应当至少于持有人会议召开日前10个工作日披露持有人会议召开公告（以下简称“召开公告”）。召开公告应当包括本期债务融资工具基本信息、会议召开背景、会议要素、议事程序、参会表决程序、会务联系方式等内容。
（二）【议案的拟定】召集人应当与发行人、持有人或增进机构等相关方沟通，并拟定议案。提议召开持有人会议的机构应当在书面提议中明确拟审议事项。
召集人应当至少于持有人会议召开日前7个工作日将议案披露或发送持有人。议案内容与发行人、增进机构、受托管理人等机构有关的，应当同时发送至相关机构。持有人及相关机构未查询到或收到议案的，可以向召集人获取。
（三）【补充议案】发行人、增进机构、受托管理人、单独或合计持有10%以上本期债务融资工具余额的持有人可以于会议召开日前5个工作日以书面形式向召集人提出补充议案。
召集人拟适当延长补充议案提交期限的，应当披露公告，但公告和补充议案的时间均不得晚于最终议案概要披露时点。
（四）【议案整理与合并】召集人可以提出补充议案，或在不影响提案人真实意思表示的前提下对议案进行整理合并，形成最终议案，并提交持有人会议审议。
（五）【最终议案发送及披露】最终议案较初始议案有增补或修改的，召集人应当在不晚于会议召开前3个工作日将最终议案发送至持有人及相关机构。
召集人应当在不晚于会议召开前3个工作日披露最终议案概要，说明议案标题与主要内容等信息。召集人已披露完整议案的，视为已披露最终议案概要。
（六）【参会权的确认与核实】持有人会议债权登记日为持有人会议召开日的前1个工作日。
除法律、法规及相关自律规则另有规定外，在债权登记日确认债权的债务融资工具持有人有权参加会议。债务融资工具持有人应当于会议召开前提供债权登记日的债券账务资料以证明参会资格。召集人应当对债务融资工具持有人或其授权代表的参会资格进行确认，并登记其名称以及持有份额。债务融资工具持有人在持有人会议召开前未向召集人证明其参会资格的，不得参加会议和参与表决。
持有人可以通过提交参会回执或出席持有人会议的方式参加会议。
（七）【列席机构】发行人、债务融资工具清偿义务承继方（以下简称“承继方”）、增进机构等相关方应当配合召集人召集持有人会议，并按照召集人的要求列席持有人会议。
受托管理人不是召集人的，应当列席持有人会议，及时了解持有人会议召开情况。
信用评级机构、存续期管理机构、为持有人会议的合法合规性出具法律意见的律师可应召集人邀请列席会议。
（□经召集人邀请，其他有必要的机构也可列席会议。）
（八）【召集程序的缩短】发行人出现公司信用类债券违约以及其他严重影响持有人权益突发情形的，召集人可以在不损害持有人程序参与权的前提下，并提请审议缩短召集程序议案一同参与本次会议表决，缩短召集程序议案经参加会议持有人所持表决权2/3以上，且经本期债务融资工具总表决权超过1/2通过后，合理缩短持有人会议召集、召开与表决程序。
若发行人未发生上述情形，但召集人拟缩短持有人会议召集程序的，需向本次持有人会议提请审议缩短召集程序的议案，与本次持有人会议的其他议案一同表决。缩短召集程序议案应当经参加会议持有人所持表决权2/3以上，且经本期债务融资工具总表决权超过1/2通过。
会议程序缩短的，召集人应当提供线上参会的渠道及方式，并且在持有人会议召开前将议案发送至持有人及相关机构、披露最终议案概要。
（九）【会议的取消】召开公告发布后，持有人会议不得随意延期、变更。
出现相关债务融资工具债权债务关系终止，召开事由消除或不可抗力等情形，召集人可以取消本次持有人会议。召集人取消持有人会议的，应当发布会议取消公告，说明取消原因。
五、会议表决和决议
（一）【表决权】债务融资工具持有人及其授权代表行使表决权，所持每一债务融资工具最低面额为一表决权。未参会的持有人不参与表决，其所持有的表决权计入总表决权。
（二）【关联方回避】发行人及其重要关联方持有债务融资工具的，应当主动以书面形式向召集人表明关联关系，除债务融资工具由发行人及其重要关联方全额合规持有的情况外，发行人及其重要关联方不享有表决权。重要关联方包括：
1.发行人或承继方控股股东、实际控制人；
2.发行人或承继方合并范围内子公司；
3.本期债务融资工具承继方、增进机构；
4.其他可能影响表决公正性的关联方。
（三）【会议有效性】参加会议持有人持有本期债务融资工具总表决权超过1/2，会议方可生效。
（四）【表决要求】持有人会议对列入议程的各项议案分别审议、逐项表决，不得对公告、议案中未列明的事项进行审议和表决。持有人会议的全部议案应当不晚于会议召开首日后的3个工作日内表决结束。
（五）【表决统计】召集人应当根据登记托管机构提供的本期债务融资工具表决截止日持有人名册，核对相关债项持有人当日债券账务信息。表决截止日终无对应债务融资工具面额的表决票视为无效票，无效票不计入议案表决的统计中。
持有人未做表决、投票不规范或投弃权票、未参会的，视为该持有人放弃投票权，其所持有的债务融资工具面额计入议案表决的统计中。
（六）【表决比例】除法律法规另有规定或本募集说明书另有约定外，持有人会议决议应当经参加会议持有人所持表决权超过1/2通过；针对特别议案的决议，应当经参加会议持有人所持表决权2/3以上，且经本期债务融资工具总表决权超过1/2通过。
召集人应在涉及单独表决议案的召开公告中，明确上述表决机制的设置情况。
（七）【决议披露】召集人应当在不晚于持有人会议表决截止日后的2个工作日内披露会议决议公告。会议决议公告应当包括参会持有人所持表决权情况、会议有效性、会议审议情况等内容。
（八）【律师意见】本期债务融资工具持有人会议特别议案的表决，应当由律师就会议的召集、召开、表决程序、参加会议人员资格、表决权有效性、议案类型、会议有效性、决议情况等事项的合法合规性出具法律意见，召集人应当在表决截止日后的2个工作日内披露相应法律意见书。
法律意见应当由2名以上律师公正、审慎作出。律师事务所应当在法律意见书中声明自愿接受交易商协会自律管理，遵守交易商协会的相关自律规则。
（九）【决议答复与披露】发行人应当对持有人会议决议进行答复，相关决议涉及增进机构、受托管理人或其他相关机构的，上述机构应当进行答复。
召集人应当在会议表决截止日后的2个工作日内将会议决议提交至发行人及相关机构，并代表债务融资工具持有人及时就有关决议内容与相关机构进行沟通。发行人、相关机构应当自收到会议决议之日后的5个工作日内对持有人会议决议情况进行答复。
召集人应当不晚于收到相关机构答复的次一工作日内协助相关机构披露。
六、其他
（一）【承继方义务】承继方按照本章约定履行发行人相应义务。
（二）【保密义务】召集人、参会机构、其他列席会议的机构对涉及单个债务融资工具持有人的持券情况、投票结果等信息承担保密义务，不得利用参加会议获取的相关信息从事内幕交易、操纵市场、利益输送和证券欺诈等违法违规活动，损害他人合法权益。
（三）【会议记录】召集人应当对持有人会议进行书面记录并留存备查。持有人会议记录由参加会议的召集人代表签名。
（四）【档案保管】召集人应当妥善保管持有人会议的会议公告、会议议案、参会机构与人员名册、表决机构与人员名册、参会证明材料、会议记录、表决文件、会议决议公告、持有人会议决议答复（如有）、法律意见书（如有）、召集人获取的债权登记日日终和会议表决截止日日终债务融资工具持有人名单等会议文件和资料，并至少保管至本期债务融资工具债权债务关系终止之日起5年。
（五）【存续期服务系统】本期债务融资工具持有人会议可以通过系统召集召开。
召集人可以通过系统发送议案、核实参会资格、统计表决结果、召开会议、保管本节第（四）条约定的档案材料等，债务融资工具持有人可以通过系统进行书面提议、参会与表决等，发行人、增进机构、受托管理人等相关机构可以通过系统提出补充议案。
（六）【释义】本章所称“以上”，包括本数，“超过”不包含本数；所称“净资产”，指企业合并范围内净资产；所称“披露”，是指在《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》中规定的信息披露渠道进行披露。
（七）【其他情况】本章关于持有人会议的约定与《银行间债券市场非金融企业债务融资工具持有人会议规程》要求不符的，或本章内对持有人会议机制约定不明的，按照《银行间债券市场非金融企业债务融资工具持有人会议规程》要求执行。
第十三章主动债务管理
在本期债务融资工具存续期内，发行人可能根据市场情况，依据法律法规、规范性文件和协会相关自律管理规定及要求，在充分尊重投资人意愿和保护投资人合法权益的前提下，遵循平等自愿、公平清偿、诚实守信的原则，对本期债务融资工具进行主动债务管理。发行人可能采取的主动债务管理方式包括但不限于置换、同意征集等。
一、置换
置换是指非金融企业发行债务融资工具用于以非现金方式交换其他存续债务融资工具（以下统称置换标的）的行为。
企业若将本期债务融资工具作为置换标的实施置换，将向本期债务融资工具的全体持有人发出置换要约，持有人可以其持有的全部或部分置换标的份额参与置换。
参与置换的企业、投资人、主承销商等机构应按照《银行间债券市场非金融企业债务融资工具置换业务指引（试行）》以及交易商协会相关规定实施置换。
二、同意征集机制
同意征集是指债务融资工具发行人针对可能影响持有人权利的重要事项，主动征集持有人意见，持有人以递交同意回执的方式形成集体意思表示，表达是否同意发行人提出的同意征集事项的机制。
（一）同意征集事项
在本期债务融资工具存续期内，对于需要取得本期债务融资工具持有人同意后方能实施的以下事项，发行人可以实施同意征集：
1.变更本期债务融资工具与本息偿付直接相关的条款，包括本金或利息金额、计算方式、支付时间、信用增进安排；
2.新增、变更发行文件中的选择权条款、持有人会议机制、同意征集机制、投资人保护条款以及争议解决机制；
3.聘请、解聘、变更受托管理人或变更涉及持有人权利义务的受托管理协议条款；
4.除合并、分立外，发行人拟向第三方转移本期债务融资工具清偿义务；
5.变更可能会严重影响持有人收取债务融资工具本息的其他约定。
6.其他按照交易商协会自律管理规定可以实施同意征集的事项。
（二）同意征集程序
1.同意征集公告
发行人实施同意征集，将通过交易商协会认可的渠道披露同意征集公告。同意征集公告内容包括但不限于下列事项：
（1）本期债务融资工具基本信息；
（2）同意征集的实施背景及事项概要；
（3）同意征集的实施程序：包括征集方案的发送日、发送方式，同意征集开放期、截止日（开放期最后一日），同意回执递交方式和其他相关事宜；
（4）征集方案概要：包括方案标题、主要内容等；
（5）发行人指定的同意征集工作人员的姓名及联系方式；
（6）相关中介机构及联系方式（如有）；
（7）一定时间内是否有主动债务管理计划等。
2.同意征集方案
发行人将拟定同意征集方案。同意征集方案应有明确的同意征集事项，遵守法律法规和银行间市场自律规则，尊重社会公德，不得扰乱社会经济秩序、损害社会公共利益及他人合法权益。
发行人存在多个同意征集事项的，将分别制定征集方案。
3.同意征集方案发送
发行人披露同意征集公告后，可以向登记托管机构申请查询债务融资工具持有人名册。持有人名册查询日与征集方案发送日间隔应当不超过3个工作日。
发行人将于征集方案发送日向持有人发送征集方案。
征集方案内容与增进机构、受托管理人等机构有关的，方案应同时发送至相关机构。持有人及相关机构如未收到方案，可向发行人获取。
4.同意征集开放期
同意征集方案发送日（含当日）至持有人递交同意回执截止日（含当日）的期间为同意征集开放期。本期债务融资工具的同意征集开放期最长不超过10个工作日。
5.同意回执递交
持有人以递交同意回执的方式表达是否同意发行人提出的同意征集事项。持有人应当在同意征集截止日前（含当日）将同意征集回执递交发行人。发行人存在多个同意征集事项的，持有人应当分别递交同意回执。
6.同意征集终结
在同意征集截止日前，单独或合计持有超过1/3本期债务融资工具余额的持有人，书面反对发行人采用同意征集机制就本次事项征集持有人意见的，本次同意征集终结，发行人应披露相关情况。征集事项触发持有人会议召开情形的，持有人会议召集人应根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具持有人会议规程》规定及本募集说明书的约定，另行召集持有人会议。
（三）同意征集事项的表决
1.持有人所持每一债务融资工具最低面额为一表决权。未提交同意回执的持有人不参与表决，其所持有的表决权计入总表决权。
2.发行人及其重要关联方除非全额合规持有本期债务融资工具，否则不享有表决权。利用、隐瞒关联关系侵害其他人合法利益的，相关方应承担相应法律责任。
3.发行人根据登记托管机构提供的同意征集截止日持有人名册，核对相关债项持有人当日债券账务信息。
同意征集截止日终无对应债务融资工具面额的同意回执视为无效回执，无效回执不计入同意征集表决权统计范围。
持有人未在截止日日终前递交同意回执、同意回执不规范或表明弃权的，视为该持有人弃权，其所持有的债务融资工具面额计入同意征集表决权统计范围。
4.除法律法规另有规定外，同意征集方案经持有本期债务融资工具总表决权超过1/2的持有人同意，本次同意征集方可生效。
（四）同意征集结果的披露与见证
1.发行人将在同意征集截止日后的5个工作日内在交易商协会认可的渠道披露同意征集结果公告。
同意征集结果公告应包括但不限于以下内容：参与同意征集的本期债务融资工具持有人所持表决权情况；征集方案概要、同意征集结果及生效情况；同意征集结果的实施安排。
2.发行人将聘请至少2名律师对同意征集的合法合规性进行全程见证，并对征集事项范围、实施程序、参与同意征集的人员资格、征集方案合法合规性、同意回执有效性、同意征集生效情况等事项出具法律意见书。法律意见书应当与同意征集结果公告一同披露。
（五）同意征集的效力
1.除法律法规另有规定外，满足生效条件的同意征集结果对本期债务融资工具持有人，包括所有参与征集或未参与征集，同意、反对征集方案或者弃权，有表决权或者无表决权的持有人，以及在相关同意征集结果生效后受让债务融资工具的持有人，具有同等效力和约束力。
2.除法律法规另有规定或本募集说明书另有约定外，满足生效条件的同意征集结果对本期债务融资工具的发行人和持有人具有约束力。
3.满足生效条件的同意征集结果，对增进机构、受托管理人等第三方机构，根据法律法规规定或当事人之间的约定产生效力。
（六）同意征集机制与持有人会议机制的衔接
1.征集事项触发持有人会议召开情形的，发行人主动实施同意征集后，持有人会议召集人可以暂缓召集持有人会议。
2.发行人实施同意征集形成征集结果后，包括发行人与持有人形成一致意见或未形成一致意见，持有人会议召集人针对相同事项可以不再召集持有人会议。
（七）其他
本募集说明书关于同意征集机制的约定与《银行间债券市场非金融企业债务融资工具同意征集操作指引》要求不符的，或本募集说明书关于同意征集机制未作约定或约定不明的，按照《银行间债券市场非金融企业债务融资工具同意征集操作指引》要求执行。
第十四章投资人保护条款
本期中期票据未设置投资人保护条款。
第十五章违约、风险情形及处置
一、违约事件
（一）以下事件构成本期债务融资工具项下的违约事件：
1.在本募集说明书约定的本金到期日、付息日、回售行权日等本息应付日，发行人未能足额偿付约定本金或利息；
1.1【宽限期条款】：
发行人在上述情形发生之后有【10】个工作日的宽限期。宽限期内应以当期应付未付的本金和利息为计息基数、按照票面利率上浮【10】BP计算利息。
发行人发生前款情形，应不晚于本息应付日的次1个工作日披露企业关于在宽限期支付本金或利息的安排性公告，说明债项基本情况、未能按期支付的原因、宽限期条款及计息情况、宽限期内偿付安排等内容。
发行人在宽限期内足额偿付了全部应付本金和利息（包括宽限期内产生的利息），则不构成本期债务融资工具项下的违约事件，发行人应不晚于足额偿还的次1个工作日披露企业关于在宽限期内完成资金偿付的公告，说明债项基本情况及支付完成情况等。
若发行人在宽限期届满日仍未足额支付利息或兑付本金的，则构成本期债务融资工具项下的违约事件，发行人应于当日向市场披露企业关于未按约定在宽限期内支付利息或兑付本金的公告，说明债项基本情况、未能在宽限期内支付的原因及相关工作安排。
2.因发行人触发本募集说明书中其他条款的约定（如有）或经法院裁判、仲裁机构仲裁导致本期债务融资工具提前到期，或发行人与持有人另行合法有效约定的本息应付日届满，而发行人未能按期足额偿付本金或利息；
3.在本期债务融资工具获得全部偿付或发生其他使得债权债务关系终止的情形前，法院受理关于发行人的破产申请；
4.本期债务融资工具获得全部偿付或发生其他使得债权债务关系终止的情形前，发行人为解散而成立清算组或法院受理清算申请并指定清算组，或因其他原因导致法人主体资格不存在。
二、违约责任
（一）【持有人有权启动追索】如果发行人发生前款所述违约事件的，发行人应当依法承担违约责任；持有人有权按照法律法规及本募集说明书约定向发行人追偿本金、利息以及违约金，或者按照受托管理协议约定授权受托管理人代为追索。
（二）【违约金】发行人发生上述违约事件，除继续支付利息之外(按照前一计息期利率，至实际给付之日止)，还须向债务融资工具持有人支付违约金，法律另有规定除外。违约金自违约之日起（约定了宽限期的，自宽限期届满之日起）到实际给付之日止，按照应付未付本息乘以日利率【0.21】‰计算。
三、发行人义务
发行人应按照募集说明书等协议约定以及协会自律管理规定进行信息披露，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息；按照约定和承诺落实投资人保护措施、持有人会议决议等；配合中介机构开展持有人会议召集召开、跟踪监测等违约及风险处置工作。发行人应按照约定及时筹备偿付资金，并划付至登记托管机构指定账户。
四、发行人应急预案
发行人预计出现偿付风险或“违约事件”时应及时建立工作组，制定、完善违约及风险处置应急预案，并开展相关工作。
本募集说明书所称“偿付风险”是指，发行人按本募集说明书等与持有人之间的约定以及法定要求按期足额偿付债务融资工具本金、利息存在重大不确定性的情况。
应急预案包括但不限于以下内容：工作组的组织架构与职责分工、内外部协调机制与联系人、信息披露与持有人会议等工作安排、付息兑付情况及偿付资金安排、拟采取的违约及风险处置措施、增信措施的落实计划（如有）、舆情监测与管理。
五、风险及违约处置基本原则
发行人出现偿付风险及发生违约事件后，应按照法律法规、公司信用类债券违约处置相关规定以及协会相关自律管理要求，遵循平等自愿、公平清偿、诚实守信等原则，稳妥开展风险及违约处置相关工作，本募集说明书有约定从约定。
六、处置措施
发行人出现偿付风险或发生违约事件后，可与持有人协商采取下列处置措施：
（一）【重组并变更登记要素】发行人与持有人或有合法授权的受托管理人协商拟变更本募集说明书中与本息偿付直接相关的条款，包括本金或利息的金额、计算方式、支付时间、信用增进协议及安排的，并变更相应登记要素的，应按照以下流程执行：
1.将重组方案作为特别议案提交持有人会议，按照特别议案相关程序表决。议案应明确重组后债务融资工具基本偿付条款调整的具体情况。
2.重组方案表决生效后，发行人应及时向中国外汇交易中心和银行间市场清算所股份有限公司提交变更申请材料。
3.发行人应在登记变更完成后的2个工作日内披露变更结果。
（二）【重组并以其他方式偿付】发行人与持有人协商以其他方式履行还本付息义务的，应确保当期债务融资工具全体持有人知晓，保障其享有同等选择的权利。如涉及注销全部或部分当期债务融资工具的，应按照下列流程进行：
1.发行人应将注销方案提交持有人会议审议，议案应明确注销条件、时间流程等内容，议案应当经参加会议持有人所持表决权超过1/2通过生效；
2.注销方案表决生效后，发行人应当与愿意注销的持有人签订注销协议；注销协议应明确注销流程和时间安排；不愿意注销的持有人，所持债务融资工具可继续存续；
3.发行人应在与接受方案的相关持有人签署协议后的2个工作日内，披露协议主要内容；
4.发行人应在协议签署完成后，及时向银行间市场清算所股份有限公司申请注销协议约定的相关债务融资工具份额；
5.发行人应在注销完成后的2个工作日内披露结果。
七、不可抗力
不可抗力是指本期债务融资工具计划公布后，由于当事人不能预见、不能避免并不能克服的情况，致使本期债务融资工具相关责任人不能履约的情况。
（一）不可抗力包括但不限于以下情况
1.自然力量引起的事故如水灾、火灾、地震、海啸等；
2.国际、国内金融市场风险事故的发生；
3.交易系统或交易场所无法正常工作；
4.社会异常事故如战争、罢工、恐怖袭击等。
（二）不可抗力事件的应对措施
1.不可抗力发生时，发行人或主承销商应及时通知投资者及本期债务融资工具相关各方，并尽最大努力保护本期债务融资工具投资者的合法权益。
2.发行人或主承销商应召集本期债务融资工具持有人会议磋商，决定是否终止本期债务融资工具或根据不可抗力事件对本期债务融资工具的影响免除或延迟相关义务的履行。
八、争议解决机制
1.任何因募集说明书产生或者与本募集说明书有关的争议，由各方协商解决。协商不成的，由发行人住所地法院管辖。
2.各方也可以申请金融市场机构投资者纠纷调解中心就本募集说明书相关的争议进行调解。
九、弃权
任何一方当事人未能行使或延迟行使本文约定的任何权利，或宣布对方违约仅适用某一特定情势，不能视作弃权，也不能视为继续对权利的放弃，致使无法对今后违约方的违约行为行使权利。任何一方当事人未行使任何权利，也不会构成对对方当事人的弃权。
发行人
第十六章发行相关的机构
名称：科大讯飞股份有限公司
地址：合肥市高新开发区望江西路666号
法定代表人：刘庆峰
联系电话：0551-65309179
联系人：刘玲玲邮政编码：230088
传真：0551-65331802
名称：中信银行股份有限公司
地址：北京市朝阳区光华路10号院1号楼
法定代表人：方合英
联系电话：010-66635907
联系人：李雨桥邮政编码：100020
传真：010-65559220
名称：杭州银行股份有限公司
主承销团成员 地址：浙江省杭州市拱墅区庆春路46号
法定代表人：宋剑斌
联系电话：0571-87255055
联系人：周禹辰邮政编码：310003
传真：0571-87255055
名称：浙商银行股份有限公司
地址：浙江省杭州市上城区民心路1号
法定代表人：陆建强
联系电话：0551-65722159
联系人：程翔
邮政编码：230601传真：0551-65722016
名称：上海浦东发展银行股份有限公司
地址：上海市中山东一路12号
法定代表人：张为忠
联系电话：0551-62775060
联系人：杨蒙
邮政编码：231000
传真：0551-62775060
簿记管理人 名称：中信银行股份有限公司
地址：北京市朝阳区光华路10号院1号楼
法定代表人：方合英
联系电话：010-66635907 联系人：李雨桥邮政编码：100020
传真：010-65559220
存续期管理机构 名称：中信银行股份有限公司
地址：北京市朝阳区光华路10号院1号楼
法定代表人：方合英
联系电话：010-66635929
联系人：袁善超邮政编码：100020
传真：010-65559220
法律顾问 安徽天禾律师事务所
法定代表人：卢贤榕
地址：安徽省合肥市濉溪路278号财富广场B座东楼16层
联系人：费林森电话：18019952434
传真：0551-62620450
邮政编码：230001
审计机构 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
法定代表人：肖厚发
联系地址：合肥市马鞍山南路世纪阳光大厦
联系人：鲍光荣电话：15155196350 传真：0551-63475800
邮编：230000
集中簿记建档系统技术支持机构 名称：北京市金融资产交易有限公司
地址：北京市西城区金融大街乙17号
法定代表人：郭仌
电话：010-57896722、010-57896516
传真：010-57896726 邮编：100032
联系人：发行部
登记、托管、结算机构 名称：银行间市场清算所股份有限公司
地址：上海市黄浦区北京东路2号
法定代表人：马贱阳
联系人：发行岗
联系电话：021-23198888
传真：021-23198866
邮编：200010
发行人与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间不存在直接或间接的股权关系及其他重大利害关系。
第十七章备查文件和查询地址
一、备查文件
1.关于科大讯飞股份有限公司发行中期票据的注册通知书（中市协注【2024】MTN【】号）
2.发行人有权机构同意本次中期票据发行的有关决议
3. 2021-2023年经审计的发行人财务报表、2024年一季度未经审计的发行人财务报表、2024年半年度未经审计的发行人财务报表
4.科大讯飞股份有限公司2024年度第一期中期票据（科创票据）法律意见书
5.科大讯飞股份有限公司2024年度第一期中期票据（科创票据）募集说明书
二、查询地址
名称：科大讯飞股份有限公司
地址：合肥市高新开发区望江西路666号
法定代表人：刘庆峰
联系电话：0551-65309179
联系人：刘玲玲
邮政编码：230088
名称：中信银行股份有限公司
地址：北京市朝阳区光华路10号院1号楼
法定代表人：方合英
联系电话：010-66635907
联系人：李雨桥
邮政编码：100020
传真：010-65559220
投资者可通过中国货币网（http://www.chinamoney.com.cn）或上海清算所（http://www.chinabond.com.cn）下载本募集说明书，或在本期中期票据发行期内工作日的一般办公时间，到上述地点查阅本募集说明书全文及上述备查文件。
附录：各项财务指标的计算公式
1 流动比率＝期末流动资产/期末流动负债
2 速动比率＝（期末流动资产－期末存货净额）/期末流动负债
4 资产负债率＝期末负债总额/期末资产总额×100%
5 应收账款周转率＝主营业务收入/（期初应收账款＋期末应收账款）/2
6 应收账款周转天数＝360/应收账款周转率
7 存货周转率＝主营业务成本/（期初存货＋期末存货）/2
8 存货周转天数＝360/存货周转率
9 总资产周转率＝主营业务收入/平均资产总额
10 总资产周转天数＝360/总资产周转率
11 营业毛利率＝（营业收入-营业成本）/营业收入×100%
12 主营业务毛利率＝（主营业务收入-主营业务成本）/主营业务收入×100%
13 净利润率＝净利润/主营业务收入×100%
14 总资产收益率（平均值）＝净利润/平均资产总额×100%
15 净资产收益率（平均值）＝归属于母公司净利润/平均归属于母公司所有者权益×100%
16 EBIT＝利润总额＋计入财务费用的利息支出
17 EBIT利息保障倍数=EBIT/（计入财务费用的利息支出+资本化利息支出）
18 EBITDA＝EBIT＋固定资产折旧＋无形资产摊销＋长期待摊费用摊销
19 EBITDA利息保障倍数＝EBITDA/（计入财务费用的利息支出+资本化利息支出）
注：上述指标计算以合并报表数据为准