重要提示<br /><br />发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务，企业及其全体董事、监事、高级管理人员或履行同等职责的人员保证定期报告信息披露的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。<br /><br />全体董事、监事、高级管理人员已按照《公司信用类债券信息披露管理办法》及银行间市场相关自律管理要求履行了相关内部程序。<br /><br />信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表出具了无法表示意见的审计报告，公司董事会对该意见涉及事项出具了专项说明对此发表了意见，具体内容详见公司同日披露的《四川蓝光发展股份有限公司董事会关于非标准审计意见涉及事项的专项说明》。<br /><br />风险提示<br /><br />1、流动性与债务逾期的风险：<br /><br />因受宏观经济环境、行业环境、融资环境叠加影响，自2020年年度末至今，公司公开市场再融资受阻，经营性现金流回速放缓，公司流动性出现阶段性紧张，加之部分金融机构提前宣布到期，导致公司出现部分债务未能如期偿还的情况。由于债务风险化解方案的制定和实施尚需一定时间，在此之前，公司仍然存在新增债务逾期的情况。<br /><br />2、诉讼的风险：<br /><br />由于公司出现的债务风险，部分金融机构及合作方向公司提起了诉讼或仲裁。目前，公司正积极与相关方沟通协商处理方案，保障公司的持续经营。但由于公司负债规模较大，涉及机构众多，债务类型复杂，不排除极端情况下，公司及下属项目公司的股权和资产被司法冻结、拍卖，导致存续项目无法销售和交付，经营发生重大风险的情形。<br /><br />3、业绩持续下滑的风险：<br /><br />受房地产行业整体下行，以及公司债务逾期、诉讼等事项对公司经营的叠加影响，导致公司业绩存在着持续下滑的风险。<br /><br />目 录<br /><br />第一章 企业基本情况 ............................................ 1<br /><br />一、公司的中文名称及简称，外文名称及缩写（如有） .............. 1<br /><br />二、公司注册资本、法定代表人、注册地址，办公地址及邮政编码，公司<br /><br />网址、电子信箱 ................................................ 1<br /><br />三、信息披露事务负责人的姓名、职位、联系地址、电话、传真、电子信<br /><br />箱 ............................................................ 1<br /><br />四、报告期内控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员的变更<br /><br />情况 .......................................................... 2<br /><br />五、报告期内独立性情况 ........................................ 2<br /><br />六、报告期内合法合规情况 ...................................... 3<br /><br />七、报告期内主营业务变化情况 .................................. 3<br /><br />八、报告期末除债券外的其他有息债务的逾期情况 .................. 4<br /><br />九、发行人债务融资工具中介机构情况 ............................ 4<br /><br />十、环境信息情况 .............................................. 7<br /><br />第二章 债务融资工具存续情况 .................................... 8<br /><br />一、存续的债务融资工具基本情况 ................................ 8<br /><br />二、报告期内信用评级结果调整情况 .............................. 9<br /><br />三、债务融资工具募集资金使用情况 .............................. 9<br /><br />四、发行人或投资者选择权条款、投资人保护条款等特殊条款触发和执行<br /><br />情况 ......................................................... 10<br /><br />五、增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的现状、执行情<br /><br />况和变化情况及其影响 ......................................... 12<br /><br />第三章 报告期内重要事项 ....................................... 14<br /><br />一、报告期内会计政策、会计估计变更或会计差错更正情况 ......... 14<br /><br />二、报告期内合并报表范围重大亏损情况 ......................... 14<br /><br />三、报告期末资产抵押、质押或其他受限情况 ..................... 15<br /><br />四、报告期末对外担保以及重大诉讼情况 ......................... 16<br /><br />五、报告期内信息披露事务管理制度变更情况 ..................... 16<br /><br />第四章 财务报表 ............................................... 17<br /><br />第五章 备查文件 ............................................... 18<br /><br />一、备查文件 ................................................. 18<br /><br />二、查询地址 ................................................. 18<br /><br />三、查询网站 ................................................. 18<br /><br />第一章 企业基本情况<br /><br />一、公司的中文名称及简称，外文名称及缩写（如有）<br /><br />公司中文名称 	四川蓝光发展股份有限公司 	<br /><br />公司中文名称简称 	蓝光发展 	<br /><br />公司英文名称 	SICHUAN LANGUANG DEVELOPMENT CO., LTD. 	<br /><br />公司英文名称简称 	BRC 	<br /><br />二、公司注册资本、法定代表人、注册地址，办公地址及邮政编码，公司网址、电子信箱<br /><br />公司注册资本 	人民币3,034,930,435元 	<br /><br />公司法定代表人 	杨武正 	<br /><br />公司注册地址 	成都市高新区（西区）西芯大道9号 	<br /><br />公司注册地址邮政编码 	610097 	<br /><br />公司办公地址 	成都市高新区（西区）西芯大道9号 	<br /><br />公司办公地址邮编 	610097 	<br /><br />公司网址 	http://www.brc.com.cn 	<br /><br />公司电子邮箱 	crm@brc.com.cn 	<br /><br />三、信息披露事务负责人的姓名、职位、联系地址、电话、传真、电子信箱<br /><br />姓名 	孔祥宇 	<br /><br />职位 	董事会秘书 	<br /><br />联系地址 	成都市高新区（西区）西芯大道9号 	<br /><br />电话 	028-87948587 	<br /><br />传真 	028-87948587 	<br /><br />电子邮箱 	crm@brc.com.cn 	<br /><br />四、报告期内控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员的变更情况<br /><br />1、控股股东变、实际控制人变更情况：<br /><br />□适用 ■不适用<br /><br />2、董事、监事、高级管理人员变更情况：<br /><br />■适用□不适用<br /><br />姓名 	期初职务 	变动类型 	期末职务 	变动原因 	<br /><br />迟峰 	董事 	离任 	- 	辞职 	<br /><br />欧俊明 	董事 	离任 	- 	辞职 	<br /><br />吕正刚 	董事 	离任 	- 	辞职 	<br /><br />陈磊 	董事 	离任 	- 	辞职 	<br /><br />黄益建 	独立董事 	离任 	- 	取消独立董事制度 	<br /><br />何真 	独立董事 	离任 	- 	取消独立董事制度 	<br /><br />寇纲 	独立董事 	离任 	- 	取消独立董事制度 	<br /><br />蒋淑萍 	监事 	离任 	- 	辞职 	<br /><br />杨伟良 	首席财务官 	新任 	首席财务官、董事 	增补董事 	<br /><br />孔祥宇 	董事会秘书、副总裁 	新任 	董事会秘书、副总裁、董事 	增补董事 	<br /><br />卞宇 	首席运营官 	新任 	首席运营官、董事 	增补董事 	<br /><br />童静 	董事长办公室运营副总监 	新任 	董事长办公室运营副总监、监事 	增补监事 	<br /><br />五、报告期内独立性情况<br /><br />公司控股股东行为规范，严格依法行使出资人的权利，公司的重大决策由股东大会和董事会依法作出。公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到独立。公司与控股股东及其控制的公司之间不存在同业竞争情况。截至报告期末公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用公司资金的行为。<br /><br />六、报告期内合法合规情况<br /><br />□适用 ■不适用<br /><br />七、报告期内主营业务变化情况<br /><br />公司业务主要聚焦于住宅地产开发。以住宅地产开发业务为核心，契合国家城市群建设规划，坚持实施“聚焦高价值区域投资、聚焦改善型住宅产品”的发展战略，多元化布局核心城市都市圈，推出芙蓉系、雍锦系、黑钻系、长岛系、未来系等产品品牌。<br /><br />公司一直从事房地产开发和经营，受房地产市场持续低迷、公司债务风险等因素影响，报告期内，公司房地产开发业务实现销售金额41.79亿元。同时，公司积极响应国家“保交楼、保民生、保稳定”号召，盘点公司资源，利用有限资源最大程度保障项目交付，切实履行企业主体责任。报告期内，公司通过开发项目资金的封闭运行、引入垫资代建方、申请司法重整、申请纾困资金等方式优先保障交付前新增刚性经营性支出，并实现交付结转项目23个。<br /><br />同时，公司继续在政府的指导下，在专业顾问的协助下，结合地产行业新政及公司自身的资产债务情况，与主要债权金融机构定期沟通债务风险化解方案进度，沟通解决双方卡点，对到期债务进行展期，尽量减缓公司融资性现金流出压力，合理调整债务到期计划，保持债务余额整体稳定。2023年内及期后截至2024年4月底本公司分别已签署的展期金额约26.14亿元和6.41亿元。<br /><br />2023年1-12月，公司实现营业收入199.97亿元，实现归属于挂牌公司股<br /><br />东的净利润-174.60亿元，截止2023年12月31日，公司总资产1,072.25亿元，归属于挂牌公司股东的净资产-416.47亿元。<br /><br />八、报告期末除债券外的其他有息债务的逾期情况<br /><br />因受宏观经济环境、行业环境、融资环境叠加影响，自2020年年度末至今，公司公开市场再融资受阻，经营性现金流回速放缓，公司流动性出现阶段性紧张，加之部分金融机构提前宣布到期，导致公司出现部分债务未能如期偿还的情况。截止报告期末公司有息债务逾期情况：<br /><br />截至2023年末，已逾期未偿还的短期借款余额为2,590,893,802.62元。<br /><br />截至2023年末，本公司到期未偿付的长期借款（含一年内到期）余额为15,476,395,045.98元。<br /><br />九、发行人债务融资工具中介机构情况<br /><br />债务融资工具简称 	会计师事务所名称 	办公地址 	签字会计师姓名 	主承销商（存续期管理机构） 	办公地址 	联系人 	联系电话 	债项跟踪评级机构名称 	评级机构办公地址 	<br /><br />20蓝光MTN003 	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 	陈芳芳、欧阳立华 	招商银行股份有限公司, 	成都市武侯区人民南路三段1号招商银行大厦 	张璇 	028-61816450 	无 	北京市海淀区西三环北路89号中国外文大厦A座3层 	<br /><br />21蓝光MTN001 	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 	陈芳芳、欧阳立华 	中信建投证券股份有限公司 	北京市朝阳区景辉街16号院1号楼泰康集团大厦9层 	黄泽轩 	010-56051947 	无 	北京市海淀区西三环北路89号中国外文大厦A座3层 	<br /><br />20蓝光MTN002 	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 	陈芳芳、欧阳立华 	招商银行股份有限公司 	成都市武侯区人民南路三段1号招商银行大厦 	张璇 	028-61816450 	无 	北京市海淀区西三环北路89号中国外文大厦A座3层 	<br /><br />19蓝光MTN001 	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 	陈芳芳、欧阳立华 	中信银行股份有限公司 	北京市朝阳区光华路10号院1号楼 	袁善超 	010-66635929 	中诚信国际信用评级有限责任公司 	北京市东城区朝阳门内大街南竹杆胡同2号银河SOHO5号楼 	<br /><br />20蓝光CP001 	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 	陈芳芳、欧阳立华 	中国国际金融股份有限公司 	北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层 	何惟、祝境延、姜彦文、赵博昊 	010-65051166 	中诚信国际信用评级有限责任公司 	北京市海淀区西三环北路89号中国外文大厦A座3层、北京市东城区朝阳门内大街南竹杆胡同2号银河SOHO5号楼 	<br /><br />20蓝光MTN001 	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 	陈芳芳、欧阳立华 	中信银行股份有限公司 	北京市朝阳区光华路10号院1号楼 	袁善超 	010-66635929 	中诚信国际信用评级有限责任公司 	北京市东城区朝阳门内大街南竹杆胡同2号银河SOHO5号楼 	<br /><br />16蓝光MTN003 	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 	北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 	陈芳芳、欧阳立华 	中信银行股份有限公司 	北京市朝阳区光华路10号院1号楼 	袁善超 	010-66635929 	中诚信国际信用评级有限责任公司 	北京市东城区朝阳门内大街南竹杆胡同2号银河SOHO5号楼 	<br /><br />注：中诚信国际信用评级有限责任公司于2024年3月13日终止对公司主体及相关债项信用评级。<br /><br />上述中介机构发生变更的情况<br /><br />■适用  □不适用<br /><br />中介机构名称 	变更原因 	履行程序 	对债券投资者权益的影响 	<br /><br />东方金诚国际信用评估有限公司（简称“东方金诚”） 	东方金诚收到公司发送的相关函件，根据该函件东方金诚后续无法正常开展证券评级业务。 	根据相关监管规定及东方金诚评级业务相关制度，东方金诚决定终止对蓝光发展主体及“19 蓝光01”、“19蓝光02”、“19 蓝光04”和“20 蓝光02”的债项信用评级。 	公司与评级机构友好协商，提出终止对公司主体及相关债项的评级，估计不会对公司经营、存续债券产生重大不利影响。 	<br /><br />十、环境信息情况<br /><br />1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明<br /><br />□适用 ■不适用<br /><br />2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明<br /><br />□适用 ■不适用<br /><br />3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明<br /><br />□适用 ■不适用<br /><br />4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明<br /><br />□适用 ■不适用<br /><br />第二章 债务融资工具存续情况<br /><br />一、存续的债务融资工具基本情况<br /><br />报告期末发行人所有存续的债务融资工具基本情况如下：<br /><br />债券名称 	简称 	代码 	发行日 	起息日 	到期日 	债券余额（亿元） 	<br /><br />四川蓝光发展股份有限公司2020年度第三期中期票据 	20蓝光MTN003 	102001988.IB 	2020-10-23 	2020-10-26 	2021-07-31 	15 	<br /><br />四川蓝光发展股份有限公司2021年度第一期中期票据 	21蓝光MTN001 	102100404.IB 	2021-03-10 	2021-03-11 	2021-07-31 	10 	<br /><br />四川蓝光发展股份有限公司2020年度第二期中期票据 	20蓝光MTN002 	102001866.IB 	2020-09-28 	2020-09-29 	2021-07-31 	10 	<br /><br />四川蓝光发展股份有限公司2019年度第一期中期票据 	19蓝光MTN001 	101900912.IB 	2019-07-10 	2019-07-11 	2021-07-11 	9 	<br /><br />四川蓝光发展股份有限公司2020年度第一期短期融资券 	20蓝光CP001 	042000327.IB 	2020-07-28 	2020-07-29 	2021-07-29 	7 	<br /><br />四川蓝光发展股份有限公司2020年度第一期中期票据 	20蓝光MTN001 	102000985.IB 	2020-05-07 	2020-05-11 	2021-07-28 	5 	<br /><br />四川蓝光发展股份有限公司2016年度第三期中期票据 	16蓝光MTN003 	101659047.IB 	2016-08-10 	2016-08-12 	2021-08-12 	2.8 	<br /><br />（续）<br /><br />债券简称 	利率（%） 	付息兑付方式 	交易场所 	主承销商 	存续期管理机构 	受托管理人（如有） 	<br /><br />20蓝光MTN003 	7 	每年付息，到期一次还本 	银行间债券市场 	招商银行股份有限公司,中国农业银行股份有限公司 	招商银行股份有限公司 	/ 	<br /><br />21蓝光MTN001 	7.2 	每年付息，到期一次还本 	银行间债券市场 	中信建投证券股份有限公司,中国民生银行股份有限公司 	中信建投证券股份有限公司 	/ 	<br /><br />20蓝光MTN002 	7 	每年付息，到期一次还本 	银行间债券市场 	招商银行股份有限公司,中国农业银行股份有限公司 	招商银行股份有限公司 	/ 	<br /><br />19蓝光MTN001 	7.5 	每年付息，到期一次还本 	银行间债券市场 	中信建投证券股份有限公司,中信银行股份有限公司 	中信银行股份有限公司 	/ 	<br /><br />20蓝光CP001 	6.5 	到期一次还本付息 	银行间债券市场 	中国国际金融股份有限公司,渤海银行股份有限公司 	中国国际金融股份有限公司 	/ 	<br /><br />20蓝光MTN001 	7.2 	每年付息，到期一次还本 	银行间债券市场 	中信建投证券股份有限公司,中信银行股份有限公司 	中信银行股份有限公司 	/ 	<br /><br />16蓝光MTN003 	7.5 	每年付息，到期一次还本 	银行间债券市场 	中信银行股份有限公司,中国农业银行股份有限公司 	中信银行股份有限公司 	/ 	<br /><br />根据公司于2021年7月12日、2021年7月30日、2021年8月2日、2021年8月12日发布的四川蓝光发展股份有限公司未能清偿到期债务的公告，因受宏观经济环境、行业环境、融资环境叠加影响，自2020年年度末至今，公司公开市场再融资受阻，经营性现金流回速放缓，公司流动性出现阶段性紧张，加之部分金融机构提前宣布到期，导致出现“16蓝光MTN003”、“19蓝光MTN001”、“20蓝光MTN001”、“20蓝光CP001”、“20蓝光MTN002”、“20蓝光MTN003”、“21蓝光MTN001”未能如期偿还的情况。<br /><br />二、报告期内信用评级结果调整情况<br /><br />□适用  ■不适用<br /><br />三、债务融资工具募集资金使用情况<br /><br />募集资金使用情况（截至2023年12月31日） 单元：亿元<br /><br />债务融资工具简称 	募集总金额 	资金用途 	资金投向行业 	计划使用金额 	已使用金额 	是否与承诺用途或最新披露用途一致 	未使用金额 	<br /><br />20蓝光MTN003 	15 	用于偿还发行人的到期债务融资工具17 蓝光MTN001的本金 	房地产 	15 	15 	是 	0 	<br /><br />21蓝光MTN001 	10 	9.16 亿元用于偿还发行人有息债务，0.84 亿元用于置换发行人兑付“16 蓝光 MTN001”时的自有资金 	房地产 	10 	10 	是 	0 	<br /><br />20蓝光MTN002 	10 	用于偿还发行人的到期债务融资工具17 蓝光MTN001的本金 	房地产 	10 	10 	是 	0 	<br /><br />19蓝光MTN001 	9 	用于偿还即将到期或回售的16蓝光MTN002/16蓝光MTN003/18蓝光CP001 	房地产 	9 	9 	是 	0 	<br /><br />20蓝光CP001 	7 	其中，60,000.00万元用于偿还到期的“19蓝光CP001”本金；10,000.00万元用于偿还到期的“17蓝光MTN001”本金 	房地产 	7 	7 	是 	0 	<br /><br />20蓝光MTN001 	5 	全部用于置换发行人兑付16蓝光MTN002时的自有资金。 	房地产 	5 	5 	是 	0 	<br /><br />16蓝光MTN003 	13 	其中92,215.00万元用于归还发行人及下属公司的银行贷款；37,785.00万元用于发行人下属公司的普通商品房项目建设开发。 	房地产 	13 	13 	是 	0 	<br /><br />四、发行人或投资者选择权条款、投资人保护条款等特殊条款触发和执行情况<br /><br />■适用  □不适用<br /><br />（1）根据公司于2023年5月10日公告的《关于召开四川蓝光发展股份有限公司2019年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议的公告》、《关于召开四川蓝光发展股份有限公司2020年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议的公告》、《关于召开四川蓝光发展股份有限公司2020年度第一期短期融资券2023年第一次持有人会议的公告》、《关于召开四川蓝光发展股份有限公司2020年度第二期中期票据2023年第一次持有人会议的公告》、《关<br /><br />于召开四川蓝光发展股份有限公司2020年度第三期中期票据2023年第一次持有人会议的公告》、《关于召开四川蓝光发展股份有限公司2021年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议的公告》，公司于2023年4月28日发布了2022年年度报告，截至2022年末，公司剔除预收账款的资产负债率为123.84%，从而触发投资者保护条款，故召开持有人会议，并对相关议案进行表决。<br /><br />议案详见《四川蓝光发展股份有限公司2019年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议议案概要》、《四川蓝光发展股份有限公司2020年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议议案概要》、《四川蓝光发展股份有限公司2020年度第一期短期融资券2023年第一次持有人会议议案概要》、《四川蓝光发展股份有限公司2020年度第二期中期票据2023年第一次持有人会议议案概要》、《四川蓝光发展股份有限公司2020年度第三期中期票据2023年第一次持有人会议议案概要》以及《四川蓝光发展股份有限公司2021年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议议案概要》。<br /><br />表决结果及公司回复详见《四川蓝光发展股份有限公司2019年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议决议公告》、《四川蓝光发展股份有限公司2020年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议决议公告》、《四川蓝光发展股份有限公司2020年度第一期短期融资券2023年第一次持有人会议决议公告》、《四川蓝光发展股份有限公司2020年度第二期中期票据2023年第一次持有人会议决议公告》、《四川蓝光发展股份有限公司2020年度第三期中期票据2023年第一次持有人会议决议公告》以及《四川蓝光发展股份有限公司2021年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议决议公告》和《四川蓝光发展股份有限公司关于 “19蓝光MTN001”、“20蓝光MTN001”等2023年第一次债券持有人会议议案的回复》。<br /><br />五、增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的现状、执行情况和变化情况及其影响<br /><br />■适用   □不适用<br /><br />（一）增信机制<br /><br />债券简称 	增信机构 	<br /><br />20蓝光MTN003 	无 	<br /><br />21蓝光MTN001 	无 	<br /><br />20蓝光MTN002 	无 	<br /><br />19蓝光MTN001 	无 	<br /><br />20蓝光CP001 	无 	<br /><br />20蓝光MTN001 	无 	<br /><br />16蓝光MTN003 	无 	<br /><br />（二）偿债计划<br /><br />债券简称 	20蓝光MTN003、21蓝光MTN001、20蓝光MTN002、19蓝光MTN001、20蓝光CP001、20蓝光MTN001、16蓝光MTN003 	<br /><br />偿债计划概述 	公司董事会和管理层将继续积极采取有效措施推进公司债务风险化解方案的制定和实施，努力改善公司经营情况，切实维护全体股东和广大投资者的权益。具体措施如下： 1、在各级政府的指导和监督下，本公司明确以“保项目交付，保民生需求”作为现阶段经营首要目标。本公司成立了由董事长直接领导的债务应急管理专项工作组，全面开展债务风险化解整体工作。目前本公司已完成资产和负债底数的摸排，形成了风险化解方案的雏形。后续，本公司将在债委会、各省市政府、国家金融监督管理总局及证监会等金融监管机构的统筹协调和指导推动下，进一步细化方案，推动落地。 2、稳定经营，实现存量项目有序开发。通过与金融机构、地方政府、施工单位等多方积极沟通协商，对开发项目分区域、分类别实施项目资金封闭管理，逐个化解影响项目进度的卡点，制定“一项目一策略”的经营方案，分类分级地对项目进行管控，对在建项目已逐步有序恢复项目复工复产工作，加快销售和资金回笼，保证平稳交付。 3、本公司对不同类型存量债务问题制定针对性化解方案，确保不抽贷、不压贷、不断贷，对到期债务进行展期，尽量减缓公司融资性现金流出压力，合理调整债务 到期计划，保持债务余额整体稳定。 4、本公司通过精兵简政进一步优化调整组织架构，总部人员赋能下沉一线，以及降薪等措施，推动管理扁平化、优化管理、降费增效。 	<br /><br />偿债计划的变化情况对债券持有人利益的影响（如有） 	不适用 	<br /><br />报告期内是否按募集说明书相关承诺执行 	是 	<br /><br />（三）截至报告期末其他偿债保障措施情况<br /><br />债券简称 	20蓝光MTN003、21蓝光MTN001、20蓝光MTN002、19蓝光MTN001、20蓝光CP001、20蓝光MTN001、16蓝光MTN003 	<br /><br />其他偿债保障措施概述 	明确违约责任、制定投资者保护机制。 	<br /><br />其他偿债保障措施的变化情况及对债券持有人利益的影响（如有） 	不适用 	<br /><br />报告期内其他偿债保障措施的执行情况 	报告期内，本公司债务融资工具的其他偿债保障措施未发生变更，且均得到有效执行 	<br /><br />报告期内是否按募集说明书的相关承诺执行 	是 	<br /><br />第三章 报告期内重要事项<br /><br />一、报告期内会计政策、会计估计变更或会计差错更正情况<br /><br />■适用   □不适用<br /><br />（一）重要会计政策变更<br /><br />会计政策变更的内容和原因 	备注 	<br /><br />财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释第16号”），本集团自2023年1月1日起执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容。 	本次会计政策变更对本集团财务报表无重大影响。 	<br /><br />（二）重要会计估计变更：无。<br /><br />二、报告期内合并报表范围重大亏损情况<br /><br />■适用  □不适用<br /><br />亏损情况 	公司本期合并报表净利润亏损182.24亿元。 	<br /><br />亏损原因 	本期亏损的主要原因系经营亏损、减值计提。 1、经营亏损的影响： 受房地产市场持续低迷以及公司债务风险影响，本期完成售房履约义务并纳入结算的项目销售毛利较低；公司为维持公司持续经营，确保项目交付，各项运营支出仍在持续发生；因部分项目非正常停工影响，公司依据会计准则规定，对不再满足资本化的利息支出计入当期损益。受上述因素影响，公司2023年产生经营亏损约77.11亿元。 2、减值计提的影响 本报告期内，虽然中央政治局提出“适应我国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势”，为房地产政策优化打开空间，各地支持房地产行业稳定健康发展的政策陆续出台，但政策传导尚需时间，2023年全国商品房销售面积11.2亿平方米，同比下降8.5%；31 个大中城市中，一线城市的商品房成交面积同比下降 0.7%，二线城市同比下降 8.8%，三线城 市同比下降 10.6%，城市仍在分化，尤其我司项目主要分布的二线城市远郊以及三四线城市市场仍然承受较大的下行压力。另报告期内公司因自身债务风险尚未得到完全化解，公司品牌仍在持续受损，公司经营情况及融资环境未得到改善，已完工开发产品房源和在建与待建开发项目，未来很可能因市场下行以及持有及建造成本随时间的增加而上升等因素难以实现项目获取时的预期。 基于当前的房地产市场环境叠加公司自身债务风险及经营情况影响，客户购房预期进一步降低，考虑到报告期部分项目公司因债务违约进入预重整、清算程序等实际情况，同时结合公司项目所在城市市场情况及公司债务违约等风险的持续影响，公司综合前述情况估计计提了约77.71亿元的资产减值损失，主要为存货跌价准备。 3、非经营性损益的影响： 因公司债务风险影响，本报告期法院及仲裁机构对部分债务纠纷判令公司承担违约金及罚息，公司计提营业外支出约10.28亿元。 	<br /><br />对公司生产经营和偿债能力的影响 	2023年度亏损情况估计会对本公司生产经营状况、财务情况或偿债能力产生一定程度的影响。为化解公司债务风险，加快促进公司有序经营，公司正在积极协调各方商讨多种方式解决当前问题。 	<br /><br />三、报告期末资产抵押、质押或其他受限情况<br /><br />■ 适用  □不适用<br /><br />单位：元  币种：人民币<br /><br />项目 	期末账面价值 	受限原因 	<br /><br />货币资金 	478,819,738.97 	按揭保证金、质押借款、监管资金、银行冻结等 	<br /><br />存货 	33,402,458,412.92 	为借款提供抵押担保、被法院保全 	<br /><br />其他权益工具投资 	7,600,000.00 	冻结 	<br /><br />长期股权投资（母公司） 	6,747,386,198.77 	详见本附注十七.2之相关说明 	<br /><br />长期股权投资（合联营） 	263,133,024.06 	质押、冻结 	<br /><br />投资性房地产 	817,904,741.10 	为借款提供抵押担保 	<br /><br />固定资产 	732,098,732.26 	为借款提供抵押担保 	<br /><br />在建工程 	200,747,420.62 	为借款提供抵押担保 	<br /><br />其他非流动资产 	4,792,924,799.49 	质押、冻结 	<br /><br />合计 	47,443,073,068.19 		<br /><br />四、报告期末对外担保以及重大诉讼情况<br /><br />■ 适用  □不适用<br /><br />（一）对外担保情况<br /><br />截至2023年12月31日，公司累计对外部其他公司担保余额35.53亿元。<br /><br />（二）重大诉讼<br /><br />事项概述及类型 	查询索引 	<br /><br />金融借款纠纷、工程建设纠纷等 	上海证券交易所、全国中小企业股份转让系统网站上的如下公告： 2023年1月14日2023-002号 2023年3月11日2023-013号 2023年4月5日2023-015号 2023年5月17日2023-041号 2023年7月19日2023-047号 2023年10月13日2023-064号 2024年1月15日2024-001号 	<br /><br />重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：<br /><br />目前，公司正积极与相关方沟通协商处理方案，保障公司的持续经营，具体影响金额将根据法院最终判决和执行金额确定，公司将依据企业会计准则的要求和实际情况进行相应的会计处理。但若法院后续对案件涉及项目采取相关资产处置等措施，则将会对公司持续经营产生重大不利影响。公司将持续关注相关案件进展情况，及时履行信息披露义务。<br /><br />五、报告期内信息披露事务管理制度变更情况<br /><br />报告期内，公司未发生信息披露事务管理制度变更情况。<br /><br />第四章 财务报表<br /><br />四川蓝光发展股份有限公司已于2024年4月30日在全国中小企业股份转让系统网站披露了2023年年报告。具体的披露文件请参见：<br /><br />https://www.neeq.com.cn/disclosure/2024/2024-04-30/1714462420_8313<br /><br />26.pdf<br /><br />本公司承诺所披露信息真实、准确、完整，并将按照中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》及《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》等银行间债券市场自律规则指引的规定，在存续期内做好信息披露的工作，请投资者密切关注。<br /><br />特此公告。<br /><br />第五章 备查文件<br /><br />一、备查文件<br /><br />1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。<br /><br />2、报告期内在中国银行间交易商协会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。<br /><br />二、查询地址<br /><br />地址：成都市高新区（西区）西芯大道9号<br /><br />联系电话：028-87948587<br /><br />联系人：蒋武<br /><br />三、查询网站<br /><br />投资者可通过中国债券信息网（http://www.chinabond.com.cn）、中国货币网（http：//www.chinamoney.com.cn）或上海清算所网站（http：//www.shclearing.com）查询公司公开披露过的文件。