上海百联集团股份有限公司<br /><br />审计报告及财务报表<br /><br />二○二二年度<br /><br />上海百联集团股份有限公司<br /><br />审计报告及财务报表<br /><br />（2022年01月01日至2022年12月31日止）<br /><br />目录<br /><br />页次<br /><br />一、 审计报告 	1-6 	<br /><br />二、 财务报表 合并资产负债表和母公司资产负债表 	1-4 	<br /><br />合并利润表和母公司利润表 	5-6 	<br /><br />合并现金流量表和母公司现金流量表 	7-8 	<br /><br />合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 	9-12 	<br /><br />财务报表附注 	1-188 	<br /><br />审计报告<br /><br />信会师报字[2023]第ZA11188号<br /><br />上海百联集团股份有限公司全体股东：<br /><br />一、 审计意见<br /><br />我们审计了上海百联集团股份有限公司（以下简称“百联股份”）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。<br /><br />我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了百联股份2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。<br /><br />二、 形成审计意见的基础<br /><br />我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于百联股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。<br /><br />三、 关键审计事项<br /><br />关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。<br /><br />我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：<br /><br />关键审计事项 	该事项在审计中是如何应对的 	<br /><br />（一）综合百货业态收入确认 	<br /><br />收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释（二十五）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释（四十四）。 百联股份综合百货的收入主要包括联销销售收入、经销销售收入和租赁收入，金额分别为人民币143,083.06万元、人民币114,524.27万元和人民币127,550.16万元。 收入是百联股份的关键绩效指标之一，综合百货是百联股份的核心业态，对百联股份归属于母公司的净利润贡献达60,319.13万元，占百联股份合并财务报表归属于母公司净利润达88.14%。由于综合百货业务收入核算涉及信息系统管控以及与供应商的结算，存在重大错报的固有风险，因此我们将百联股份综合百货业态收入确认识别为关键审计事项。 	与综合百货业态收入确认相关的审计程序中包括以下程序： ① 了解、评价并测试与综合百货业态收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； ② 利用本所内部信息技术专家的工作，评价与业务系统运行相关信息技术环境及信息系统一般控制的设计和运行的有效性； ③ 从公司相关业务信息系统中，获取相关的供应商信息、联销销售扣率等，抽样检查相关联销合同，复核相关信息的一致性； ④ 从公司相关业务信息系统中，获取相关联销销售收入、经销销售收入、租赁收入数据，与财务记录进行核对； ⑤ 执行实质性分析程序，包括：本期各月、各类别商品收入、成本、毛利率波动分析，取得公司全年促销活动清单，抽查重要促销活动的销售情况，关注毛利率调整的合理性，关注各类赠券、折扣券、消费积分核算情况； ⑥ 根据业务信息系统取得的“收银员收款汇总报表”，核对销售收入的入账情况，查验期后各种方式的收款结算是否足额且及时； ⑦ 对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，确认收入是否记录于正确的会计期间； ⑧ 抽样检查联销销售的供应商结算单，复核供应商结算单的销售收入金额、执行的销售扣率、毛利调整情况等，并抽样对供应商执行函证程序，确认结算金额、确认期末应付账款余额； ⑨ 根据获取的租赁清单，查询相关业务、财务信息系统，获取租户信息、月租金信息，抽样检查相关租赁合同及收款记录等。 	<br /><br />（二）联华超市长期资产减值 	<br /><br />长期资产减值的会计政策详情请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释（二十）所述的会计政策。 百联股份重要子公司联华超市股份有限公司（以下简称联华超市）本年净利润为-12,469.16万元，截至2022年12月31日，累计计提固定资产减值准备 5,154.41万元、使用权资产减值准备16,424.24万元、商誉减值准备371.08万元。 	与联华超市长期资产减值确认与计量相关的审计程序中包括以下程序： ① 了解、评价并测试与资产减值测试相关的关键内部控制的设计和运行有效性； ② 对联华超市管理层进行访谈、沟通，了解管理层对于长期资产减值确认的管理过程以及评估方式；了解门店升级、转型以及调整计划； ③ 与联华超市审计师进行访谈、沟通，了解审计师复核“长期资产减值”的情况，沟通、讨论减值测试过程中所涉及的关键假设和估计的合理性； ④ 收集联华超市固定资产、使用权资产、商誉减值计提的具体资料，并通过对行业和联华超市的了解，分析并复核管理层在固定资产、使用权资产、商誉减值测试中预测的资产可收回金额、预计未来现金流量现值时采用的关键假设和估计判断的合理性； ⑤ 聘请评估专家对联华超市商誉减值测试底稿进行复核； ⑥ 复核联华超市披露的与商誉相关信息披露是否充分、恰当。 	<br /><br />联华超市主营连锁超市业务，是百联股份核心业态之一。近年来，联华超市在门店升级、转型、调整中，出现了固定资产、使用权资产、商誉等长期资产的减值。对资产负债表日存在减值迹象的固定资产、使用权资产进行减值测试时，需要预测资产的可收回金额，包括资产的公允价值减去处置费用的净额以及资产预计未来现金流量的现值；针对商誉的减值测试需要预测未来现金流量。由于在判断是否存在减值迹象以及确定是否应计提减值时涉及重大的管理层估计和判断，特别在预测未来现金流量时采用的关键假设和估计，这些关键假设和估计具有固有的不确定性且可能受到管理层偏向的影响。因此，我们将重要子公司联华超市长期资产减值确认为关键审计事项。 	<br /><br />四、 其他信息<br /><br />百联股份管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括百联股份2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。<br /><br />我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。<br /><br />结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。<br /><br />基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。<br /><br />五、 管理层和治理层对财务报表的责任<br /><br />管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。<br /><br />在编制财务报表时，管理层负责评估百联股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。<br /><br />治理层负责监督百联股份的财务报告过程。<br /><br />六、 注册会计师对财务报表审计的责任<br /><br />我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。<br /><br />在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：<br /><br />（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。<br /><br />（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。<br /><br />（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。<br /><br />（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对百联股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致百联股份不能持续经营。<br /><br />（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。<br /><br />（六）就百联股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。<br /><br />我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。<br /><br />我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。<br /><br />上海百联集团股份有限公司<br /><br />二○二二年度财务报表附注<br /><br />（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）<br /><br />一、  公司基本情况<br /><br />(一) 公司概况<br /><br />上海百联集团股份有限公司（原名：“上海友谊集团股份有限公司”、“上海友谊华侨股份有限公司”，以下简称“公司”或“本公司”、“百联股份”，）系于1993年12月31日经上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(93)第1342号文、上海市人民政府沪府财贸(93)第317号文、上海市证券管理办公室沪证办(93)121号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，A、B股分别于1994年2月4日和1994年1月5日在上海证券交易所上市交易。<br /><br />经公司2010年第一次临时股东大会决议并经上海市国资委、国务院国资委以及中国证券监督管理委员会批（核）准，本公司分别与母公司百联集团有限公司（以下简称“百联集团”）、原上海百联集团股份有限公司（2012年9月已经工商注销，以下简称“原百联股份”）签订了《关于上海友谊集团股份有限公司发行股份购买资产之协议》、《上海友谊集团股份有限公司与上海百联集团股份有限公司之换股吸收合并协议书》，公司向百联集团有限公司发行股份购买百联集团持有的上海第一八佰伴有限公司（以下简称“第一八佰伴”）36%股权和上海百联集团投资有限公司 100%股权及以新增股份换股吸收合并原百联股份，2011年8月完成了上述重大资产重组，注册资本由472,116,442.00元变更为1,722,495,752.00元。<br /><br />经公司2012年度股东大会决议批准，公司名称由“上海友谊集团股份有限公司”变更为“上海百联集团股份有限公司”，2014年7月31日办妥工商变更手续。<br /><br />根据公司 2014年年度股东大会决议及中国证券监督管理委员会于2015年12月31日核发的《关于核准上海百联集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]3127号），公司以非公开发行方式向百联集团发行人民币普通股（A 股）<br /><br />61,672,365股，每股面值人民币1元，每股发行价格为15.03元，百联集团以其持有的上海百联中环购物广场有限公司（以下简称“百联中环”）49%股权和百联集团上海崇明新城商业发展有限公司（以下简称“崇明新城”）51%股权评估作价后投入。<br /><br />2016年5月，办妥了上述投入股权的产权交割手续，变更后本公司注册资本为人民币1,784,168,117.00元，本公司已于2016年10月24日办妥工商变更登记手续。<br /><br />公司以零售商业为主，以综合百货、连锁超市、专业连锁等三大业态为核心业务。<br /><br />公司注册 地址：中国（上海）自由贸易试验区张杨路501号11楼1101室。经营范<br /><br />围为：综合百货、装潢装饰材料、服装针纺织品、五金交电、文教用品、新旧工艺品、金银制品、家具、古玩收购；国内贸易，货物及技术进出口业务；汽车配件；货物代理（一类）；收费停车费；仓储运输；实业投资，房地产开发经营，房屋出租，物业管理；预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏），图书报刊、电子出版物的零售，酒类商品批发。下列这些限分支机构经营：医疗器械、茶、食品、中西成药、音像制品、连锁超市、汽车修理、普通货物运输、房屋中介、餐饮服务，食品生产，娱乐。下列范围限出租场地经营：卷烟、雪茄烟、广告。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】<br /><br />百联集团有限公司为公司控股股东。<br /><br />本财务报表业经公司董事会于2023年4月17日批准报出。<br /><br />(二) 合并财务报表范围<br /><br />截至2022年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：<br /><br />序号 	子公司名称 	<br /><br />1 	上海友谊百货有限公司（简称“友谊百货”） 	<br /><br />2 	上海百联西郊购物中心有限公司（简称“百联西郊”）‘ 	<br /><br />3 	上海友谊百货长宁有限公司（简称“友谊长宁”） 	<br /><br />4 	上海普陀友谊商店有限公司（简称“普陀友谊”） 	<br /><br />5 	上海百联百货经营有限公司（简称“百联百货”） 	<br /><br />6 	上海世博百联商业有限公司（简称“世博百联”） 	<br /><br />7 	上海百联东郊购物中心有限公司（简称“百联东郊”） 	<br /><br />8 	南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司（简称“南京汤山百联”） 	<br /><br />9 	百联江阴购物中心有限公司（简称“江阴百联”） 	<br /><br />10 	安庆百联购物中心有限公司（简称“安庆百联”） 	<br /><br />11 	上海百联嘉定购物中心有限公司（简称“嘉定购物中心”） 	<br /><br />12 	上海三联(集团)有限公司（简称“三联集团”） 	<br /><br />13 	上海三联集团钟表眼镜照相器材批发有限公司（简称“三联批发”） 	<br /><br />14 	东方商厦有限公司（简称“东方商厦”） 	<br /><br />15 	上海青浦百联东方商厦有限公司（简称“青浦百联”） 	<br /><br />16 	上海百联商业品牌投资有限公司（简称“品牌投资”） 	<br /><br />17 	上海新华联大厦有限公司（简称“新华联”） 	<br /><br />18 	上海杨浦百联东方商厦有限公司（简称“杨浦东方”） 	<br /><br />19 		<br /><br />序号 	子公司名称 	<br /><br />20 	上海又一城购物中心有限公司（简称“又一城”） 	<br /><br />21 	上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司（简称“奥特莱斯”） 	<br /><br />22 	永安百货有限公司（简称“永安百货”） 	<br /><br />23 	上海第一百货松江店有限公司（简称“一百松江”） 	<br /><br />24 	上海百联购物中心有限公司（简称“百联购物中心”） 	<br /><br />25 	上海嘉定百联东方商厦有限公司（简称“嘉定百联”） 	<br /><br />26 	上海百联南桥购物中心有限公司（简称“百联南桥） 	<br /><br />27 	上海闵燕贸易有限公司（简称“闵燕贸易”） 	<br /><br />28 	重庆百联南岸上海城购物中心有限公司（简称“重庆百联”） 	<br /><br />29 	上海倍联贸易有限公司（简称“倍联贸易”） 	<br /><br />30 	无锡百联奥特莱斯商业有限公司（简称“无锡奥莱”） 	<br /><br />31 	上海浦东永安百货有限公司（简称“永安珠宝”） 	<br /><br />32 	上海百联徐汇购物广场有限公司（简称“徐汇购物中心”） 	<br /><br />33 	上海第一八佰伴有限公司（简称“第一八佰伴”） 	<br /><br />34 	宁波百联东方商厦有限公司（简称“宁波东方”） 	<br /><br />35 	上海百联中环购物广场有限公司（简称“百联中环”） 	<br /><br />36 	沈阳百联购物中心有限公司（简称“沈阳百联”） 	<br /><br />37 	上海华联商厦有限公司（简称“华联商厦”） 	<br /><br />38 	上海友谊南方商城有限公司（简称“南方商城”） 	<br /><br />39 	上海百联杨浦滨江购物中心有限公司（简称“杨浦滨江”） 	<br /><br />40 	武汉百纵商业发展有限公司（简称“武汉百纵”） 	<br /><br />41 	长沙百联奥特莱斯购物广场有限公司（简称“长沙奥莱”） 	<br /><br />42 	山东百联海那商业有限公司（简称“济南百联”） 	<br /><br />43 	上海百联尊诗企业管理有限公司（原名上海百联盈石企业管理有限公司，简称“百联尊诗”） 	<br /><br />44 	安庆市百纵商业投资管理有限公司（简称“安庆百纵”） 	<br /><br />45 	上海百联盈展商业管理有限公司（简称“百联盈展”） 	<br /><br />46 	上海百联新邻购物中心有限公司（简称“新邻购物中心”） 	<br /><br />47 	杭州百联奥特莱斯商业有限公司（简称“杭州奥莱”） 	<br /><br />48 	上海三联集团眼镜光学有限公司（简称“三联光学”） 	<br /><br />49 	上海百联申港商业经营管理有限公司（简称“百联申港”） 	<br /><br />50 		<br /><br />序号 	子公司名称 	<br /><br />51 	济南百联商业管理有限公司（简称“济南高新”） 	<br /><br />52 	上海瑞威茂烟酒有限公司（简称“上海瑞威茂”） 	<br /><br />53 	上海瑞吾茂烟酒有限公司（简称“上海瑞吾茂”） 	<br /><br />54 	上海百联食百鲜商业经营管理有限公司（简称“食百鲜”） 	<br /><br />55 	上海百联邻里商业管理有限公司（简称“百联邻里”） 	<br /><br />56 	上海百联联川商业管理有限公司（简称“百联联川”） 	<br /><br />57 	上海百联倍联商业管理有限公司（简称“百联倍联”） 	<br /><br />58 	上海亨得利钟表眼镜有限公司（简称“上海亨得利”） 	<br /><br />59 	联华超市股份有限公司（简称“联华超市”） 	<br /><br />60 	杭州联华华商集团有限公司（简称“联华华商”） 	<br /><br />61 	杭州世纪联华超市富阳百大连锁有限公司 	<br /><br />62 	杭州外海家友超市有限公司 	<br /><br />63 	杭州世纪联华新昌国贸连锁有限公司 	<br /><br />64 	杭州世纪联华超市转塘连锁有限公司 	<br /><br />65 	海盐世纪联华超市有限责任公司 	<br /><br />66 	台州世纪联华超市有限公司 	<br /><br />67 	杭州联华华商集团临安联华购物广场有限公司 	<br /><br />68 	杭州联华生鲜超市有限公司 	<br /><br />69 	浙江农华优质农副产品配送中心有限公司 	<br /><br />70 	浙江世纪联华半山超市有限公司 	<br /><br />71 	淳安县同兴供销超市有限公司 	<br /><br />72 	台州市世纪联华连锁超市有限公司 	<br /><br />73 	杭州中都超市管理有限公司 	<br /><br />74 	浙江世纪联华物流配送有限公司 	<br /><br />75 	浙江世纪联华超市有限公司 	<br /><br />76 	杭州联华华商集团拱墅世纪联华超市有限公司（以下简称“拱墅世纪联华”） 	<br /><br />77 	杭州联华华商集团滨江世纪联华超市有限公司 	<br /><br />78 	杭州远汇进出口有限公司 	<br /><br />79 	远汇（香港）国际贸易有限公司 	<br /><br />80 	杭州联华华商集团西湖区世纪联华超市有限公司 	<br /><br />81 	杭州联华华商随园餐饮有限公司 	<br /><br />82 	杭州联华华商集团余杭世纪联华超市有限公司 	<br /><br />序号 	子公司名称 	<br /><br />83 	义乌都市生活超市有限公司 	<br /><br />84 	杭州快舟物流有限公司 	<br /><br />85 	杭州拉普拉斯数据科技有限公司 	<br /><br />86 	杭州智鲸科技有限公司 	<br /><br />87 	杭州建德世纪联华超市有限公司 	<br /><br />88 	杭州鲸典家装饰有限公司 	<br /><br />89 	义乌市世纪联华超市有限公司 	<br /><br />90 	桐庐世纪联华超市管理有限公司 	<br /><br />91 	兰溪市世纪联华超市有限公司 	<br /><br />92 	湖州世纪联华超市有限公司 	<br /><br />93 	浙江华发商业发展有限公司 	<br /><br />94 	丽水遂昌世纪联华超市有限公司 	<br /><br />95 	温州市世纪联华超市有限公司 	<br /><br />96 	杭州联华快客便利连锁有限公司 	<br /><br />97 	宁波联华快客便利连锁有限公司 	<br /><br />98 	浙江百联超市有限公司 	<br /><br />99 	浦江世纪联华超市有限公司 	<br /><br />100 	青田世纪联华超市有限公司 	<br /><br />101 	杭州联华鲸选超市有限公司 	<br /><br />102 	联华超市（江苏）有限公司 	<br /><br />103 	苏州联华超市有限公司 	<br /><br />104 	盐城世纪联华超市有限公司 	<br /><br />105 	无锡联华中百连锁超市有限公司 	<br /><br />106 	南京市江宁区世纪联华商业有限公司 	<br /><br />107 	扬州世纪联华商业有限公司 	<br /><br />108 	泰州世纪联华商业有限公司 	<br /><br />109 	南通市通州世纪联华超市有限公司 	<br /><br />110 	仪征世纪联华超市有限公司 	<br /><br />111 	南通海门世纪联华超市有限公司 	<br /><br />112 	常熟世纪联华超市有限公司 	<br /><br />113 	苏州世纪联华商业有限公司 	<br /><br />114 		<br /><br />序号 	子公司名称 	<br /><br />115 	苏州世纪联华超市有限公司 	<br /><br />116 	启东世纪联华超市有限公司 	<br /><br />117 	镇江世纪联华超市有限公司 	<br /><br />118 	镇江市丹徒区世纪联华超市有限公司 	<br /><br />119 	上海世纪联华超市发展有限公司 	<br /><br />120 	上海世纪联华超市虹口有限公司 	<br /><br />121 	上海世纪联华超市宝山顾村有限公司 	<br /><br />122 	上海世纪联华超市宝山庙行有限公司 	<br /><br />123 	上海世纪联华超市宝山月浦有限公司 	<br /><br />124 	上海世纪联华御桥购物广场有限公司 	<br /><br />125 	上海世纪联华西部商业有限公司 	<br /><br />126 	上海世纪联华外高桥购物有限公司 	<br /><br />127 	上海世纪联华浦电超市有限公司 	<br /><br />128 	上海世纪联华超市杨浦有限公司 	<br /><br />129 	上海世纪联华超市闸北柳营有限公司 	<br /><br />130 	上海世纪联华超市闵行龙茗有限公司 	<br /><br />131 	上海世纪联华超市黄浦有限公司 	<br /><br />132 	上海世纪联华超市宝山罗店有限公司 	<br /><br />133 	上海世纪联华超市南汇有限公司 	<br /><br />134 	上海世纪联华超市南桥有限公司 	<br /><br />135 	上海世纪联华超市华漕有限公司 	<br /><br />136 	上海世纪联华超市浦东有限公司 	<br /><br />137 	上海世纪联华超市青浦有限公司 	<br /><br />138 	上海世纪联华超市卢湾有限公司 	<br /><br />139 	上海世纪联华超市长宁有限公司 	<br /><br />140 	上海世纪联华超市宝山有限公司 	<br /><br />141 	上海世纪联华淞南超市有限公司 	<br /><br />142 	上海世纪联华超市嘉定有限公司 	<br /><br />143 	上海世纪联华超市安亭有限公司 	<br /><br />144 	上海世纪联华成山超市有限公司 	<br /><br />145 	上海世纪联华超市花木有限公司 	<br /><br />146 	上海世纪联华超市奉贤有限公司 	<br /><br />序号 	子公司名称 	<br /><br />147 	上海世纪联华超市金山有限公司 	<br /><br />148 	上海世纪联华超市闵行颛桥有限公司 	<br /><br />149 	河南世纪联华超市有限公司 	<br /><br />150 	北京世纪联华清城超市有限公司 	<br /><br />151 	哈尔滨世纪联华顾乡超市有限公司 	<br /><br />152 	福州世纪联华商业有限公司 	<br /><br />153 	安徽世纪联华发展有限公司 	<br /><br />154 	巢湖世纪联华超市发展有限公司 	<br /><br />155 	铜陵世纪联华超市有限公司 	<br /><br />156 	芜湖世纪联华发展有限公司 	<br /><br />157 	六安世纪联华超市有限公司 	<br /><br />158 	合肥联华兴农产品加工配送有限公司 	<br /><br />159 	上海联华快客便利有限公司 	<br /><br />160 	上海联华快客便利闸北有限公司 	<br /><br />161 	上海联华快客经贸有限公司 	<br /><br />162 	大连联华快客中山便利商业有限公司 	<br /><br />163 	北京联华快客便利超市有限公司 	<br /><br />164 	联华电子商务有限公司 	<br /><br />165 	易彤（上海）信息技术有限公司 	<br /><br />166 	联华物流有限公司 	<br /><br />167 	广西联华超市股份有限公司 	<br /><br />168 	柳州市享购商贸有限公司 	<br /><br />169 	上海岩钰贸易有限公司 	<br /><br />170 	华联超市股份有限公司 	<br /><br />171 	上海华联超市物流有限公司 	<br /><br />172 	上海崇明华联超市有限公司 	<br /><br />173 	上海联华超级市场发展有限公司 	<br /><br />174 	上海联华新新超市有限责任公司 	<br /><br />175 	太仓联华新新世纪超市有限公司 	<br /><br />176 	上海联华超市嘉定有限公司 	<br /><br />177 	上海联华超市金山有限公司 	<br /><br />178 	上海联华超市青浦有限公司 	<br /><br />序号 	子公司名称 	<br /><br />179 	上海松江联华超市有限公司 	<br /><br />180 	上海联华超市发展有限公司 	<br /><br />181 	上海联华超市南汇有限公司 	<br /><br />182 	上海浦东联华超市有限公司 	<br /><br />183 	上海高桥联华超市有限公司 	<br /><br />184 	上海川沙联华超市有限公司 	<br /><br />185 	上海联华超市奉贤有限公司 	<br /><br />186 	上海联华永昌超市有限公司 	<br /><br />187 	吾安食集（上海）商贸有限责任公司 	<br /><br />本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。<br /><br />本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。<br /><br />二、  财务报表的编制基础<br /><br />(一) 编制基础<br /><br />本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。<br /><br />(二) 持续经营<br /><br />本财务报表以持续经营为基础编制，公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。<br /><br />三、  重要会计政策及会计估计<br /><br />(一) 遵循企业会计准则的声明<br /><br />本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。<br /><br />(二) 会计期间<br /><br />自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。<br /><br />(三) 营业周期<br /><br />本公司营业周期为12个月。<br /><br />(四) 记账本位币<br /><br />本公司采用人民币为记账本位币。<br /><br />(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法<br /><br />同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。<br /><br />非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。<br /><br />为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。<br /><br />(六) 合并财务报表的编制方法<br /><br />1、 合并范围<br /><br />合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。<br /><br />2、 合并程序<br /><br />本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。<br /><br />子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。<br /><br />（1）增加子公司或业务<br /><br />在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。<br /><br />因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。<br /><br />在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。<br /><br />因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。<br /><br />（2）处置子公司<br /><br />①一般处理方法<br /><br />因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。<br /><br />②分步处置子公司<br /><br />通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：<br /><br />ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；<br /><br />ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；<br /><br />ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；<br /><br />ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。<br /><br />各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。<br /><br />各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。<br /><br />（3）购买子公司少数股权<br /><br />因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。<br /><br />（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资<br /><br />处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。<br /><br />(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法<br /><br />合营安排分为共同经营和合营企业。<br /><br />共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。<br /><br />本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：<br /><br />（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；<br /><br />（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；<br /><br />（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；<br /><br />（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；<br /><br />（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。<br /><br />本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十四）长期股权投资”。<br /><br />(八) 现金及现金等价物的确定标准<br /><br />现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本<br /><br />公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。<br /><br />(九) 外币业务和外币报表折算<br /><br />1、 外币业务<br /><br />外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。<br /><br />资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。<br /><br />2、 外币财务报表的折算<br /><br />资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。<br /><br />处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。<br /><br />(十) 金融工具<br /><br />本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。<br /><br />1、 金融工具的分类<br /><br />根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。<br /><br />本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：<br /><br />－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；<br /><br />－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。<br /><br />本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：<br /><br />－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；<br /><br />－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。<br /><br />财务报表附注第12页<br /><br />对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。<br /><br />金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。<br /><br />符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：<br /><br />1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。<br /><br />2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。<br /><br />3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。<br /><br />2、 金融工具的确认依据和计量方法<br /><br />（1）以摊余成本计量的金融资产<br /><br />以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。<br /><br />持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。<br /><br />收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。<br /><br />（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）<br /><br />以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。<br /><br />终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。<br /><br />（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）<br /><br />以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。<br /><br />终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。<br /><br />（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产<br /><br />以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。<br /><br />（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债<br /><br />以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。<br /><br />终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。<br /><br />（6）以摊余成本计量的金融负债<br /><br />以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。<br /><br />持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。<br /><br />终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。<br /><br />3、 金融资产终止确认和金融资产转移<br /><br />满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：<br /><br />－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；<br /><br />－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；<br /><br />－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。<br /><br />发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。<br /><br />在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形<br /><br />式的原则。<br /><br />公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：<br /><br />（1）所转移金融资产的账面价值；<br /><br />（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。<br /><br />金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：<br /><br />（1）终止确认部分的账面价值；<br /><br />（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。<br /><br />金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。<br /><br />4、 金融负债终止确认<br /><br />金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。<br /><br />对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。<br /><br />金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。<br /><br />5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法<br /><br />存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当<br /><br />财务报表附注第15页<br /><br />前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。<br /><br />6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法<br /><br />本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。<br /><br />本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。<br /><br />如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。<br /><br />本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。<br /><br />如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。<br /><br />如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。<br /><br />对于由《企业会计准则第 14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。<br /><br />对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。<br /><br />本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。<br /><br />(十一) 存货<br /><br />1、 存货的分类和成本<br /><br />存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、委托加工物资等。<br /><br />存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。<br /><br />2、 发出存货的计价方法<br /><br />存货发出时按先进先出法或加权平均法计价。<br /><br />3、 不同类别存货可变现净值的确定依据<br /><br />资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。<br /><br />产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。<br /><br />4、 存货的盘存制度<br /><br />采用永续盘存制。<br /><br />5、 低值易耗品和包装物的摊销方法<br /><br />（1）低值易耗品采用一次转销法；<br /><br />（2）包装物采用一次转销法。<br /><br />(十二) 合同资产<br /><br />1、 合同资产的确认方法及标准<br /><br />本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。<br /><br />2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法<br /><br />合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、（十）、6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。<br /><br />(十三) 持有待售<br /><br />主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。<br /><br />本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：<br /><br />（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；<br /><br />（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。<br /><br />划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。<br /><br />(十四) 长期股权投资<br /><br />1、 共同控制、重大影响的判断标准<br /><br />共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。<br /><br />重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。<br /><br />2、 初始投资成本的确定<br /><br />（1）企业合并形成的长期股权投资<br /><br />对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。<br /><br />对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。<br /><br />（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资<br /><br />以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。<br /><br />以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。<br /><br />3、 后续计量及损益确认方法<br /><br />（1）成本法核算的长期股权投资<br /><br />公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。<br /><br />（2）权益法核算的长期股权投资<br /><br />对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。<br /><br />公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照<br /><br />被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。<br /><br />在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。<br /><br />公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。<br /><br />公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。<br /><br />（3）长期股权投资的处置<br /><br />处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。<br /><br />部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。<br /><br />因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。<br /><br />因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。<br /><br />通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。<br /><br />(十五) 投资性房地产<br /><br />投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。<br /><br />与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。<br /><br />本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。<br /><br />(十六) 固定资产<br /><br />1、 固定资产的确认和初始计量<br /><br />固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：<br /><br />（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；<br /><br />（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。<br /><br />固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。<br /><br />与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。<br /><br />2、 折旧方法<br /><br />固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率<br /><br />或折旧方法，分别计提折旧。<br /><br />各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：<br /><br />类别 	折旧年限（年） 	残值率（%） 	年折旧率（%） 	<br /><br />房屋及建筑物 	3-50 	0-10 	31.33-1.8 	<br /><br />通用设备 	1-15 	0-10 	100-6 	<br /><br />运输工具 	1-10 	5-10 	95-9 	<br /><br />固定资产装修费及改良支出 	1-40 	0-5 	100-2.38 	<br /><br />3、 固定资产处置<br /><br />当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。<br /><br />(十七) 在建工程<br /><br />在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。<br /><br />(十八) 借款费用<br /><br />1、 借款费用资本化的确认原则<br /><br />公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。<br /><br />符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。<br /><br />2、 借款费用资本化期间<br /><br />资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。<br /><br />借款费用同时满足下列条件时开始资本化：<br /><br />（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；<br /><br />（2）借款费用已经发生；<br /><br />财务报表附注第22页<br /><br />（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。<br /><br />当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。<br /><br />3、 暂停资本化期间<br /><br />符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。<br /><br />4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法<br /><br />对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。<br /><br />对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。<br /><br />在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。<br /><br />(十九) 无形资产<br /><br />1、 无形资产的计价方法<br /><br />（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；<br /><br />外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。<br /><br />（2）后续计量<br /><br />在取得无形资产时分析判断其使用寿命。<br /><br />对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。<br /><br />财务报表附注第23页<br /><br />2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况<br /><br />项目 	预计使用寿命 	依据 	<br /><br />房屋使用权 	按预计可使用年限个别认定 	预计使用年限 	<br /><br />土地使用权 	按权证规定的可使用年限个别认定 	土地使用权年限 	<br /><br />商标使用权 	按预计可使用年限个别认定 	预计使用年限 	<br /><br />财务、信息、管理软件 	按预计可使用年限个别认定 	预计使用年限 	<br /><br />3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序<br /><br />经复核，本公司无使用寿命不确定的无形资产。<br /><br />4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准<br /><br />公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。<br /><br />研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。<br /><br />开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。<br /><br />5、 开发阶段支出资本化的具体条件<br /><br />研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：<br /><br />(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；<br /><br />(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；<br /><br />(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；<br /><br />(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；<br /><br />(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。<br /><br />无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。<br /><br />(二十) 长期资产减值<br /><br />长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。<br /><br />对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。<br /><br />本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。<br /><br />在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。<br /><br />上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。<br /><br />(二十一) 长期待摊费用<br /><br />长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。<br /><br />各项费用的摊销期限及摊销方法为：<br /><br />（1）预付长期租赁固定资产的租金，按租赁合同规定的期限按实际利率法进行摊销。<br /><br />（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。<br /><br />（3）软件使用费，在软件使用期限内平均摊销。<br /><br />（4）其他长期待摊费用在受益年限内平均摊销。<br /><br />(二十二) 合同负债<br /><br />本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。<br /><br />(二十三) 职工薪酬<br /><br />1、 短期薪酬的会计处理方法<br /><br />本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。<br /><br />本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。<br /><br />本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。<br /><br />2、 离职后福利的会计处理方法<br /><br />（1）设定提存计划<br /><br />本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。<br /><br />（2）设定受益计划<br /><br />本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。<br /><br />设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。<br /><br />所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。<br /><br />设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的<br /><br />变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。<br /><br />3、 辞退福利的会计处理方法<br /><br />本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。<br /><br />(二十四) 预计负债<br /><br />与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：<br /><br />（1）该义务是本公司承担的现时义务；<br /><br />（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；<br /><br />（3）该义务的金额能够可靠地计量。<br /><br />预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。<br /><br />在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。<br /><br />所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：<br /><br />• 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。<br /><br />• 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。<br /><br />清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。<br /><br />本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。<br /><br />(二十五) 收入<br /><br />1、 收入确认和计量所采用的会计政策<br /><br />本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。<br /><br />财务报表附注第27页<br /><br />合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。<br /><br />交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：<br /><br />• 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。<br /><br />• 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。<br /><br />• 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。<br /><br />对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。<br /><br />对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：<br /><br />• 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。<br /><br />• 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。<br /><br />• 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。<br /><br />• 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。<br /><br />• 客户已接受该商品或服务等。<br /><br />2、 收入确认具体方法<br /><br />公司以零售商业为主，以综合百货、连锁超市、专业连锁等三大业态为核心业务，商业零售业务以发出商品、履行相应的履约义务，并收到销售款、或取得收取价款的凭证，确认销售收入的实现。<br /><br />(二十六) 合同成本<br /><br />合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。<br /><br />本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：<br /><br />•  该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。<br /><br />•  该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。<br /><br />•  该成本预期能够收回。<br /><br />本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。<br /><br />与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。<br /><br />与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：<br /><br />1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；<br /><br />2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。<br /><br />以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。<br /><br />(二十七) 政府补助<br /><br />1、 类型<br /><br />政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。<br /><br />与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。<br /><br />本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成固定资产、无形资产等长期资产的政府补助；<br /><br />本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司收取的用于补充公司已经发生的或以后期间发生的相关费用和损失的政府补助。<br /><br />对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。<br /><br />2、 确认时点<br /><br />政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。<br /><br />3、 会计处理<br /><br />与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；<br /><br />与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。<br /><br />(二十八) 递延所得税资产和递延所得税负债<br /><br />所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。<br /><br />递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。<br /><br />对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。<br /><br />对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。<br /><br />不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：<br /><br />•  商誉的初始确认；<br /><br />•  既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交<br /><br />易或事项。<br /><br />对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。<br /><br />资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。<br /><br />资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。<br /><br />当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。<br /><br />资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：<br /><br />•  纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；<br /><br />•  递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。<br /><br />(二十九) 租赁<br /><br />租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。<br /><br />合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。<br /><br />对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：<br /><br />• 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；<br /><br />• 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。<br /><br />1、 本公司作为承租人<br /><br />（1）使用权资产<br /><br />在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：<br /><br />⚫ 租赁负债的初始计量金额；<br /><br />⚫ 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；<br /><br />⚫ 本公司发生的初始直接费用；<br /><br />⚫ 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。<br /><br />本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。<br /><br />本公司按照本附注“三、（二十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。<br /><br />（2）租赁负债<br /><br />在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：<br /><br />⚫ 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；<br /><br />⚫ 取决于指数或比率的可变租赁付款额；<br /><br />⚫ 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；<br /><br />⚫ 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；<br /><br />⚫ 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。<br /><br />本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。<br /><br />本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。<br /><br />未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。<br /><br />财务报表附注第32页<br /><br />在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：<br /><br />• 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；<br /><br />• 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。<br /><br />（3）短期租赁和低价值资产租赁<br /><br />本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。<br /><br />（4）租赁变更<br /><br />租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：<br /><br />⚫ 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；<br /><br />⚫ 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。<br /><br />租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。<br /><br />租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。<br /><br />（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让<br /><br />对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同<br /><br />财务报表附注第33页<br /><br />时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。<br /><br />对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。<br /><br />2、 本公司作为出租人<br /><br />在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。<br /><br />（1）经营租赁会计处理<br /><br />经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。<br /><br />（2）融资租赁会计处理<br /><br />在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。<br /><br />本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。<br /><br />未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。<br /><br />融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：<br /><br />• 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；<br /><br />• 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。<br /><br />财务报表附注第34页<br /><br />融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：<br /><br />• 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；<br /><br />• 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。<br /><br />（3）新冠肺炎疫情相关的租金减让<br /><br />• 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。<br /><br />• 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。<br /><br />3、 售后租回交易<br /><br />公司按照本附注“三、（二十五）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。<br /><br />（1）作为承租人<br /><br />售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。<br /><br />（2）作为出租人<br /><br />售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；<br /><br />售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，<br /><br />但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、<br /><br />（十）金融工具”。<br /><br />(三十) 终止经营<br /><br />终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：<br /><br />（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；<br /><br />（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；<br /><br />（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。<br /><br />持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。<br /><br />(三十一) 资产证券化业务<br /><br />本公司公开挂牌出售旗下项目公司长期股权投资，并开展资产证券化（类REITs），将长期股权投资转让给资产支持专项计划（特定目的实体），且该专项计划实施结构化分层安排，其中优先级资产支持证券优先于次级资产支持证券获得专项计划利益分配之权利，本公司不购买优先级及次级资产支持证券。本公司作为资产服务商，与专项计划签订《资产服务协议》，根据协议的约定提供物业资产运营服务，并收取管理费，同时，公司作为资产服务机构承诺业绩指标补足。<br /><br />在运用资产支持证券化的会计政策时，本公司根据控制权的三要素，考虑转移至特定目的实体的长期股权投资以及本公司对该实体是否具有控制权确定会计处理：<br /><br />（1） 本公司丧失了转移的长期股权投资的控制权，则不再将其纳入合并报表范围。<br /><br />（2） 本公司仍然保留了转移的长期股权投资的控制权，则继续将其纳入合并报表范围，同时将取得的资产转移款确认为负债。<br /><br />(三十二) 分部报告<br /><br />本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。<br /><br />经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经<br /><br />营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。<br /><br />(三十三) 重要会计政策和会计估计的变更<br /><br />1、 重要会计政策变更<br /><br />（1）执行《企业会计准则解释第15号》<br /><br />财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”）。<br /><br />① 关于试运行销售的会计处理<br /><br />解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。<br /><br />执行该规定未对本公司财务状况与经营成果产生重大影响。<br /><br />②关于亏损合同的判断<br /><br />解释第15号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自2022年1月1日起施行，企业应当对在2022年1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。<br /><br />执行该规定未对本公司财务状况与经营成果产生重大影响。<br /><br />（2）执行《关于适用&lt;新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定&gt;相关问题的通知》<br /><br />财政部于2022 年5 月19 日发布了《关于适用&lt;新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定&gt;相关问题的通知》（财会〔2022〕13 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对2022 年6 月30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的2022 年6 月30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。<br /><br />本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进<br /><br />行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2022年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。<br /><br />（3）执行《企业会计准则解释第16号》<br /><br />财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”）。<br /><br />① 关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理解释第16号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。<br /><br />该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022年1月1日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022年1月1日之前且相关金融工具在2022 年1月1日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。<br /><br />②关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理<br /><br />解释第16号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。<br /><br />该规定自公布之日起施行，2022年1月1日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整； 2022年1月1日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。<br /><br />2、 重要会计估计变更<br /><br />报告期内本公司无重大会计估计变更事项。<br /><br />四、  税项<br /><br />(一) 主要税种和税率<br /><br />税种 	计税依据 	税率 	<br /><br />增值税 	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 	0%、3%、5%、6%、9%、13% 	<br /><br />消费税 	按应税销售收入计缴 	5%、10% 	<br /><br />企业所得税 	按应纳税所得额计缴 	25% 	<br /><br />(二) 税收优惠<br /><br />1、子公司闵燕贸易根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》<br /><br />（财政部 税务总局公告2021年第12号）“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。”，执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。本期企业所得税按照小型微利企业2.5%税率执行，2022年共减免企业所得税5,766.34元。<br /><br />2、子公司百联尊诗根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》<br /><br />（财政部 税务总局公告2021年第12号）“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。”，执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。本期企业所得税按照小型微利企业2.5%税率执行，2022年共减免企业所得税351,915.02元。<br /><br />3、子公司友谊长宁根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》<br /><br />（财政部 税务总局公告2021年第12号）“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。”，执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。本期企业所得税按照小型微利企业2.5%税率执行，2022年共减免企业所得税96,881.48元。<br /><br />4、孙公司三联光学根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》<br /><br />（财政部 税务总局公告2021年第12号）“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。”，执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。本期企业所得税按照小型微利<br /><br />企业2.5%税率执行，2022年共减免企业所得税154,505.84元。<br /><br />5、孙公司三联批发根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》<br /><br />（财政部 税务总局公告2021年第12号）“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。”，执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。本期企业所得税按照小型微利企业2.5%税率执行，2022年共减免企业所得税148,587.06元。<br /><br />五、  合并财务报表项目注释<br /><br />(一) 货币资金<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />库存现金 	60,567,091.59 	46,401,917.63 	<br /><br />银行存款（注） 	16,931,868,565.61 	13,466,452,972.56 	<br /><br />其他货币资金 	2,252,469,598.33 	1,961,426,916.39 	<br /><br />合   计 	19,244,905,255.53 	15,474,281,806.58 	<br /><br />其中：存放财务公司款项 	6,924,973,120.39 	5,555,923,048.71 	<br /><br />注：期末银行存款中包含计提的定期存款利息55,265.59万元。<br /><br />其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />单用途预付卡等存管资金 	1,822,284,594.89 	1,822,620,658.21 	<br /><br />贷金保证金 		19,485,630.00 	<br /><br />保函保证金 	40,013,000.00 	34,713,000.00 	<br /><br />冻结资金 	10,000.00 	10,000.00 	<br /><br />合   计 	1,862,307,594.89 	1,876,829,288.21 	<br /><br />(二) 交易性金融资产<br /><br />项  目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 	1,368,894,107.17 	1,209,818,443.39 	<br /><br />其中：权益工具投资 	1,994,107.17 	2,518,443.39 	<br /><br />理财产品 	1,366,900,000.00 	1,207,300,000.00 	<br /><br />合  计 	1,368,894,107.17 	1,209,818,443.39 	<br /><br />(三) 应收账款<br /><br />1、 应收账款按账龄披露<br /><br />账   龄 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />1年以内 	681,145,638.41 	781,729,317.34 	<br /><br />1至2年 	6,697,402.94 	6,251,945.74 	<br /><br />2至3年 	3,364,683.39 	2,837,380.04 	<br /><br />3年以上 	5,059,048.46 	6,587,562.10 	<br /><br />小   计 	696,266,773.20 	797,406,205.22 	<br /><br />减：坏账准备 	22,339,848.44 	26,886,454.73 	<br /><br />合   计 	673,926,924.76 	770,519,750.49 	<br /><br />2、 应收账款按坏账计提方法分类披露<br /><br />类   别 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	坏账准备 	账面价值 	账面余额 	坏账准备 	账面价值 	<br /><br />金额 	比例（%） 	金额 	计提比例（%） 	金额 	比例（%） 	金额 	计提比例（%） 	<br /><br />按单项计提坏账准备 	2,364,253.23 	0.34 	2,364,253.23 	100.00 		5,234,406.54 	0.66 	5,234,406.54 	100.00 		<br /><br />按组合计提坏账准备 	693,902,519.97 	99.66 	19,975,595.21 	2.88 	673,926,924.76 	792,171,798.68 	99.34 	21,652,048.19 	2.73 	770,519,750.49 	<br /><br />其中： 											<br /><br />按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 	693,902,519.97 	99.66 	19,975,595.21 	2.88 	673,926,924.76 	792,171,798.68 	99.34 	21,652,048.19 	2.73 	770,519,750.49 	<br /><br />合   计 	696,266,773.20 	100.00 	22,339,848.44 		673,926,924.76 	797,406,205.22 	100.00 	26,886,454.73 		770,519,750.49 	<br /><br />按单项计提坏账准备：<br /><br />名   称 	期末余额 	<br /><br />账面余额 	坏账准备 	计提比例（%） 	计提理由 	<br /><br />上海金胜电子发展有限公司 	1,102,995.87 	1,102,995.87 	100% 	预计无法收回 	<br /><br />上海鑫驰服饰有限公司 	259,050.34 	259,050.34 	100% 	预计无法收回 	<br /><br />广州市佛伦斯服饰有限公司 	232,781.92 	232,781.92 	100% 	预计无法收回 	<br /><br />上海畅购企业服务有限公司 	229,988.10 	229,988.10 	100% 	预计无法收回 	<br /><br />上海湟晁餐饮管理有限公司 	226,058.52 	226,058.52 	100% 	预计无法收回 	<br /><br />上海明翼文化传播有限公司 	189,464.64 	189,464.64 	100% 	预计无法收回 	<br /><br />上海龙辉餐饮管理有限公司 	55,007.42 	55,007.42 	100% 	预计无法收回 	<br /><br />上海科茉家居用品有限公司 	54,018.01 	54,018.01 	100% 	预计无法收回 	<br /><br />上海沃荣皮草有限公司 	14,446.51 	14,446.51 	100% 	预计无法收回 	<br /><br />莫特斯（上海）家居用品有限公司 	441.90 	441.90 	100% 	预计无法收回 	<br /><br />合   计 	2,364,253.23 	2,364,253.23 			<br /><br />按组合计提坏账准备：<br /><br />组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：<br /><br />名  称 	期末余额 	<br /><br />应收账款 	坏账准备 	计提比例（%） 	<br /><br />信用期内 	673,020,324.57 	13,460,406.55 	2.00 	<br /><br />（超）信用期满至1年以内 	8,381,504.66 	167,630.09 	2.00 	<br /><br />（超）信用期满1至2年 	6,426,765.61 	1,928,029.68 	30.00 	<br /><br />（超）信用期满2至3年 	3,308,792.48 	1,654,396.24 	50.00 	<br /><br />（超）信用期满3年以上 	2,765,132.65 	2,765,132.65 	100.00 	<br /><br />合  计 	693,902,519.97 	19,975,595.21 		<br /><br />财务报表附注第43页<br /><br />3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况<br /><br />类  别 	上年年末余额 	本期变动金额 	期末余额 	<br /><br />计提 	收回或转回 	转销或核销 	合并范围变动导致的减少 	<br /><br />应收账款坏账准备 	26,886,454.73 	1,269,152.21 		5,526,063.93 	289,694.57 	22,339,848.44 	<br /><br />合  计 	26,886,454.73 	1,269,152.21 		5,526,063.93 	289,694.57 	22,339,848.44 	<br /><br />4、 本期实际核销的应收账款情况<br /><br />项  目 	核销金额 	<br /><br />实际核销的应收账款 	5,526,063.93 	<br /><br />其中重要的应收账款核销情况：<br /><br />单位名称 	应收账款性质 	核销金额 	核销原因 	履行的核销程序 	款项是否因关联交易产生 	<br /><br />上海共享商业增值网络服务有限公司 	账扣收入 	1,420,906.96 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海畅购企业服务有限公司 	账扣收入 	1,210,021.73 	账期三年以上， 预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海琦鑫娱乐管理有限公司 	账扣收入 	529,106.33 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海昆颉商务信息咨询有限公司 	账扣收入 	307,632.24 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海金牛黄金饰品销售有限公司 	账扣收入 	151,899.51 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海奥顺服饰有限公司 	账扣收入 	139,753.65 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />浙江永明杰服饰有限公司 	账扣收入 	123,579.15 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海狄威实业有限公司 	账扣收入 	121,368.26 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />单位名称 	应收账款性质 	核销金额 	核销原因 	履行的核销程序 	款项是否因关联交易产生 	<br /><br />泰眠投资管理（上海）有限公司 	账扣收入 	98,350.30 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />深圳市安奈儿股份有限公司 	账扣收入 	96,880.60 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />福建保兰德箱包皮具有限公司 	账扣收入 	94,620.82 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海伊芙心悦服饰有限公司 	账扣收入 	89,118.47 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />重庆湘悦府饮食文化有限公司 	账扣收入 	87,308.66 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />南京麦金利户外用品有限公司 	账扣收入 	86,259.98 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />厦门比顿贸易有限公司 	账扣收入 	76,595.71 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />广州伊烁服饰有限公司 	账扣收入 	68,373.43 	账期三年以上， 预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />宁波欧一泰服饰有限公司 	账扣收入 	64,820.50 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海斐兰士服饰有限公司 	账扣收入 	62,774.46 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />重庆雅荷餐饮有限公司 	账扣收入 	58,693.39 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海儿恋商贸有限公司 	账扣收入 	56,673.62 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />杭州奥择贸易有限公司 	账扣收入 	50,646.17 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海开心娃娃数码影像制作有限 公司 	账扣收入 	47,041.76 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />单位名称 	应收账款性质 	核销金额 	核销原因 	履行的核销程序 	款项是否因关联交易产生 	<br /><br />上海荣臣博士蛙（集团）有限公 司 	账扣收入 	40,892.23 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海跃客国际贸易有限公司 	账扣收入 	40,164.35 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海贯弘服饰有限公司 	账扣收入 	37,799.59 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海狄威实业有限公司 	账扣收入 	31,200.19 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />满绿商贸（上海）有限公司 	账扣收入 	26,059.17 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />深圳市长妮时尚服饰有限公司 	账扣收入 	26,019.96 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海达宏程服饰鞋业有限公司 	账扣收入 	25,712.00 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海年年有余服饰有限公司 	账扣收入 	24,670.20 	账期三年以上， 预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />江苏虎豹辉煌服饰有限公司 	账扣收入 	23,290.22 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />洛驰（上海）国际贸易有限公司 	账扣收入 	22,101.52 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />武汉依康利服饰有限公司 	账扣收入 	21,719.12 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海骏瞳贸易有限公司 	账扣收入 	20,141.00 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />海盐原莱服饰有限公司 	账扣收入 	14,149.92 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海珂瑞玛鞋业有限公司 	账扣收入 	11,709.25 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />单位名称 	应收账款性质 	核销金额 	核销原因 	履行的核销程序 	款项是否因关联交易产生 	<br /><br />上海杰夏企业发展有限公司 	账扣收入 	10,032.12 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />鸣海(上海)商贸有限公司 	账扣收入 	9,198.07 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海智洪实业有限公司 	账扣收入 	7,689.96 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />智思达（上海）贸易有限公司 	账扣收入 	7,501.03 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海鹭歌信息科技有限公司 	账扣收入 	7,239.76 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海英模特制衣有限公司 	账扣收入 	6,693.63 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海文硕实业发展有限公司 	账扣收入 	6,000.00 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />温州宝乐多儿童用品有限公司 	账扣收入 	5,831.47 	账期三年以上， 预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海林智贸易有限公司 	账扣收入 	5,468.58 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海域诺信息科技有限公司 	账扣收入 	5,188.54 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海迪云贸易有限公司 	账扣收入 	5,000.40 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海莫瑟乐国际贸易有限公司 	账扣收入 	4,478.18 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />阜新市汉联贸易有限公司 	账扣收入 	4,392.00 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海忻昕呈汽车服务有限公司 	账扣收入 	3,500.86 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />单位名称 	应收账款性质 	核销金额 	核销原因 	履行的核销程序 	款项是否因关联交易产生 	<br /><br />上海根旺实业有限公司 	账扣收入 	3,409.23 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海南瓜庄园贸易有限公司 	账扣收入 	3,394.59 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />伊梭（上海）国际贸易有限公司 	账扣收入 	3,000.00 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海英模特制衣有限公司 	账扣收入 	2,708.62 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海浦星贸易有限公司 	账扣收入 	2,000.00 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海第一食品连锁发展有限公司 	账扣收入 	2,000.00 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />古撒贸易（上海）有限公司 	账扣收入 	1,947.89 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海昕东实业有限公司 	账扣收入 	1,807.35 	账期三年以上， 预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海禧谦进出口有限公司 	账扣收入 	1,300.00 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海恒美国际贸易有限公司 	账扣收入 	1,281.60 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海智洪实业有限公司 	账扣收入 	1,233.86 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海轶凯投资咨询有限公司 	账扣收入 	1,177.18 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />久食(上海)企业发展有限公司 	账扣收入 	752.86 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />深圳市纳源商贸有限公司 	账扣收入 	665.72 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />单位名称 	应收账款性质 	核销金额 	核销原因 	履行的核销程序 	款项是否因关联交易产生 	<br /><br />江苏金开顺服饰有限公司 	账扣收入 	596.58 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海倍闰商贸有限公司 	账扣收入 	511.11 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />梵胤（上海）服饰有限责任公司 	账扣收入 	498.80 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海中银金行股份有限公司 	账扣收入 	466.98 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海盈隆服饰有限公司 	账扣收入 	358.97 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海嘉棉服饰有限公司 	账扣收入 	353.14 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海蔓楼兰企业发展有限公司 	账扣收入 	310.00 	账期三年以上，预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />上海鄂尔多斯羊绒制品有限公司 	账扣收入 	20.43 	账期三年以上， 预计无法收回 	报上级审批 	否 	<br /><br />合   计 		5,526,063.93 				<br /><br />5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况<br /><br />单位名称 	期末余额 	<br /><br />应收账款 	占应收账款合计数的比例(%) 	坏账准备 	<br /><br />宁波康喜乐嘉餐饮管理有限公司 	50,232,516.30 	7.21 	1,004,650.33 	<br /><br />安付宝商务有限公司/上海百联集团商 业经营有限公司 	32,882,508.70 	4.72 	657,654.15 	<br /><br />百联全渠道电子商务有限公司 	26,865,726.66 	3.86 	541,974.31 	<br /><br />支付宝（中国）网络技术有限公司 	19,217,369.72 	2.76 	397,570.77 	<br /><br />华联集团吉买盛购物中心有限公司 	10,368,021.72 	1.49 	207,360.43 	<br /><br />合   计 	139,566,143.10 	20.04 	2,809,209.99 	<br /><br />(四) 预付款项<br /><br />1、 预付款项按账龄列示<br /><br />账   龄 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />金额 	比例(%) 	金额 	比例(%) 	<br /><br />1年以内 	284,897,678.95 	92.89 	198,616,527.61 	99.93 	<br /><br />1至2年 	21,786,097.93 	7.10 	33,493.00 	0.02 	<br /><br />2至3年 			71,460.37 	0.04 	<br /><br />3年以上 	44,993.00 	0.01 	15,000.00 	0.01 	<br /><br />合   计 	306,728,769.88 	100.00 	198,736,480.98 	100.00 	<br /><br />2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况<br /><br />预付对象 	期末余额 	占预付款项期末余额合计数的比例(%) 	<br /><br />上海森姿建筑装饰有限公司 	28,633,078.95 	9.33 	<br /><br />预付电力公司电费 	23,113,804.89 	7.54 	<br /><br />江苏蔼美家居科技有限公司 	21,546,902.64 	7.02 	<br /><br />浙江天皇药业有限公司 	9,194,543.23 	3.00 	<br /><br />南宁世尊商贸有限公司 	5,381,770.98 	1.75 	<br /><br />合  计 	87,870,100.69 	28.64 	<br /><br />(五) 其他应收款<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />应收利息 			<br /><br />应收股利 			<br /><br />其他应收款项 	517,711,994.11 	722,991,391.91 	<br /><br />合   计 	517,711,994.11 	722,991,391.91 	<br /><br />1、 其他应收款项<br /><br />（1）按账龄披露<br /><br />账   龄 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />1年以内 	245,393,484.47 	640,207,841.01 	<br /><br />1至2年 	338,357,436.78 	76,032,466.80 	<br /><br />2至3年 	12,079,775.77 	13,240,917.42 	<br /><br />3年以上 	46,446,401.04 	31,795,359.52 	<br /><br />小   计 	642,277,098.06 	761,276,584.75 	<br /><br />减：坏账准备 	124,565,103.95 	38,285,192.84 	<br /><br />合   计 	517,711,994.11 	722,991,391.91 	<br /><br />（2）按坏账计提方法分类披露<br /><br />类   别 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	坏账准备 	账面价值 	账面余额 	坏账准备 	账面价值 	<br /><br />金额 	比例（%） 	金额 	计提比例（%） 	金额 	比例（%） 	金额 	计提比例（%） 	<br /><br />按单项计提坏账准备 	22,218,081.63 	3.46 	22,218,081.63 	100.00 		22,037,437.00 	2.89 	22,037,437.00 	100.00 		<br /><br />按组合计提坏账准备 	620,059,016.43 	96.54 	102,347,022.32 	16.51 	517,711,994.11 	739,239,147.75 	97.11 	16,247,755.84 	2.20 	722,991,391.91 	<br /><br />其中： 											<br /><br />按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 	620,059,016.43 	96.54 	102,347,022.32 	16.51 	517,711,994.11 	739,239,147.75 	97.11 	16,247,755.84 	2.20 	722,991,391.91 	<br /><br />合   计 	642,277,098.06 	100.00 	124,565,103.95 		517,711,994.11 	761,276,584.75 	100.00 	38,285,192.84 		722,991,391.91 	<br /><br />按单项计提坏账准备：<br /><br />名   称 	期末余额 	<br /><br />账面余额 	坏账准备 	计提比例（%） 	计提理由 	<br /><br />上海晓铖汽车服务有限公司 	6,600.00 	6,600.00 	100.00 	预计无法收回 	<br /><br />四川友谊购物中心有限公司 	7,625,000.00 	7,625,000.00 	100.00 	预计无法收回 	<br /><br />上海上影百联影院管理有限公司 	14,586,481.63 	14,586,481.63 	100.00 	预计无法收回 	<br /><br />合   计 	22,218,081.63 	22,218,081.63 			<br /><br />按组合计提坏账准备：<br /><br />组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：<br /><br />名   称 	期末余额 	<br /><br />其他应收款项 	坏账准备 	计提比例（%） 	<br /><br />信用期内 	302,617,243.78 	6,052,344.87 	2.00 	<br /><br />（超）信用期满至1年以内 	386,288.39 	7,725.77 	2.00 	<br /><br />（超）信用期满1至2年 	314,596,529.44 	94,378,958.83 	30.00 	<br /><br />（超）信用期满2至3年 	1,101,923.95 	550,961.98 	50.00 	<br /><br />（超）信用期满3年以上 	1,357,030.87 	1,357,030.87 	100.00 	<br /><br />合   计 	620,059,016.43 	102,347,022.32 		<br /><br />（3）坏账准备计提情况<br /><br />坏账准备 	第一阶段 	第二阶段 	第三阶段 	合   计 	<br /><br />未来12个月预期信用损失 	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 	<br /><br />上年年末余额 	14,564,446.81 		23,720,746.03 	38,285,192.84 	<br /><br />上年年末余额在本期 					<br /><br />--转入第二阶段 	-6,254,504.97 	6,254,504.97 			<br /><br />--转入第三阶段 		-6,254,504.97 	6,254,504.97 		<br /><br />--转回第二阶段 					<br /><br />--转回第一阶段 					<br /><br />本期计提 	-2,213,204.67 		88,537,508.07 	86,324,303.40 	<br /><br />本期转回 					<br /><br />坏账准备 	第一阶段 	第二阶段 	第三阶段 	合   计 	<br /><br />未来12个月预期信用损失 	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 	<br /><br />本期转销 					<br /><br />本期核销 					<br /><br />其他变动 	-44,392.29 			-44,392.29 	<br /><br />期末余额 	6,052,344.88 		118,512,759.07 	124,565,103.95 	<br /><br />其他应收款项账面余额变动如下：<br /><br />账面余额 	第一阶段 	第二阶段 	第三阶段 	合  计 	<br /><br />未来12个月预期信用损失 	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 	<br /><br />上年年末余额 	728,222,339.39 		33,054,245.36 	761,276,584.75 	<br /><br />上年年末余额在本期 					<br /><br />--转入第二阶段 	-312,725,248.51 	312,725,248.51 			<br /><br />--转入第三阶段 		-312,725,248.51 	312,725,248.51 		<br /><br />--转回第二阶段 					<br /><br />--转回第一阶段 					<br /><br />本期新增 	16,025,482.42 			16,025,482.42 	<br /><br />本期终止确认 	126,685,715.02 		6,119,639.59 	132,805,354.61 	<br /><br />其他变动 	-2,219,614.50 			-2,219,614.50 	<br /><br />期末余额 	302,617,243.78 		339,659,854.28 	642,277,098.06 	<br /><br />（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况<br /><br />类   别 	上年年末余额 	本期变动金额 	期末余额 	<br /><br />计提 	收回或转回 	合并范围变动导致的减少 		<br /><br />其他应收款坏账准备 	38,285,192.84 	86,324,303.40 		44,392.29 	124,565,103.95 	<br /><br />合   计 	38,285,192.84 	86,324,303.40 		44,392.29 	124,565,103.95 	<br /><br />（5）按款项性质分类情况<br /><br />款项性质 	期末账面余额 	上年年末账面余额 	<br /><br />保证金及押金 	160,725,880.55 	158,530,888.65 	<br /><br />应收代垫、暂付款 	125,822,193.68 	199,351,406.05 	<br /><br />借款及往来款 	352,924,466.88 	400,223,501.82 	<br /><br />员工借款及备用金 	635,608.20 	419,679.80 	<br /><br />其他 	2,168,948.75 	2,751,108.43 	<br /><br />合   计 	642,277,098.06 	761,276,584.75 	<br /><br />（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况<br /><br />单位名称 	款项性质 	期末余额 	账龄 	占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 	坏账准备期末余额 	<br /><br />上海虹桥友谊商城有限 公司 	借款及往来款 	325,291,770.83 	（超）信用期满1至2年 	50.65 	93,821,035.42 	<br /><br />上海上影百联影院管理 有限公司 	借款及往来款 	14,586,481.63 	（超）信用期满1至2年、3年以上 	2.27 	14,586,481.63 	<br /><br />上海杰摩商业经营管理 有限公司 	保证金及押金 	10,000,000.00 	信用期内 	1.56 	200,000.00 	<br /><br />锦江国际(集团)有限公司 	保证金及押金 	7,844,918.00 	信用期内 	1.22 	156,898.36 	<br /><br />四川友谊购物中心有限公司 	借款及往来款 	7,625,000.00 	（超）信用期满3年以上 	1.19 	7,625,000.00 	<br /><br />合   计 		365,348,170.46 		56.89 	116,389,415.41 	<br /><br />(六) 存货<br /><br />1、 存货分类<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	存货跌价准备/合同履约成本减值准备 	账面价值 	账面余额 	存货跌价准备/合同履约成本减值准备 	账面价值 	<br /><br />原材料 	24,635,103.02 	52,608.71 	24,582,494.31 	25,818,363.52 	52,608.71 	25,765,754.81 	<br /><br />周转材料 	1,380,373.42 		1,380,373.42 	1,851,899.88 		1,851,899.88 	<br /><br />委托加工物资 				3,047.83 		3,047.83 	<br /><br />库存商品 	3,587,529,205.05 	16,667,573.25 	3,570,861,631.80 	3,359,989,263.10 	19,945,144.24 	3,340,044,118.86 	<br /><br />其他 	306,257.59 		306,257.59 	306,108.00 		306,108.00 	<br /><br />合   计 	3,613,850,939.08 	16,720,181.96 	3,597,130,757.12 	3,387,968,682.33 	19,997,752.95 	3,367,970,929.38 	<br /><br />2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备<br /><br />项  目 	上年年末余额 	本期增加金额 	本期减少金额 	期末余额 	<br /><br />计提 	其他 	转回或转销 	其他 	<br /><br />原材料 	52,608.71 					52,608.71 	<br /><br />库存商品 	19,945,144.24 	4,293,560.65 		7,545,867.94 	25,263.70 	16,667,573.25 	<br /><br />合  计 	19,997,752.95 	4,293,560.65 		7,545,867.94 	25,263.70 	16,720,181.96 	<br /><br />注：存货跌价准备其他减少系原子公司上海百联金山购物中心有限公司（以下简称“金山百联”）于2022年12月31日退出合并范围所致。<br /><br />(七)<br /><br />一年内到期的非流动资产<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />一年内到期的长期应收款 	24,119,889.83 	26,134,413.46 	<br /><br />合   计 	24,119,889.83 	26,134,413.46 	<br /><br />(八) 其他流动资产<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />定期存款利息（注） 		258,732,894.78 	<br /><br />待抵扣进项税 	158,945,252.82 	447,982,904.17 	<br /><br />预缴增值税等流转税 	143,485.63 	264,729.21 	<br /><br />预缴所得税 	2,599,358.97 	1,042,559.90 	<br /><br />合   计 	161,688,097.42 	708,023,088.06 	<br /><br />注：期末定期存款利息记至以摊余成本计量的金融资产（货币资金）。<br /><br />(九) 长期应收款<br /><br />1、 长期应收款情况<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	坏账准备 	账面价值 	账面余额 	坏账准备 	账面价值 	<br /><br />融资租赁款 	58,066,815.25 	1,311,530.91 	56,755,284.34 	83,836,744.23 	1,932,765.90 	81,903,978.33 	<br /><br />其中：未实现融资收益 	-13,013,286.95 		-13,013,286.95 	-12,801,550.60 		-12,801,550.60 	<br /><br />合   计 	58,066,815.25 	1,311,530.91 	56,755,284.34 	83,836,744.23 	1,932,765.90 	81,903,978.33 	<br /><br />2、 长期应收款坏账准备<br /><br />类  别 	上年年末余额 	本期变动金额 	期末余额 	<br /><br />计提 	收回或转回 	转销或核销 	<br /><br />融资租赁款 	1,932,765.90 	-621,234.99 			1,311,530.91 	<br /><br />合  计 	1,932,765.90 	-621,234.99 			1,311,530.91 	<br /><br />(十) 长期股权投资<br /><br />被投资单位 	上年年末余额 	本期增减变动 	期末余额 	减值准备期末余额 	<br /><br />追加投资 	减少投资 	权益法下确认的投资损益 	其他综合收益调整 	其他权益变动 	宣告发放现金股利或利润 	计提减值准备 	其他 	<br /><br />联营企业 												<br /><br />上海诺依薇雅商贸有限公司 	9,874,706.23 			2,285,075.70 			2,500,000.00 			9,659,781.93 		<br /><br />上海一百第一太平物业管理有限公司 	3,755,328.52 			601,628.35 			193,905.70 			4,163,051.17 		<br /><br />百联集团财务有限责任公司 	322,351,017.94 			23,983,520.69 			19,580,551.35 			326,753,987.28 		<br /><br />百联金融服务有限公司 	323,516,710.64 			7,387,020.83 						330,903,731.47 		<br /><br />上海百联时尚品牌管理有限公司 												<br /><br />上海上影百联影院管理有限公司 												<br /><br />上海崇明新城商业发展有限公司 	172,814,134.85 			-37,004,586.71 						135,809,548.14 		<br /><br />上海虹桥友谊商城有限公司 												<br /><br />上海百联盈石创业投资合伙企业（有限合伙） 	5,286,868.43 			790,748.39 						6,077,616.82 		<br /><br />上海联家超市有限公司 	478,751,578.38 			-111,935,082.10 						366,816,496.28 		<br /><br />上海三明泰格信息技术有限公司 	4,282,963.88 			477,798.52 						4,760,762.40 		<br /><br />上海谷德商贸合作公司 	239,878.44 									239,878.44 		<br /><br />天津一商友谊股份有限公司 												<br /><br />被投资单位 	上年年末余额 	本期增减变动 	期末余额 	减值准备期末余额 	<br /><br />追加投资 	减少投资 	权益法下确认的投资损益 	其他综合收益调整 	其他权益变动 	宣告发放现金股利或利润 	计提减值准备 	其他 	<br /><br />上海澳发商贸发展有限公司 	463,309.73 			-75,294.59 						388,015.14 		<br /><br />杭州龙联精选餐饮管理有限公司（注1） 	1,517,928.31 		2,000,000.00 	482,071.69 								<br /><br />杭州江投联华超市有限公司 	1,218,838.83 			-1,218,838.83 								<br /><br />杭州九次元网络科技有限公司（注2） 	690,907.51 		350,000.00 	-340,907.51 								<br /><br />合  计 	1,324,764,171.69 		2,350,000.00 	-114,566,845.57 			22,274,457.05 			1,185,572,869.07 		<br /><br />注1：杭州龙联精选餐饮管理有限公司已于2022年6月23日经工商核准注销，本期收回投资成本2,000,000.00元。<br /><br />注2：杭州九次元网络科技有限公司已于2022年6月14日经工商核准注销，本期收回投资成本350,000.00元。<br /><br />财务报表附注第60页<br /><br />(十一) 其他权益工具投资<br /><br />1、 其他权益工具投资情况<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />其他权益投资共计： 	2,841,052,965.99 	3,785,224,300.99 	<br /><br />其中：上海浦东发展银行股份有限公司 	863,498,446.72 	1,011,763,976.72 	<br /><br />海通证券股份有限公司 	1,863,758,655.88 	2,629,422,453.52 	<br /><br />合   计 	2,841,052,965.99 	3,785,224,300.99 	<br /><br />2、 非交易性权益工具投资的情况<br /><br />项   目 	本期确认的股利收入 	累计利得 	累计损失 	其他综合收益转入留存收益的金额 	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 	其他综合收益转入留存收益的原因 	<br /><br />其他权益工具投资共计 	116,295,770.23 	3,584,011,640.13 					<br /><br />其中：上海浦东发展银行股份有限 公司 	48,631,093.84 	943,843,105.20 			长期战略持有 		<br /><br />海通证券股份有限公司 	64,341,495.60 	2,393,763,949.12 			长期战略持有 		<br /><br />(十二) 其他非流动金融资产<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 	518,941,567.95 	1,872,303.50 	<br /><br />其中：权益工具投资 	797,123.50 	1,872,303.50 	<br /><br />其他（注） 	518,144,444.45 		<br /><br />指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 	41,521,524.86 	50,356,743.68 	<br /><br />其中：权益工具投资 	41,521,524.86 	50,356,743.68 	<br /><br />合   计 	560,463,092.81 	52,229,047.18 	<br /><br />注：期末余额为购买的可转让定期存单51,814.44万元。<br /><br />(十三) 投资性房地产<br /><br />采用成本计量模式的投资性房地产<br /><br />项   目 	房屋、建筑物 	合  计 	<br /><br />1．账面原值 			<br /><br />（1）上年年末余额 	356,545,552.38 	356,545,552.38 	<br /><br />（2）本期增加金额 			<br /><br />—外购 			<br /><br />—存货\固定资产\在建工程转入 			<br /><br />—企业合并增加 			<br /><br />（3）本期减少金额 			<br /><br />—处置 			<br /><br />（4）期末余额 	356,545,552.38 	356,545,552.38 	<br /><br />2．累计折旧和累计摊销 			<br /><br />（1）上年年末余额 	230,412,614.52 	230,412,614.52 	<br /><br />（2）本期增加金额 	8,853,523.41 	8,853,523.41 	<br /><br />—计提或摊销 	8,853,523.41 	8,853,523.41 	<br /><br />（3）本期减少金额 			<br /><br />—处置 			<br /><br />（4）期末余额 	239,266,137.93 	239,266,137.93 	<br /><br />3．减值准备 			<br /><br />（1）上年年末余额 			<br /><br />（2）本期增加金额 			<br /><br />—计提 			<br /><br />（3）本期减少金额 			<br /><br />—处置 			<br /><br />（4）期末余额 			<br /><br />4．账面价值 			<br /><br />（1）期末账面价值 	117,279,414.45 	117,279,414.45 	<br /><br />（2）上年年末账面价值 	126,132,937.86 	126,132,937.86 	<br /><br />(十四) 固定资产<br /><br />1、 固定资产及固定资产清理<br /><br />项  目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />固定资产 	13,640,455,607.99 	14,769,649,020.78 	<br /><br />固定资产清理 			<br /><br />合  计 	13,640,455,607.99 	14,769,649,020.78 	<br /><br />2、 固定资产情况<br /><br />项   目 	房屋及建筑物 	通用设备 	运输工具 	固定资产装修及改良支出 	合  计 	<br /><br />1．账面原值 						<br /><br />（1）上年年末余额 	17,971,948,715.67 	3,434,806,137.01 	310,073,948.46 	4,008,783,813.87 	25,725,612,615.01 	<br /><br />（2）本期增加金额 	612,724,437.59 	227,654,750.91 	7,155,759.08 	264,245,658.00 	1,111,780,605.58 	<br /><br />—购置 	-1,822,625.71 	99,029,673.39 	5,388,978.79 	163,862,619.46 	266,458,645.93 	<br /><br />—在建工程转入 	296,295,253.67 	71,783,398.52 	39,380.55 	94,695,636.07 	462,813,668.81 	<br /><br />—企业合并增加 	318,251,809.63 	56,841,679.00 	1,727,399.74 	5,687,402.47 	382,508,290.84 	<br /><br />（3）本期减少金额 	1,136,017,028.82 	478,453,782.92 	16,689,673.76 	278,864,621.99 	1,910,025,107.49 	<br /><br />—处置或报废 	6,800,503.27 	253,838,113.66 	15,662,562.70 	242,832,352.23 	519,133,531.86 	<br /><br />—处置子公司 	1,129,216,525.55 	224,615,669.26 	1,027,111.06 	36,032,269.76 	1,390,891,575.63 	<br /><br />（4）期末余额 	17,448,656,124.44 	3,184,007,105.00 	300,540,033.78 	3,994,164,849.88 	24,927,368,113.10 	<br /><br />2．累计折旧 						<br /><br />（1）上年年末余额 	5,679,666,165.60 	2,465,717,513.13 	229,473,458.56 	2,525,851,825.59 	10,900,708,962.88 	<br /><br />（2）本期增加金额 	528,758,141.31 	229,550,985.54 	20,507,225.67 	298,225,831.18 	1,077,042,183.70 	<br /><br />—计提 	465,624,004.75 	195,550,492.30 	19,744,527.69 	297,832,062.26 	978,751,087.00 	<br /><br />—企业合并增加 	63,134,136.56 	34,000,493.24 	762,697.98 	393,768.92 	98,291,096.70 	<br /><br />（3）本期减少金额 	211,326,390.77 	316,588,635.87 	15,596,143.79 	200,388,994.97 	743,900,165.40 	<br /><br />—处置或报废 	5,461,569.78 	200,705,272.52 	14,826,412.47 	187,437,127.71 	408,430,382.48 	<br /><br />—处置子公司 	205,864,820.99 	115,883,363.35 	769,731.32 	12,951,867.26 	335,469,782.92 	<br /><br />（4）期末余额 	5,997,097,916.14 	2,378,679,862.80 	234,384,540.44 	2,623,688,661.80 	11,233,850,981.18 	<br /><br />3．减值准备 						<br /><br />（1）上年年末余额 	744,006.54 	49,612,265.10 	1,225,202.84 	3,673,156.87 	55,254,631.35 	<br /><br />（2）本期增加金额 		1,661,932.19 			1,661,932.19 	<br /><br />—计提 		1,661,932.19 			1,661,932.19 	<br /><br />（3）本期减少金额 		3,855,039.61 			3,855,039.61 	<br /><br />—处置或报废 		3,855,039.61 			3,855,039.61 	<br /><br />（4）期末余额 	744,006.54 	47,419,157.68 	1,225,202.84 	3,673,156.87 	53,061,523.93 	<br /><br />4．账面价值 						<br /><br />（1）期末账面价值 	11,450,814,201.76 	757,908,084.52 	64,930,290.50 	1,366,803,031.21 	13,640,455,607.99 	<br /><br />（2）上年年末账面价值 	12,291,538,543.53 	919,476,358.78 	79,375,287.06 	1,479,258,831.41 	14,769,649,020.78 	<br /><br />3、 未办妥产权证书的固定资产情况<br /><br />项   目 	账面价值 	未办妥产权证书的原因 	<br /><br />子公司杭州奥莱位于杭州超山五号路西侧商业地块房产 	589,784,361.08 	注 	<br /><br />注：杭州奥莱位于杭州超山五号路西侧商业地块的房产尚未办妥房产权属证明，截至2022年12月31日房产原值60,861.27万元，净值58,978.44万元。<br /><br />4、 所有权或使用权受到限制的固定资产<br /><br />（1） 子公司长沙奥莱与中国工商银行上海市分行营业部、中国工商银行长沙东塘支行、百联集团财务有限责任公司签订52,000万元授信协议，授信期限自2021年4月30日至2036年3月21日。子公司长沙奥莱以其土地及地上建筑物为该笔借款提供抵押担保。截至2022年12月31日，该笔借款余额49,341.14万元，其中列入一年内到期的非流动负债金额为2,591.14万元。子公司长沙奥莱用于担保的固定资产账面价值为 25,469.32万元，用于担保的无形资产土地使用权账面价值为21,488.52万元。<br /><br />（2） 子公司南京汤山百联与百联集团财务有限责任公司签订40,000万元授信协议，授信期限自2018年12月21日至2023年11月27日。子公司南京汤山百联以其土地及地上建筑物为该借款提供抵押担保。截至2022年12月31日，该笔借款余额12,317.85万元，其中列入一年内到期的非流动负债金额为12,317.85万元。用于担保的固定资产账面价值为46,073.72万元，相应的无形资产土地使用权账面价值为16,276.39万元。<br /><br />（3） 子公司济南高新向招商银行上海分行贷款 55,000万元，贷款期限自2022年11月23日至2032年11月21日。子公司济南高新以其土地及地上建筑物为该笔借款提供抵押担保，截至2022年12月31日，该笔借款余额24,031.53万元，其中列入一年内到期的非流动负债金额为1,231.53万元。子公司济南高新用于担保的固定资产账面价值为48,115.71万元，用于担保的无形资产土地使用权账面价值为4,671.14万元。<br /><br />（4） 子公司杭州奥莱与中国工商银行上海市分行营业部、百联集团财务有<br /><br />限责任公司、中国银行杭州市余杭支行、中国工商银行杭州余杭支行签订159,000万元授信协议，授信期限自2020年10月27日至2030年10月15日。子公司杭州奥莱以杭州百联奥特莱斯项目土地及地上建筑物为该笔借款提供抵押担保，截至2022年12月31日，该笔借款余额84,887.74万元，其中列入一年内到期的非流动负债金额为108.94万元，子公司杭州奥莱用于担保的固定资产账面价值为 58,978.44万元，用于担保的无形资产土地使用权账面价值为28,799.74万元。<br /><br />（5） 中国工商银行上海杨浦支行向子公司杨浦滨江提供10,000万元长期贷款，期限自2022年11月24日至2027年8月20日，子公司杨浦滨江以商用办房为该笔借款提供抵押担保，截至2022年12月31日，该笔借款余额 10,008.61万元，其中列入一年内到期的非流动负债金额为508.61万元。子公司杨浦滨江用于担保的固定资产账面价值为42,813.92万元。<br /><br />（6） 上海浦东发展银行青岛分行、百联集团财务有限责任公司与子公司青岛奥莱签订银团贷款合同，向子公司青岛奥莱提供30,451万元授信额度，期限自2021年10月29日至2031年6月20日。子公司青岛奥莱以青岛百联奥特莱斯项目土地使用权及地上建筑物抵押。截至2022年12月31日，该笔借款余额14,465.37万元，其中列入一年内到期的非流动负债金额为 221.06万元。用于担保的固定资产账面价值为27,404.57万元，用于担保的无形资产账面价值为11,739.72万元。<br /><br />（7） 子公司沈阳百联因地下B2层车库产权证无法分割，并受地下B2层车库其他权利人涉诉引起的法律强制措施，沈阳百联购物中心房产档案被查封，截至2022年12月31日，该房产账面价值为42,535.93万元。<br /><br />(十五) 在建工程<br /><br />1、 在建工程及工程物资<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />在建工程 	467,267,457.52 	562,425,122.20 	<br /><br />工程物资 			<br /><br />合   计 	467,267,457.52 	562,425,122.20 	<br /><br />2、 在建工程情况<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	减值准备 	账面价值 	账面余额 	减值准备 	账面价值 	<br /><br />奥特莱斯零星改 造工程 	1,738,529.56 		1,738,529.56 				<br /><br />百联百货零星改 造工程 	2,290,599.45 		2,290,599.45 	969,319.29 		969,319.29 	<br /><br />百联购物中心吴 淞店装修工程 				12,888,828.98 		12,888,828.98 	<br /><br />百联股份本部装 修工程 	2,547,169.80 		2,547,169.80 	2,605,188.67 		2,605,188.67 	<br /><br />百联南桥商场装 修工程 	267,994.84 		267,994.84 	7,146,147.09 		7,146,147.09 	<br /><br />百联西郊商场改 造工程 	53,813,459.07 		53,813,459.07 				<br /><br />百联中环商场改 造工程 	1,986,472.20 		1,986,472.20 	1,981,909.45 		1,981,909.45 	<br /><br />第一八佰伴零星 改造工程 	25,157,505.46 		25,157,505.46 	64,901.21 		64,901.21 	<br /><br />东方商厦改建工 程 	2,735,848.99 		2,735,848.99 	2,263,616.15 		2,263,616.15 	<br /><br />杭州奥莱综合体 建造项目 	333,212,559.00 		333,212,559.00 	225,209,467.76 		225,209,467.76 	<br /><br />金山百联装修改 造工程 				3,211,185.15 		3,211,185.15 	<br /><br />联华超市装修改造工程 	4,329,717.21 		4,329,717.21 	9,740,064.55 		9,740,064.55 	<br /><br />南方商城装修改 造工程 				3,759,531.58 		3,759,531.58 	<br /><br />青岛百联奥特莱 斯广场建筑工程 	1,323,149.97 		1,323,149.97 	286,866,153.67 		286,866,153.67 	<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	减值准备 	账面价值 	账面余额 	减值准备 	账面价值 	<br /><br />世博百联商城改造工程 	526,605.51 		526,605.51 	2,344,095.58 		2,344,095.58 	<br /><br />华联商厦装修改 造工程 	36,534,399.81 		36,534,399.81 				<br /><br />其他零星工程 	803,446.65 		803,446.65 	3,374,713.07 		3,374,713.07 	<br /><br />合   计 	467,267,457.52 		467,267,457.52 	562,425,122.20 		562,425,122.20 	<br /><br />3、 重要的在建工程项目本期变动情况<br /><br />项目名称 	上年年末余额 	本期增加金额 	本期转入固定资产金额 	本期其他减少金额 	期末余额 	利息资本化累计金额 	其中：本期利息资本化金额 	<br /><br />奥特莱斯零星改造工程 		60,141,423.50 	58,402,893.94 		1,738,529.56 			<br /><br />百联百货零星改造工程 	969,319.29 	2,740,619.80 		1,419,339.64 	2,290,599.45 			<br /><br />百联购物中心吴淞店装修工程 	12,888,828.98 	8,570,632.54 	780,000.00 	20,679,461.52 				<br /><br />百联股份本部装修工程 	2,605,188.67 	833,490.56 		891,509.43 	2,547,169.80 			<br /><br />百联南桥商场装修工程 	7,146,147.09 	12,219,017.13 		19,097,169.38 	267,994.84 			<br /><br />百联西郊商场改造工程 		53,992,794.29 	179,335.22 		53,813,459.07 			<br /><br />百联中环商场改造工程 	1,981,909.45 	3,519,655.12 	3,515,092.37 		1,986,472.20 			<br /><br />第一八佰伴零星改造工程 	64,901.21 	25,365,433.75 	272,829.50 		25,157,505.46 			<br /><br />东方商厦改建工程 	2,263,616.15 	2,893,626.68 		2,421,393.84 	2,735,848.99 			<br /><br />杭州奥莱综合体建造项目 	225,209,467.76 	114,320,930.15 	4,711,235.17 	1,606,603.74 	333,212,559.00 	15,862,818.66 	11,025,128.43 	<br /><br />金山百联装修改造工程 	3,211,185.15 	8,718,043.64 	11,668,411.58 	260,817.21 				<br /><br />联华超市装修改造工程 	9,740,064.55 	13,142,937.12 	8,206,925.33 	10,346,359.13 	4,329,717.21 			<br /><br />南方商城装修改造工程 	3,759,531.58 	11,730,178.63 	15,489,710.21 					<br /><br />青岛百联奥特莱斯广场建筑工程 	286,866,153.67 	40,904,953.37 	323,530,123.31 	2,917,833.76 	1,323,149.97 	1,919,982.70 	1,772,052.22 	<br /><br />世博百联商城改造工程 	2,344,095.58 	11,407,418.31 	153,982.31 	13,070,926.07 	526,605.51 			<br /><br />华联商厦装修改造工程 		36,534,399.81 			36,534,399.81 	53,496.31 	53,496.31 	<br /><br />其他零星工程 	3,374,713.07 	39,374,279.03 	35,903,129.87 	6,042,415.58 	803,446.65 			<br /><br />合  计 	562,425,122.20 	446,409,833.43 	462,813,668.81 	78,753,829.30 	467,267,457.52 	17,836,297.67 	12,850,676.96 	<br /><br />(十六) 使用权资产<br /><br />项   目 	房屋及建筑物 	合   计 	<br /><br />1．账面原值 			<br /><br />（1）上年年末余额 	15,317,778,366.04 	15,317,778,366.04 	<br /><br />（2）本期增加金额 	720,910,781.28 	720,910,781.28 	<br /><br />—新增租赁 	602,496,755.63 	602,496,755.63 	<br /><br />—企业合并增加 	39,564,912.95 	39,564,912.95 	<br /><br />—重估调整 	78,849,112.70 	78,849,112.70 	<br /><br />（3）本期减少金额 	591,695,315.66 	591,695,315.66 	<br /><br />—转出至固定资产 			<br /><br />—处置 	591,695,315.66 	591,695,315.66 	<br /><br />（4）期末余额 	15,446,993,831.66 	15,446,993,831.66 	<br /><br />2．累计折旧 			<br /><br />（1）上年年末余额 	5,887,531,919.83 	5,887,531,919.83 	<br /><br />（2）本期增加金额 	1,449,681,241.00 	1,449,681,241.00 	<br /><br />—计提 	1,440,616,675.85 	1,440,616,675.85 	<br /><br />—企业合并增加 	11,130,419.27 	11,130,419.27 	<br /><br />—重估调整 	-2,065,854.12 	-2,065,854.12 	<br /><br />（3）本期减少金额 	265,171,896.11 	265,171,896.11 	<br /><br />—转出至固定资产 			<br /><br />—处置 	265,171,896.11 	265,171,896.11 	<br /><br />（4）期末余额 	7,072,041,264.72 	7,072,041,264.72 	<br /><br />3．减值准备 			<br /><br />（1）上年年末余额 	184,332,735.74 	184,332,735.74 	<br /><br />（2）本期增加金额 			<br /><br />—计提 			<br /><br />（3）本期减少金额 	20,090,363.27 	20,090,363.27 	<br /><br />—转出至固定资产 			<br /><br />—处置 	20,090,363.27 	20,090,363.27 	<br /><br />（4）期末余额 	164,242,372.47 	164,242,372.47 	<br /><br />4．账面价值 			<br /><br />（1）期末账面价值 	8,210,710,194.47 	8,210,710,194.47 	<br /><br />（2）上年年末账面价值 	9,245,913,710.47 	9,245,913,710.47 	<br /><br />(十七) 无形资产<br /><br />1、 无形资产情况<br /><br />项   目 	土地使用权 	商标使用权 	财务、信息、管理软件 	房屋使用权 	合   计 	<br /><br />1．账面原值 						<br /><br />（1）上年年末余额 	5,345,279,348.18 	233,968.14 	365,045,917.20 	117,474,287.81 	5,828,033,521.33 	<br /><br />（2）本期增加金额 			26,722,462.91 		26,722,462.91 	<br /><br />—购置 			10,794,923.87 		10,794,923.87 	<br /><br />—在建工程转入 			15,927,539.04 		15,927,539.04 	<br /><br />（3）本期减少金额 	432,031,496.77 		11,950,585.71 		443,982,082.48 	<br /><br />—处置或报废 			11,154,032.40 		11,154,032.40 	<br /><br />—处置子公司 	432,031,496.77 		796,553.31 		432,828,050.08 	<br /><br />（4）期末余额 	4,913,247,851.41 	233,968.14 	379,817,794.40 	117,474,287.81 	5,410,773,901.76 	<br /><br />2．累计摊销 						<br /><br />（1）上年年末余额 	1,668,268,207.65 	196,800.00 	228,984,239.26 	82,587,314.40 	1,980,036,561.31 	<br /><br />（2）本期增加金额 	140,044,585.93 		24,976,972.95 	4,847,157.67 	169,868,716.55 	<br /><br />—计提 	140,044,585.93 		24,976,972.95 	4,847,157.67 	169,868,716.55 	<br /><br />（3）本期减少金额 	107,587,543.15 		11,607,377.78 		119,194,920.93 	<br /><br />—处置或报废 			11,154,032.40 		11,154,032.40 	<br /><br />—处置子公司 	107,587,543.15 		453,345.38 		108,040,888.53 	<br /><br />（4）期末余额 	1,700,725,250.43 	196,800.00 	242,353,834.43 	87,434,472.07 	2,030,710,356.93 	<br /><br />3．减值准备 						<br /><br />（1）上年年末余额 				2,860,000.00 	2,860,000.00 	<br /><br />（2）本期增加金额 						<br /><br />—计提 						<br /><br />（3）本期减少金额 						<br /><br />—处置 						<br /><br />—失效且终止确认的部分 						<br /><br />（4）期末余额 				2,860,000.00 	2,860,000.00 	<br /><br />4．账面价值 						<br /><br />（1）期末账面价值 	3,212,522,600.98 	37,168.14 	137,463,959.97 	27,179,815.74 	3,377,203,544.83 	<br /><br />（2）上年年末账面价值 	3,677,011,140.53 	37,168.14 	136,061,677.94 	32,026,973.41 	3,845,136,960.02 	<br /><br />2、 所有权或使用权受到限制的知识产权<br /><br />（1）子公司长沙奥莱与中国工商银行上海市分行营业部、中国工商银行长沙东塘支行、百联集团财务有限责任公司签订52,000万元授信协议，授信期限自2021年4月30日至2036年3月21日。子公司长沙奥莱以其土地及地上建筑物为该笔借款提供抵押担保。截至2022年12月 31日，该笔借款余额49,341.14万元，其中列入一年内到期的非流动负债金额为2,591.14万元。子公司长沙奥莱用于担保的固定资产账面价值为25,469.32万元，用于担保的无形资产-土地使用权账面价值为21,488.52万元。<br /><br />（2）子公司南京汤山百联与百联集团财务有限责任公司签订40,000万元授信协议，授信期限自2018年12月21日至2023年11月27日。子公司南京汤山百联以其土地及地上建筑物为该借款提供抵押担保。截至2022年12月31日，该笔借款余额12,317.85万元，其中列入一年内到期的非流动负债金额为12,317.85万元。子公司南京汤山百联用于担保的固定资产账面价值为46,073.72万元，用于担保的无形资产-土地使用权账面价值为16,276.39万元。<br /><br />（3）子公司济南高新向招商银行上海分行贷款55,000万元，贷款期限自2022年11月23日至2032年11月21日。子公司济南高新以其土地及地上建筑物为该笔借款提供抵押担保，截至2022年12月31日，该笔借款余额24,031.53万元，其中列入一年内到期的非流动负债金额为1,231.53万元。子公司济南高新用于担保的固定资产账面价值为48,115.71万元，用于担保的无形资产-土地使用权账面价值为4,671.14万元。<br /><br />（4）子公司杭州奥莱与中国工商银行上海市分行营业部、百联集团财务有限责任公司、中国银行杭州市余杭支行、中国工商银行杭州余杭支行签订159,000万元授信协议，授信期限自2020年10月27日至2030年10月15日。子公司杭州奥莱以杭州百联奥特莱斯项目土地（浙(2020)余杭区不动产权第0045244号）及地上建筑物为该笔借款提供抵押担保，截至2022年12月31日，该笔借款余额84,887.74万元，其中列入一年内到期的非流动负债金额为108.94万元。子公司杭州奥莱用于担保的固定资产账面价值为58,978.44万元，用于担保的无形资产-土地使用权账面价值为28,799.74万元。<br /><br />（5）上海浦东发展银行青岛分行、百联集团财务有限责任公司与子公司青岛奥莱签订银团贷款合同，向子公司青岛奥莱提供30,451万元授信额度，期限自2021年10月29日至2031年6月20日。子公司青岛奥莱以青岛百联奥特莱斯项目土地使用权及地上建筑物抵押。截至2022年12月31日，该笔借款余额14,465.37万元，其中列入一年内到期的非流动负债金额为221.06万元。<br /><br />用于担保的固定资产账面价值为27,404.57万元，用于担保的无形资产账面价值为11,739.72万元。<br /><br />(十八) 商誉<br /><br />1、 商誉变动情况<br /><br />被投资单位名称或形成商誉的事项 	上年年末余额 	本期增加 	本期减少 	期末余额 	<br /><br />账面原值 					<br /><br />杭州联华华商集团有限公司 	36,361,110.24 			36,361,110.24 	<br /><br />杭州联华生鲜超市有限公司 	1,857,791.68 			1,857,791.68 	<br /><br />广西联华超市股份有限公司 	42,394,767.56 			42,394,767.56 	<br /><br />杭州联华快客便利连锁有限公司 	1,105,346.17 			1,105,346.17 	<br /><br />上海松江联华超市有限公司 	684,358.17 			684,358.17 	<br /><br />上海崇明华联超市有限公司 	6,741,663.18 			6,741,663.18 	<br /><br />浙江百联超市有限公司（注） 		21,984,983.64 		21,984,983.64 	<br /><br />上海第一八佰伴有限公司 	51,552,523.56 			51,552,523.56 	<br /><br />小   计 	140,697,560.56 	21,984,983.64 		162,682,544.20 	<br /><br />减值准备 					<br /><br />杭州联华快客便利连锁有限公司 	1,105,346.17 			1,105,346.17 	<br /><br />上海松江联华超市有限公司 	684,358.17 			684,358.17 	<br /><br />浙江百联超市有限公司（注） 		1,921,133.78 		1,921,133.78 	<br /><br />小   计 	1,789,704.34 	1,921,133.78 		3,710,838.12 	<br /><br />账面价值 	138,907,856.22 	20,063,849.86 		158,971,706.08 	<br /><br />注：本年子公司联华超市收购浙江百联超市有限公司60%股权，由于资产增值确认递延所得税负债形成 2,198.50万元商誉。本年根据转回的递延所得税负债金额，计提相应商誉减值准备192.11万元。<br /><br />2、 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息<br /><br />杭州联华华商集团有限公司及其下属公司杭州联华生鲜超市有限公司主要经营杭州地区业务，主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入，因此将两个公司整体作为一个资产组，该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。<br /><br />广西联华超市股份有限公司主要经营广西地区业务，主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入，因此将该公司整体作为一个资产组，该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。<br /><br />上海崇明华联超市有限公司主要经营上海崇明地区业务，主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入，因此将该公司整体作为一个资产组，该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。<br /><br />上海第一八佰伴有限公司主要经营上海陆家嘴地区业务，主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入，因此将该公司整体作为一个资产组，该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。<br /><br />浙江百联超市有限公司主要经营浙江省诸暨地区业务，主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入，因此将该公司整体作为一个资产组，该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。<br /><br />3、 商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法<br /><br />商誉减值测试过程及确认方法：公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。<br /><br />商誉减值测试的关键参数确认方法如下：<br /><br />被投资单位名称或形成商誉的事项 	关键参数 	<br /><br />预测期限 	预测增长率 	稳定期增长率 	利润率 	折现率 	<br /><br />杭州联华华商集团有限公司及杭州联华生鲜超市有限公司 	2023年-2027年 	4.30%（注1） 	0% 	根据预测期内收入、成本、费用等计算 	11.73% 	<br /><br />广西联华超市股份有限 公司 	2023年-2027年 	6.50%（注2） 	0% 	根据预测期内收入、成本、费用等计算 	10.50% 	<br /><br />上海崇明华联超市有限 公司 	2023年-2027年 	2.00%（注3） 	0% 	根据预测期内收入、成本、费用等计算 	11.50% 	<br /><br />被投资单位名称或形成商誉的事项 	关键参数 	<br /><br />预测期限 	预测增长率 	稳定期增长率 	利润率 	折现率 	<br /><br />上海第一八佰伴有限公司 	2023年-2027年 	2.00%（注4） 	0% 	根据预测期内收入、成本、费用等计算 	12.65% 	<br /><br />注1：根据公司管理层分析，同时参考中国CPI指数、公司历史收入数据和波动趋势，综合考虑评估基准日后各种因素对该指标的变动影响，预测得出杭州联华华商集团有限公司2023年-2027年收入平均增长率为4.30%。<br /><br />注2：根据公司管理层分析，同时参考中国CPI指数、公司历史收入数据和波动趋势，综合考虑评估基准日后各种因素对该指标的变动影响，预测得出广西联华超市股份有限公司2023年-2027年收入平均增长率为6.50%。<br /><br />注3：根据公司管理层分析，同时参考中国CPI指数、公司历史收入数据和波动趋势，综合考虑评估基准日后各种因素对该指标的变动影响，预测得出上海崇明华联超市有限公司2023年-2027年收入平均增长率为2.00%。<br /><br />注4：根据公司管理层分析，同时参考中国CPI指数、公司历史收入数据和波动趋势，综合考虑评估基准日后各种因素对该指标的变动影响，预测得出上海第一八佰伴有限公司2023年-2027年收入平均增长率为2.00%。<br /><br />4、 商誉减值测试的影响<br /><br />公司于年度终了对上述商誉进行了减值测试，在进行商誉减值测试时，公司将相关资产或资产组组合（含商誉）的账面价值与其可收回金额进行比较，经测试未发生商誉减值。<br /><br />(十九) 长期待摊费用<br /><br />项   目 	上年年末余额 	本期增加金额 	本期摊销金额 	其他减少金额 	期末余额 	<br /><br />经营租入固定资产改良支出 	1,039,016,926.62 	69,186,085.39 	160,475,975.98 		947,727,036.03 	<br /><br />引进品牌补贴 	63,764,707.99 	25,558,873.11 	36,190,737.90 		53,132,843.20 	<br /><br />其他 	2,998,422.72 	5,436,192.86 	2,331,116.28 		6,103,499.30 	<br /><br />合   计 	1,105,780,057.33 	100,181,151.36 	198,997,830.16 		1,006,963,378.53 	<br /><br />(二十) 递延所得税资产和递延所得税负债<br /><br />1、 未经抵销的递延所得税资产<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />可抵扣暂时性差异 	递延所得税资产 	可抵扣暂时性差异 	递延所得税资产 	<br /><br />资产减值准备 	88,733,530.51 	22,063,538.96 	92,857,636.88 	22,946,075.59 	<br /><br />长期资产摊销 	29,764,467.64 	7,441,116.91 	55,558,906.17 	13,889,726.54 	<br /><br />辞退福利 	924,568.40 	231,142.11 	1,344,914.06 	336,228.52 	<br /><br />预提费用 	34,335,736.09 	8,583,934.03 	35,321,175.63 	8,830,293.92 	<br /><br />设定受益计划 	8,890,000.00 	2,222,500.00 	12,650,000.00 	3,162,500.00 	<br /><br />新租赁准则下的纳税差异 	168,232,176.51 	41,958,640.26 	202,407,247.59 	50,601,811.91 	<br /><br />确认为递延收益的政府补助 	35,634,295.51 	8,908,573.88 	19,215,743.81 	4,803,935.96 	<br /><br />可抵扣的经营亏损 	228,463,523.95 	57,115,881.00 	59,381,088.60 	14,845,272.15 	<br /><br />工资支出 	33,867,244.10 	8,466,811.03 	49,617,058.36 	12,404,264.59 	<br /><br />合   计 	628,845,542.71 	156,992,138.18 	528,353,771.10 	131,820,109.18 	<br /><br />2、 未经抵销的递延所得税负债<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />应纳税暂时性差异 	递延所得税负债 	应纳税暂时性差异 	递延所得税负债 	<br /><br />计入其他综合收益的其他权益工具 投资公允价值变动 	2,407,760,004.78 	601,940,001.26 	3,351,931,339.78 	837,982,834.99 	<br /><br />子公司联华超市非同一控制企业合 并资产评估增值 	133,758,999.08 	33,439,749.77 			<br /><br />子公司联华超市利息收入 	340,781,590.88 	85,195,397.72 	344,434,349.76 	86,108,587.44 	<br /><br />2016年换股确认的投资收益 	44,769,671.23 	11,192,417.81 	44,769,671.23 	11,192,417.81 	<br /><br />交易性金融资产公允价值变动收益 	1,205,663.76 	301,415.94 	13,068,367.08 	3,267,091.77 	<br /><br />其他非流动金融资产公允价值变动 	21,458,330.40 	5,364,582.60 	29,356,743.68 	7,339,185.92 	<br /><br />计提的定期存款存款与结构性存款 利息 	144,845,356.95 	36,211,339.24 	56,730,069.84 	14,182,517.47 	<br /><br />子公司公允价值与账面价值差异 	59,404,553.06 	14,851,138.27 	61,212,507.32 	15,303,126.83 	<br /><br />处置子公司利得 	139,185,543.15 	34,796,385.79 	141,287,254.15 	35,321,813.54 	<br /><br />财务报表附注第77页<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />应纳税暂时性差异 	递延所得税负债 	应纳税暂时性差异 	递延所得税负债 	<br /><br />新租赁准则纳税差异 	14,612,885.93 	3,653,221.48 	19,902,249.46 	4,975,562.37 	<br /><br />合   计 	3,307,782,599.22 	826,945,649.88 	4,062,692,552.30 	1,015,673,138.14 	<br /><br />(二十一) 其他非流动资产<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	减值准备 	账面价值 	账面余额 	减值准备 	账面价值 	<br /><br />工程、设备预付款 	952,121.75 		952,121.75 	2,497,082.85 		2,497,082.85 	<br /><br />定期存款利息（注） 				194,385,806.99 		194,385,806.99 	<br /><br />合   计 	952,121.75 		952,121.75 	196,882,889.84 		196,882,889.84 	<br /><br />注：期末定期存款利息记至以摊余成本计量的金融资产（货币资金）。<br /><br />(二十二) 短期借款<br /><br />短期借款分类<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />保证借款 	280,299,444.44 	280,304,875.69 	<br /><br />信用借款 	540,517,000.00 	1,117,557,012.49 	<br /><br />合   计 	820,816,444.44 	1,397,861,888.18 	<br /><br />(二十三) 应付票据<br /><br />种   类 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />银行承兑汇票 	800,000,000.00 		<br /><br />信用证 	200,000,000.00 		<br /><br />合   计 	1,000,000,000.00 		<br /><br />(二十四) 应付账款<br /><br />1、 应付账款列示<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />应付账款 	5,233,059,960.40 	5,492,776,467.05 	<br /><br />合   计 	5,233,059,960.40 	5,492,776,467.05 	<br /><br />2、  无账龄超过一年的重要应付账款。<br /><br />(二十五) 预收款项<br /><br />1、 预收款项列示<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />各种预收款 	110,258,231.48 	134,657,922.02 	<br /><br />合   计 	110,258,231.48 	134,657,922.02 	<br /><br />2、  无账龄超过一年的重要预收款项。<br /><br />(二十六) 合同负债<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />预收货款 	141,571,948.11 	234,028,005.84 	<br /><br />预收促销积分、赠券 	17,110,038.77 	43,361,917.34 	<br /><br />预收物业管理费等 	39,307,122.96 	29,445,479.86 	<br /><br />联华超市单用途卡预收款 	6,060,894,013.36 	5,581,255,648.79 	<br /><br />合   计 	6,258,883,123.20 	5,888,091,051.83 	<br /><br />(二十七) 应付职工薪酬<br /><br />1、 应付职工薪酬列示<br /><br />项   目 	上年年末余额 	本期增加 	本期减少 	期末余额 	<br /><br />一、短期薪酬 	617,401,590.09 	3,126,422,142.93 	3,174,359,070.94 	569,464,662.08 	<br /><br />二、设定提存计划 	13,573,054.09 	333,219,704.21 	291,667,217.60 	55,125,540.70 	<br /><br />三、设定受益计划 	8,080,000.00 	26,810,000.00 	27,180,000.00 	7,710,000.00 	<br /><br />四、辞退福利 	3,146,761.41 	22,327,329.14 	4,607,710.40 	20,866,380.15 	<br /><br />合   计 	642,201,405.59 	3,508,779,176.28 	3,497,813,998.94 	653,166,582.93 	<br /><br />2、 短期薪酬列示<br /><br />项   目 	上年年末余额 	本期增加 	本期减少 	期末余额 	<br /><br />（1）工资、奖金、津贴和补贴 	571,981,535.89 	2,614,972,501.45 	2,694,113,410.16 	492,840,627.18 	<br /><br />（2）职工福利费 	9,492,611.71 	111,555,661.37 	111,597,911.55 	9,450,361.53 	<br /><br />（3）社会保险费 	7,825,752.74 	211,038,213.99 	185,617,646.85 	33,246,319.88 	<br /><br />其中：医疗保险费 	7,459,898.07 	201,039,941.27 	177,152,582.53 	31,347,256.81 	<br /><br />工伤保险费 	222,233.19 	6,630,262.62 	5,735,309.66 	1,117,186.15 	<br /><br />生育保险费 	143,621.48 	3,368,010.10 	2,729,754.66 	781,876.92 	<br /><br />（4）住房公积金 	6,042,767.03 	141,730,377.39 	141,553,880.76 	6,219,263.66 	<br /><br />（5）工会经费和职工教育经费 	21,919,631.06 	46,631,082.96 	40,908,471.65 	27,642,242.37 	<br /><br />（6）短期带薪缺勤 					<br /><br />（7）短期利润分享计划 					<br /><br />（7）其他短期薪酬 	139,291.66 	494,305.77 	567,749.97 	65,847.46 	<br /><br />合   计 	617,401,590.09 	3,126,422,142.93 	3,174,359,070.94 	569,464,662.08 	<br /><br />3、 设定提存计划列示<br /><br />项   目 	上年年末余额 	本期增加 	本期减少 	期末余额 	<br /><br />基本养老保险 	12,907,429.84 	319,623,052.74 	280,208,086.17 	52,322,396.41 	<br /><br />失业保险费 	665,624.25 	10,575,456.99 	9,188,754.85 	2,052,326.39 	<br /><br />企业年金缴费 		1,558,828.10 	808,010.20 	750,817.90 	<br /><br />其他 		1,462,366.38 	1,462,366.38 		<br /><br />合   计 	13,573,054.09 	333,219,704.21 	291,667,217.60 	55,125,540.70 	<br /><br />(二十八) 应交税费<br /><br />税费项目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />增值税 	93,737,162.61 	111,467,842.30 	<br /><br />消费税 	3,645,513.00 	9,494,815.72 	<br /><br />企业所得税 	319,308,720.70 	259,425,020.73 	<br /><br />个人所得税 	6,548,984.81 	6,042,483.55 	<br /><br />城市维护建设税 	2,439,065.35 	8,908,690.80 	<br /><br />房产税 	54,676,554.32 	75,147,481.30 	<br /><br />教育费附加 	1,749,366.62 	6,629,575.48 	<br /><br />土地使用税 	4,658,198.26 	4,907,670.11 	<br /><br />印花税 	5,381,105.06 	5,963,198.50 	<br /><br />水利建设基金 	40,491.46 	57,899.75 	<br /><br />其他 	266,037.52 	232,964.10 	<br /><br />合   计 	492,451,199.71 	488,277,642.34 	<br /><br />(二十九) 其他应付款<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />应付利息 			<br /><br />应付股利 	65,805,885.05 	150,011,773.27 	<br /><br />其他应付款项 	5,759,956,181.49 	5,993,214,840.09 	<br /><br />合   计 	5,825,762,066.54 	6,143,226,613.36 	<br /><br />1、 应付股利<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />本公司应付社会法人股股利 	30,495,885.05 	30,495,885.05 	<br /><br />香港八佰伴国际集团有限公司 	28,440,000.00 	21,240,000.00 	<br /><br />新加坡国际商品批发市场 	6,750,000.00 		<br /><br />杭州市商贸旅游集团有限公司 	120,000.00 	96,695,645.14 	<br /><br />宁波联合集团股份有限公司 		1,580,243.08 	<br /><br />合   计 	65,805,885.05 	150,011,773.27 	<br /><br />2、 其他应付款项<br /><br />（1）按款项性质列示<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />应付非流动资产购建款 	398,919,196.19 	639,213,744.39 	<br /><br />应付代垫、暂收款 	1,130,240,813.94 	1,016,828,134.00 	<br /><br />代售OK卡 	2,688,828,653.96 	2,718,468,387.84 	<br /><br />保证金及押金 	736,604,882.64 	777,385,300.53 	<br /><br />预提费用 	470,666,879.72 	403,665,866.67 	<br /><br />借款及往来款 	71,426,946.09 	66,398,260.34 	<br /><br />百联集团拨付的第一百货商业中心项目转型专项扶持资金 	119,800,000.00 	119,800,000.00 	<br /><br />百联集团拨付的联华连锁超市OTO模式创新及生态建设项目专项扶持资金 	98,300,000.00 	98,300,000.00 	<br /><br />应付非公开发行费用 	5,700,000.00 	5,700,000.00 	<br /><br />其他 	39,468,808.95 	147,455,146.32 	<br /><br />合   计 	5,759,956,181.49 	5,993,214,840.09 	<br /><br />（2）账龄超过一年的重要其他应付款项<br /><br />单位名称 	期末余额 	未偿还或结转的原因 	<br /><br />百联集团有限公司 	246,837,718.40 	尚未支付 	<br /><br />长沙百联奥特莱斯购物广场有限公司工程款 	11,965,086.15 	尚未支付 	<br /><br />上海百联申港商业经营管理有限公司工程款 	11,441,897.58 	尚未支付 	<br /><br />山东海那产业集团有限公司 	11,189,248.90 	尚未支付 	<br /><br />上海又一城购物中心有限公司工程款 	9,412,979.44 	尚未支付 	<br /><br />上海百联百货经营有限公司上海市第一百货商店工程款 	7,392,251.00 	尚未支付 	<br /><br />（3）金额较大的其他应付款<br /><br />项   目 	期末余额 	性质 	<br /><br />上海百联集团商业经营有限公司/安付宝商务有限公司 	2,688,828,653.96 	代售OK卡 	<br /><br />杭州百联奥特莱斯商业有限公司工程款 	186,927,139.21 	应付非流动资产购建款 	<br /><br />百联集团有限公司 	119,800,000.00 	百联集团拨付的第一商业中心项目转型专项扶持资金 	<br /><br />百联集团有限公司 	98,300,000.00 	百联集团拨付的联华连锁超市OTO模式创新及生态建设项目专项扶持资金 	<br /><br />青岛百联奥特莱斯商业有限公司工程款 	56,755,339.03 	应付非流动资产购建款 	<br /><br />上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司工程款 	24,750,487.23 	应付非流动资产购建款 	<br /><br />长沙百联奥特莱斯购物广场有限公司工程款 	19,410,736.37 	应付非流动资产购建款 	<br /><br />财务报表附注第82页<br /><br />项   目 	期末余额 	性质 	<br /><br />上海又一城购物中心有限公司工程款 	11,503,440.64 	应付非流动资产购建款 	<br /><br />上海百联申港商业经营管理有限公司工程款 	12,313,857.37 	应付非流动资产购建款 	<br /><br />山东海那产业集团有限公司 	11,189,248.90 	借款及往来款 	<br /><br />上海百联百货经营有限公司上海市第一百货商店工程款 	13,033,857.09 	应付非流动资产购建款 	<br /><br />(三十) 一年内到期的非流动负债<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 		<br /><br />一年内到期的长期借款 	179,119,838.72 	503,894,485.38 		<br /><br />一年内到期的租赁负债 	1,273,362,365.41 	1,270,896,109.44 		<br /><br />合   计 	1,452,482,204.13 	1,774,790,594.82 		<br /><br />一年内到期的长期借款明细： 											<br /><br />公司简称 	贷款单位 	借款起始日 	借款终止日 	币种 	利率(%) 	期末余额 	其中：本金 	其中：预提利息 	借款类型 	备注 	<br /><br />百联盈展 	中国工商银行上海市分行 	2019/10/31 	2031/3/21 	人民币 	5年以上贷款基准利率下浮 10% 	2,478,016.15 	2,420,000.00 	58,016.15 	质押/保证借款 	注1 	<br /><br />百联盈展 	百联集团财务有限责任公司 	2019/10/21 	2033/5/31 	人民币 	5年以上贷款基准利率下浮 10% 	657,038.47 	600,000.00 	57,038.47 	质押/保证借款 	注1 	<br /><br />百联盈展 	百联集团财务有限责任公司 	2020/9/29 	2023/9/17 	人民币 	5年期以上贷款市场报价利率上浮10个基点 	3,505,079.86 	3,500,000.00 	5,079.86 	保证借款 	注2 	<br /><br />杭州奥莱 	中国工商银行上海市分行 	2020/11/27 	2030/10/15 	人民币 	5年期贷款市场报价利率下浮24个基点 	403,386.24 		403,386.24 	抵押借款 	注3 	<br /><br />杭州奥莱 	中国银行杭州市余杭支行 	2020/10/27 	2030/10/15 	人民币 	5年期贷款市场报价利率下浮24个基点 	118,516.06 		118,516.06 	抵押借款 	注3 	<br /><br />杭州奥莱 	中国工商银行杭州余杭支行 	2020/10/27 	2030/10/15 	人民币 	5年期贷款市场报价利率下浮24个基点 	248,619.00 		248,619.00 	抵押借款 	注3 	<br /><br />杭州奥莱 	百联集团财务有限责任公司 	2020/10/27 	2030/10/15 	人民币 	5年期贷款市场报价利率下浮24个基点 	318,916.95 		318,916.95 	抵押借款 	注3 	<br /><br />华联商厦 	百联集团财务有限责任公司 	2022/11/18 	2027/7/31 	人民币 	1年期LPR上浮30个基点 	508,688.02 	500,000.00 	8,688.02 	质押借款 	注4 	<br /><br />公司简称 	贷款单位 	借款起始日 	借款终止日 	币种 	利率(%) 	期末余额 	其中：本金 	其中：预提利息 	借款类型 	备注 	<br /><br />华联商厦 	广发银行上海分行 	2022/11/17 	2025/12/15 	人民币 	参照 1年期的贷款市场利率 	2,021,730.45 	2,000,000.00 	21,730.45 	信用借款 	注5 	<br /><br />济南高新 	招商银行上海分行南西支行 	2022/11/23 	2032/11/21 	人民币 	5年期以上贷款市场报价利率 	12,315,333.33 	12,000,000.00 	315,333.33 	抵押/质押/保证借款 	注6 	<br /><br />南京汤山百联 	百联集团财务有限责任公司 	2018/12/21 	2023/11/27 	人民币 	固定利率4.75% 	123,178,520.81 	123,000,000.00 	178,520.81 	抵押借款 	注7 	<br /><br />青岛奥莱 	上海浦东发展银行青岛分行 	2021/10/29 	2031/6/20 	人民币 	5年期LPR下浮不低于49个基点 	1,088,926.95 	1,004,904.00 	84,022.95 	抵押借款 	注8 	<br /><br />青岛奥莱 	百联集团财务有限责任公司 	2021/10/29 	2031/6/20 	人民币 	5年期LPR下浮不低于49个基点 	1,121,643.39 	1,035,096.00 	86,547.39 	抵押借款 	注8 	<br /><br />世博百联 	上海银行金高路支行 	2022/7/7 	2024/7/7 	人民币 	1年期LPR上浮 10个基点 	98,465.27 		98,465.27 	保证借款 	注9 	<br /><br />世博百联 	中国农业银行上海黄浦支行 	2021/10/15 	2024/10/14 	人民币 	参照合同签订前1年期LPR 	59,407.65 		59,407.65 	保证借款 	注10 	<br /><br />杨浦滨江 	中国工商银行上海杨浦支行 	2022/11/24 	2027/8/20 	人民币 	1年期LPR下浮 55个基点 	5,086,111.07 	5,000,000.00 	86,111.07 	抵押/质押借款 	注11 	<br /><br />长沙百联 	百联集团财务有限责任公司 	2021/4/30 	2036/3/21 	人民币 	5年期以上贷款市场报价利率下浮30个基点 	6,401,731.36 	6,240,000.00 	161,731.36 	抵押借款 	注12 	<br /><br />长沙百联 	中国工商银行上海市分行 	2021/5/10 	2036/3/21 	人民币 	5年期以上贷款市场报价利率下浮30个基点 	12,577,319.64 	12,260,000.00 	317,319.64 	抵押借款 	注12 	<br /><br />长沙百联 	中国工商银行长沙东塘支行 	2021/5/21 	2036/3/21 	人民币 	5年期以上贷款市场报价利率下浮30个基点 	6,932,388.05 	6,500,000.00 	432,388.05 	抵押借款 	注12 	<br /><br />合  计 						179,119,838.72 	176,060,000.00 	3,059,838.72 			<br /><br />注1：中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部、百联集团财务有限责任公司与子公司百联盈展签订银团贷款合同，向子公司百联盈展提供9,556万元授信额度，期限自2019年10月21日至2033年5月31日。本公司对其66%债务部分6,306.96万元提供连带责任保证、上海盈展资产管理有限公司对其34%债务部分3,249.04万元提供连带责任保证，同时子公司百联盈展和上海盈展资产管理有限公司分别与中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部签订质押合同，子公司百联盈展以自2019年10月21日起至2033年5月31日期间经营收入所形成的应收账款提供质押担保、上海盈展资产管理有限公司以其持有的百联盈展34%的股权提供质押担保。截至2022年12月31日，该笔借款余额为8,955.51万元，其中合同约定1年以内到期的借款本金302万元及利息11.51万元，合计313.51万元列入“一年内到期的非流动负债”。<br /><br />注2：百联集团财务有限责任公司向子公司百联盈展提供授信额度500万元，期限自2020年9月29日至2023年09月17日。上海盈展资产管理有限公司对其34%债务部分170万元提供连带责任保证。截至2022年12月31日，该笔借款余额350.51万元，其中合同约定1年以内到期的借款本金350万元及利息0.51万元，合计350.51万元列入“一年内到期的非流动负债”。<br /><br />注3：中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部、百联集团财务有限责任公司、中国银行股份有限公司杭州市余杭支行、中国工商银行股份有限公司杭州余杭支行与子公司杭州奥莱签订银团贷款合同，向子公司杭州奥莱提供159,000万元授信额度，其中，中国工商银行上海市分行承诺贷款额66,000万元，中国工商银行杭州余杭支行贷款承诺额29,400万元，中国银行余杭支行承诺贷款额15,900万元，百联集团财务有限责任公司承诺贷款额<br /><br />为47,700万元，期限自2020年10月27日至2030年10月15日。子公司杭州奥莱以杭州百联奥特莱斯项目土地及地上建筑物抵押，截至2022年12月31日，该笔借款余额84,887.74万元，其中一年内到期的利息为108.94万元。注4：百联集团财务有限责任公司向子公司上海华联商厦有限公司提供额度为5,800万元的应收账款质押借款，借款期限为2022年11月18日至2027年7月31日。截止2022年12月31日，该笔借款余额为2,091.46 万元，预计2023年归还本金50万元、利息0.87万元，计入一年内到期的非流动负债共计50.87万元。<br /><br />注5：广发银行股份有限公司上海分行向子公司华联商厦提供2,800万元信用借款，用于生产运营，借款期限为2022年11月17日至2025年12月15日。截止2022年12月31日，该笔借款余额 716.26万元，预计2023年归还本金200万元，利息2.17万元，计入一年内到期的非流动负债共计202.17万元。<br /><br />注6：子公司济南高新向招商银行上海分行贷款5.5亿元，贷款期限为2022年11月23日至2032年11月21日。本公司为其4.95亿元提供信用担保，济南高新以其土地及地上建筑物作为抵押，并以其依法有权处分的应收账款提供0.55亿元质押担保。截止2022年12月31日，该笔贷款余额24,031.53万元，其中一年内到期的借款余额为1,231.53万元。<br /><br />注7：百联集团财务有限责任公司向子公司南京汤山百联提供授信额度40,000万元，期限自2018年12月21日至2023年11月27日。子公司南京汤山百联以南京汤山百联奥特莱斯商业有限公司的土地及地上建筑物抵押。截至2022年12月31日，该笔借款余额12,317.85万元列入“一年内到期的非流动负债”。<br /><br />注8：上海浦东发展银行股份有限公司青岛分行、百联集团财务有限责任公司与青岛奥莱签订银团贷款合同，向子公司青岛奥莱提供30,451万元授信额度，期限自2021年10月29日至2031年6月20日。子公司青岛奥莱以青岛百联奥特莱斯项目土地使用权及地上建筑物抵押。截至2022年12月31日，该笔借款余额14,465.37万元，其中合同约定1年以内到期借款本金为204.00万元，利息17.06万元，共计221.06万元列入一年内到期的非流动负债。<br /><br />注9：上海银行金高路支行向子公司世博百联提供1亿元贷款，期限自2022年7月7日至2024年7月7日。本公司为其51%债务部分5,100万元提供连带责任保证，上海世博发展（集团）有限公司为其49%债务部分4,900万元提供连带责任保证。截至2022年12月31日，该笔借款余额10,009.85万元，其中预提利息9.85万元计入一年内到期的非流动负债。<br /><br />注10：中国农业银行股份有限公司黄浦支行向子公司世博百联提供5,000万元贷款，期限自2021年10月15日至2024年10月14日。本公司为其51%债务部分2,550万元提供连带责任保证，上海世博发展（集团）有限公司为其49%债务部分2,450万元提供连带责任保证。截至2022年12月31日，该笔借款余额3,555.94万元，其中预提利息5.94万元计入一年内到期的非流动负债。注11：中国工商银行股份有限公司上海杨浦支行向子公司杨浦滨江提供10,000万元长期贷款，期限自2022年11月24日至2027年8月20日，杨浦滨江以百联杨浦中心商办用房（产证沪房地杨字（2013）第018233号）资产作为抵押，以百联滨江购物中心项目的全部经营收入进行质押。截至2022年12月31日，借款余额10,008.61万元，根据借款合同约定，2023年11月20日归还本金500万元、利息8.61万元，合计508.61万元计入一年内到期的非流动负债。<br /><br />注12：中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部、中国工商银行股份有限公司长沙东塘支行、百联集团财务有限责任公司签订银团贷款合同，向子公司长沙奥莱提供不超过52,000万元授信额度，期限自2021年4月30日至2036年3月21日，子公司长沙奥莱以长沙百联奥特莱斯以土地使用权及地上建筑物作抵押。截至2022年12月31日，该笔借款余额49,341.14万元，其中一年内到期的本金为2,500万元、利息为91.14万元，合计2,591.14万元计入一年内到期的非流动负债。<br /><br />(三十一) 其他流动负债<br /><br />1、 其他流动负债分类<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />待转销项税 	915,718,044.77 	859,984,040.59 	<br /><br />超短期融资券 	2,514,467,123.28 	1,512,384,246.59 	<br /><br />合   计 	3,430,185,168.05 	2,372,368,287.18 	<br /><br />2、 短期应付债券明细：<br /><br />债券名称 	面值 	发行日期 	债券期限 	发行金额 	上年年末余额 	本期发行 	按面值计提利息 	本期已付利息 	期末应付利息 	本期偿还 	期末余额 	<br /><br />发行2021年第二期超短融资券 	1,500,000,000.00 	2021/8/31 	189天 	1,500,000,000.00 	1,512,384,246.59 		6,645,205.46 	19,029,452.05 		1,500,000,000.00 		<br /><br />2022年第一期超短融资券 	1,500,000,000.00 	2022/3/4 	187天 	1,500,000,000.00 		1,500,000,000.00 	16,906,849.32 	16,906,849.32 		1,500,000,000.00 		<br /><br />2022年第二期超短融资券 	2,500,000,000.00 	2022/9/5 	270天 	2,500,000,000.00 		2,500,000,000.00 	14,467,123.28 		14,467,123.28 		2,514,467,123.28 	<br /><br />合   计 				5,500,000,000.00 	1,512,384,246.59 	4,000,000,000.00 	38,019,178.06 	35,936,301.37 	14,467,123.28 	3,000,000,000.00 	2,514,467,123.28 	<br /><br />(三十二) 长期借款<br /><br />1、 长期借款分类<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />信用借款 	5,140,841.55 		<br /><br />保证借款 	135,500,000.00 	153,000,000.00 	<br /><br />抵押借款 	1,457,731,108.64 	1,307,474,431.65 	<br /><br />质押借款 	20,405,941.60 	87,420,000.00 	<br /><br />质押及抵押借款 	95,000,000.00 		<br /><br />质押及保证借款 	86,420,000.00 		<br /><br />质押、抵押及保证借款 	228,000,000.00 		<br /><br />合   计 	2,028,197,891.79 	1,547,894,431.65 	<br /><br />2、 长期借款明细<br /><br />公司简称 	贷款单位 	起始日 	终止日 	币种 	利率 	期末余额 	备注 	<br /><br />百联盈展 	中国工商银行上海市分行 	2019/10/31 	2031/3/21 	人民币 	5年以上基准利率下浮10% 	42,680,000.00 	注1 	<br /><br />百联盈展 	百联集团财务有限责任公司 	2019/10/21 	2033/5/31 	人民币 	5年以上基准利率下浮10% 	43,740,000.00 	注1 	<br /><br />杭州奥莱 	中国工商银行上海市分行 	2020/11/27 	2030/10/15 	人民币 	5年期贷款市场利率下浮24个基点 	317,573,000.00 	注2 	<br /><br />杭州奥莱 	中国银行杭州市余杭支行 	2020/10/27 	2030/10/15 	人民币 	5年期贷款市场利率下浮24个基点 	88,764,000.00 	注2 	<br /><br />杭州奥莱 	中国工商银行杭州余杭支行 	2020/10/27 	2030/10/15 	人民币 	5年期贷款市场利率下浮24个基点 	192,377,000.00 	注2 	<br /><br />杭州奥莱 	百联集团财务有限责任公司 	2020/10/27 	2030/10/15 	人民币 	5年期贷款市场利率下浮24个基点 	249,074,000.00 	注2 	<br /><br />华联商厦 	百联集团财务有限责任公司 	2022/11/18 	2027/7/31 	人民币 	1年期LPR上浮30个基点 	20,405,941.60 	注3 	<br /><br />华联商厦 	广发银行上海分行 	2022/11/17 	2025/12/15 	人民币 	1年期的贷款市场利率 	5,140,841.55 	注4 	<br /><br />济南高新 	招商银行上海分行南西支行 	2022/11/23 	2032/11/21 	人民币 	参照5年期以上贷款市场报价利率 	228,000,000.00 	注5 	<br /><br />世博百联 	上海银行金高路支行 	2022/7/7 	2024/7/7 	人民币 	1年期LPR上浮10个基点 	100,000,000.00 	注6 	<br /><br />世博百联 	中国农业银行上海黄浦支行 	2021/10/15 	2024/10/14 	人民币 	参照合同签订前一日一年期LPR 	35,500,000.00 	注7 	<br /><br />杨浦滨江 	中国工商银行上海杨浦支行 	2022/11/24 	2027/8/20 	人民币 	1年期LPR下浮55个基点 	95,000,000.00 	注8 	<br /><br />青岛奥莱 	上海浦东发展银行青岛分行 	2021/10/29 	2031/6/20 	人民币 	5年期LPR下浮不低于49个基点 	70,167,221.57 	注9 	<br /><br />青岛奥莱 	百联集团财务有限责任公司 	2021/10/29 	2031/6/20 	人民币 	5年期LPR下浮不低于49个基点 	72,275,887.07 	注9 	<br /><br />长沙百联 	百联集团财务有限责任公司 	2021/4/30 	2036/3/21 	人民币 	5年期以上贷款市场报价利率下浮30个基点 	116,900,000.00 	注10 	<br /><br />长沙百联 	中国工商银行上海市分行营业部 	2021/5/10 	2036/3/21 	人民币 	5年期以上贷款市场报价利率下浮30个基点 	229,250,000.00 	注10 	<br /><br />长沙百联 	中国工商银行长沙东塘支行 	2021/5/21 	2036/3/21 	人民币 	5年期以上贷款市场报价利率下浮30个基点 	121,350,000.00 	注10 	<br /><br />合   计 						2,028,197,891.79 		<br /><br />注1：中国工商银行上海市分行营业部、百联集团财务有限责任公司与子公司百联盈展签订银团贷款合同，向子公司百联盈展提供9,556万元授信额度，期限自2019年10月21日至2033年5月31日。本公司对其66%债务部分6,306.96万元提供连带责任保证、上海盈展资产管理有限公司对其34%债务部分3,249.04万元提供连带责任保证，同时子公司百联盈展和上海盈展资产管理有限公司分别与中国工商银行上海市分行营业部签订质押合同，以其自2019年10月21日起至2033年5月31日期间经营收入所形成的应收账款提供质押担保、上海盈展资产管理有限公司以其持有的百联盈展34%的股权提供质押担保。截至2022年12月31日，该笔借款余额为8,955.51万元，其中1年以上到期借款为8,642万元，计入长期借款。<br /><br />注2：中国工商银行上海市分行营业部、百联集团财务有限责任公司、中国银行杭州市余杭支行、中国工商银行杭州余杭支行与子公司杭州奥莱签订银团贷款合同，向子公司杭州奥莱提供159,000万元授信额度。其中，中国工商银行上海市分行承诺贷款额66,000万元，中国工商银行杭州余杭支行贷款承诺额29,400万元，中国银行余杭支行承诺额15,900万元，百联集团财务有限责任公司承诺额47,700万元。期限自2020年10月27日至2030年10月15日。子公司杭州奥莱以杭州百联奥特莱斯项目土地及地上建筑物进行抵押，截至2022年12月31日，该笔借款余额84,887.74万元，其中一年以上的长期借款为84,778.80万元。<br /><br />注3：百联集团财务公司为子公司上海华联商厦有限公司提供额度为5,800万元的应收账款质押借款，借款期限为2022年11月18日至2027年7月31日。截止2022年12月31日，累计借款为2,091.46万元，其中一年以上借款为2,040.59万元。<br /><br />注4：广发银行上海分行为子公司华联商厦提供2,800万元信用借款，用于其生产运营。截止2022年12月31日，累计借款716.26万元，其中一年以上借款为514.08万元。<br /><br />注5：子公司济南高新向招商银行上海分行贷款 5.5亿元，贷款期限为2022年11月23日至2032年11月21日。本公司为其4.95亿元提供信用担保，济南高新以其土地及地上建筑物作为抵押，并以其依法有权处分的应收账款提供0.55亿元质押担保。截止2022年12月31日，该笔贷款余额24,031.53万元，其中一年以上的贷款余额为22,800万元。<br /><br />注6：上海银行金高路支行向子公司世博百联提供1亿元借款，期限自2022年7月7日至2024年7月7日。本公司为其51%债务部分5,100万元提供连带责任保证，上海世博发展（集团）有限公司为其49%债务部分4,900万元提供连带责任保证。截至2022年12月31日，该笔借款余额<br /><br />10,009.85万元，其中一年以上长期借款10,000万元。<br /><br />注7：中国农业银行黄浦支行向子公司世博百联提供5,000万元借款，期限自2021年10月15日至2024年10月14日。本公司为其51%债务部分2,550万元提供连带责任保证，上海世博发展（集团）有限公司为其49%债务部分2,450万元提供连带责任保证。截至2022年12月31日，该笔借款余额3,555.94万元，其中一年以上长期借款3,550万元。<br /><br />注8：中国工商银行上海杨浦支行向杨浦滨江提供10,000万元长期贷款，期限自2022年11月24日至2027年8月20日，杨浦滨江以百联杨浦中心资产作为抵押，以百联滨江购物中心项目的全部经营收入作为质押。截至2022年12月31日，该笔贷款余额10,008.61万元，其中一年以上长期借款余额9,500万元。<br /><br />注9：上海浦东发展银行青岛分行、百联集团财务有限责任公司与青岛奥莱签订银团贷款合同，向青岛奥莱提供30,451万元授信额度，期限自2021年10月29日至2031年6月20日。子公司青岛奥莱以青岛百联奥特莱斯项目土地使用权及在地上建筑物作为抵押。截至2022年12月31日，该笔借款余额14,465.37万元，其中一年以上借款余额14,244.31万元。<br /><br />注10：中国工商银行上海市分行营业部、中国工商银行长沙东塘支行、百联集团财务有限责任公司签订银团贷款合同，向子公司长沙奥莱提供不超过52,000万元授信额度，期限自2021年4月30日至2036年3月21日，子公司长沙奥莱以长沙百联奥特莱斯房产进行抵押。截至2022年12月31日，该笔借款余额49,341.14万元，其中一年以上长期借款余额为46,750万元。<br /><br />(三十三) 租赁负债<br /><br />项  目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />租赁付款额 	12,535,622,822.43 	13,933,620,910.83 	<br /><br />减：未确认融资费用 	2,381,702,331.58 	2,781,969,823.24 	<br /><br />减：重分类至一年内到期的租赁负债 	1,273,362,365.41 	1,270,896,109.44 	<br /><br />合  计 	8,880,558,125.44 	9,880,754,978.15 	<br /><br />(三十四) 长期应付款<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />长期应付款 	20,342,617.60 	20,342,617.60 	<br /><br />专项应付款 	8,984,371.18 	8,984,371.18 	<br /><br />合   计 	29,326,988.78 	29,326,988.78 	<br /><br />1、 长期应付款<br /><br />项  目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />杭州商业资产经营公司 	1,255,029.44 	1,255,029.44 	<br /><br />百联集团有限公司 	19,087,588.16 	19,087,588.16 	<br /><br />合  计 	20,342,617.60 	20,342,617.60 	<br /><br />2、 专项应付款<br /><br />项   目 	上年年末余额 	本期增加 	本期减少 	期末余额 	<br /><br />华商改制提留款 	8,984,371.18 			8,984,371.18 	<br /><br />合    计 	8,984,371.18 			8,984,371.18 	<br /><br />(三十五) 长期应付职工薪酬<br /><br />1、 长期应付职工薪酬明细表<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />一、离职后福利-设定受益计划净负债 	287,000,000.00 	267,680,000.00 	<br /><br />二、辞退福利 			<br /><br />三、其他长期福利 			<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />减：资产负债表日起12个月之内支付的部分 	7,710,000.00 	8,080,000.00 	<br /><br />合   计 	279,290,000.00 	259,600,000.00 	<br /><br />2、 设定受益计划变动情况<br /><br />（1）设定受益计划义务现值<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />1．上年年末余额 	267,680,000.00 	217,410,000.00 	<br /><br />2．计入当期损益的设定受益成本 	14,240,000.00 	12,670,000.00 	<br /><br />（1）当期服务成本 	5,660,000.00 	4,650,000.00 	<br /><br />（2）过去服务成本 			<br /><br />（3）结算利得（损失以“－”表示） 			<br /><br />（4）利息净额 	8,580,000.00 	8,020,000.00 	<br /><br />3．计入其他综合收益的设定受益成本 	12,600,000.00 	45,600,000.00 	<br /><br />（1）精算利得（损失以“－”表示） 	12,600,000.00 	45,600,000.00 	<br /><br />4．其他变动 	-7,520,000.00 	-8,000,000.00 	<br /><br />（1）结算时支付的对价 	-7,520,000.00 	-8,000,000.00 	<br /><br />（2）已支付的福利 			<br /><br />5．期末余额 	287,000,000.00 	267,680,000.00 	<br /><br />（2）设定受益计划净负债（净资产）<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />1．上年年末余额 	267,680,000.00 	217,410,000.00 	<br /><br />2．计入当期损益的设定受益成本 	14,240,000.00 	12,670,000.00 	<br /><br />3．计入其他综合收益的设定受益成本 	12,600,000.00 	45,600,000.00 	<br /><br />4．其他变动 	-7,520,000.00 	-8,000,000.00 	<br /><br />5．期末余额 	287,000,000.00 	267,680,000.00 	<br /><br />(三十六) 预计负债<br /><br />项   目 	上年年末余额 	本期增加 	本期减少 	期末余额 	形成原因 	<br /><br />联华超市下属门店关店损失 	122,826,563.62 		1,174,200.64 	121,652,362.98 	注1 	<br /><br />预计赔偿金 		9,186,814.82 		9,186,814.82 	注2 	<br /><br />联华超市下属联营企业超额亏损 		2,261,479.53 		2,261,479.53 	注3 	<br /><br />未决诉讼 		2,638,800.00 		2,638,800.00 		<br /><br />合   计 	122,826,563.62 	14,087,094.35 	1,174,200.64 	135,739,457.33 		<br /><br />注1：2020年度，孙公司上海联华快客便利有限公司因拟关闭多家门店，预提关店损失，金额共计130,500,000.00元。截止2022年12月31日，已经发生损失8,847,637.02元，余额为121,652,362.98元。<br /><br />注2：子公司西郊百联本年度进行商场改建，预计赔偿金为351.17万元；子公司嘉定百联本年度闭店预计赔偿金565.51万元。<br /><br />注3：因孙公司拱墅世纪联华对投资的联营企业杭州江投联华超市有限公司承诺保底利润，本期确认超额亏损2,261,479.53元。<br /><br />(三十七) 递延收益<br /><br />项   目 	上年年末余额 	本期增加 	本期减少 	期末余额 	<br /><br />政府补助 	183,402,114.18 	6,458,200.00 	25,906,081.95 	163,954,232.23 	<br /><br />合   计 	183,402,114.18 	6,458,200.00 	25,906,081.95 	163,954,232.23 	<br /><br />涉及政府补助的项目：<br /><br />负债项目 	上年年末余额 	本期新增补助金额 	本期计入当期损益金额 	其他变动 	期末余额 	与资产相关/与收益相关 	<br /><br />2013年度服务业发展引导资金（注1） 	1,470,752.08 		66,852.37 		1,403,899.71 	与资产相关 	<br /><br />现有商业升级载体局部改造(注2） 		925,600.00 	77,133.33 		848,466.67 	与资产相关 	<br /><br />现代服务业发展专项（注3） 		300,000.00 	25,000.00 		275,000.00 	与资产相关 	<br /><br />浦东新区促进质量发展 	175,000.00 		60,000.00 		115,000.00 	与资产相关 	<br /><br />财务报表附注第97页<br /><br />负债项目 	上年年末余额 	本期新增补 助金额 	本期计入当期损益金额 	其他变动 	期末余额 	与资产相关/与收益相关 	<br /><br />专项资金(注4） 							<br /><br />临港新片区促进商业发展专项资金（注5） 	17,500,000.00 		2,000,000.00 		15,500,000.00 	与资产相关 	<br /><br />商业发展专项资金项目（注6) 		450,000.00 	159,924.32 		290,075.68 	与收益相关 	<br /><br />上海市长宁区商务委员会拨付中小锅炉改造补贴（注7） 	568,333.33 		44,000.00 		524,333.33 	与资产相关 	<br /><br />上海市普陀区商务委员会拨付锅炉改造补贴（注8） 	426,792.54 		176,604.12 		250,188.42 	与资产相关 	<br /><br />上海市现代服务业综合试点专项资金（注9） 	10,774,477.13 		2,036,897.76 	8,737,579.37 	- 	与资产相关/与收益相关 	<br /><br />嘉定区拨付中小锅炉改造补贴（注10） 	223,428.57 		223,428.57 		- 	与资产相关 	<br /><br />无锡空港产业园区管理委员会拨付品牌引进等 	35,280,233.95 		1,191,509.68 		34,088,724.27 	与资产相关/与收益相关 	<br /><br />资金（注11） 							<br /><br />2018海曙区批发零售业改造提升试点补助金（注12） 	560,000.00 		70,000.00 		490,000.00 	与资产相关 	<br /><br />2019年海曙区批发零售业改造提升试点补助资金（注13） 	518,400.00 		64,800.00 		453,600.00 	与资产相关 	<br /><br />文创项目补贴（注14） 	4,063,333.36 		30,000.00 		4,033,333.36 	与资产相关/与收益相关 	<br /><br />《汤山温泉旅游度假区加快现代服务业发展的相关政策和措施》的奖励（注15） 	1,769,225.45 		471,793.46 		1,297,431.99 	与资产相关 	<br /><br />南京汤山百联政府扶持资金（注16） 	38,972,085.23 		5,598,890.31 		33,373,194.92 	与资产相关 	<br /><br />青岛市即墨区国际陆港投资建设青 	19,658,119.68 		512,820.48 		19,145,299.20 	与资产相关/收益相关 	<br /><br />岛百联奥特莱斯广场项目（注17） 							<br /><br />上海市金山区财政局拨付中小锅炉改造补贴（注18） 	414,580.00 		120,010.00 	294,570.00 	- 	与资产相关 	<br /><br />黄浦区品牌创新专项资金（注19） 	2,379,481.95 	687,000.00 	655,548.45 		2,410,933.50 	与资产相关/与收益相关 	<br /><br />联华超市市商委补贴(注20) 	1,475,483.20 		1,475,483.20 		- 	与收益相关 	<br /><br />上海市商务委员会拨付中小锅炉改造补贴（注21） 	734,400.00 		223,600.00 		510,800.00 	与资产相关 	<br /><br />上海市杨浦区商务委员会拨付中小锅炉改造补贴（注22） 	683,653.84 		91,153.85 		592,499.99 	与资产相关 	<br /><br />公益性停车场等设施建设资金补助（注23） 	45,231,965.36 		1,289,272.20 		43,942,693.16 	与资产相关 	<br /><br />长沙市现代服务业引导专项资金补助（注24） 	322,368.51 		9,210.48 		313,158.03 	与资产相关 	<br /><br />商贸流通发展专项资金（注25） 	200,000.00 	85,600.00 	200,000.00 		85,600.00 	与收益相关 	<br /><br />助企纾困资金（竣工扶持资金）（注26） 		4,010,000.00 			4,010,000.00 	与资产相关 	<br /><br />合   计 	183,402,114.18 	6,458,200.00 	16,873,932.58 	9,032,149.37 	163,954,232.23 		<br /><br />注1：子公司奥特莱斯2015年收到2013年度服务业发展引导资金200万元，用于上海奥特莱斯品牌直销广场改扩建工程，本年按照相关资产折旧金额转入其他收益6.69万元。<br /><br />注2：子公司奥特莱斯2022年收到现有商业升级载体局部改造基金92.60万元，补助期间为2022年2月至2023年1月，根据相关资产折旧金额转入其他收益7.71万元。<br /><br />注3：子公司奥特莱斯2022年收到现代服务业发展转型资金30万元，补助期间为2022年2月至2023年1月，根据相关资产折旧金额转入其他收益2.50万元。<br /><br />注4：子公司百联东郊2018年收到促进质量发展专项扶持资金30万元，用于公司后续品牌建设、质量改进、标准化管理提升等工作的开展。本年按照实际使用情况，计入其他收益6万元。<br /><br />注5：子公司百联申港2020年收到临港新片区促进商业发展专项资金2,000万元，计入递延收益2,000万元，本年按照相关资产使用情况计入其他收益200万元。<br /><br />注6：子公司百联申港2022年收到中国（上海）自有贸易试验区临港新片区管理委员会的商业发展专项资金项目45万元，当期根据实际费用发生情况转入其他收益15.99万元。<br /><br />注7：子公司又一城于2020年收到上海市长宁区商务委员会拨付的补贴66万元，用于锅炉改造项目，计入递延收益66万元，本年按照相关资产折旧金额转入其他收<br /><br />益4.40万元。<br /><br />注8：子公司百联中环于2019年收到上海市普陀区商务委员会拨付的补贴78万元，用于锅炉改造项目，计入递延收益78万元，本年按照相关资产折旧金额转入其他收益17.66万元。<br /><br />注9：原子公司川沙百联2015年收到“上海现代服务业综合试点项目专项资金”海现代服务 2,028万元，用于百联川沙项目，本年按照实际发生的费用性支出及相关资产折旧金额转入其他收益 203.69万元。年末川沙百联不再纳入本公司合并报表，故本年减少873.76万元。<br /><br />注10：子公司嘉定百联于2021年收到上海市嘉定区国库收付中心拨付的补贴27.20万元，用于锅炉改造项目，计入递延收益27.20万元，本年根据资产的实际使用情况结转其他收益22.34万元。<br /><br />注11：子公司无锡奥莱2011年、2012年、2016年及2019年分别收到无锡空港产业园区管理委员会委托无锡市硕放经济发展有限公司支付的世界知名品牌的引进、装修补贴以及地块景观绿化建设款项1,500万元、1,450万元、2,300万元和1,500万元，本年按照实际发生世界知名品牌引进费用性支出及装修款摊销金额转入其他收益119.15万元。<br /><br />注12：子公司宁波东方于2019年收到海曙区商务局补助金70万元，用于批发零售业改造提升，计入递延收益70万元，本年按照相关资产折旧金额转入其他收益7万元。<br /><br />注13：子公司宁波东方于2020年收到海曙区商务局补助金59.40万元，用于批发零售业改造提升，计入递延收益 59.40万元，本年按照相关资产折旧金额转入其他收益6.48万元。<br /><br />注14：子公司世博百联2017、2018年先后收到中国（上海）自由贸易试验区管委会世博管理局和上海市浦东新区世博地区开发管理委员会150万元和300万元。用于文化项目投资建设，本年按照实际发生的费用性支出及相关资产折旧金额转入其他收益3万元。<br /><br />注15：子公司南京汤山百联2015年收到南京汤山温泉旅游度假区管理委员会根据《汤山温泉旅游度假区加快现代服务业发展的相关政策和措施》给予根据投资规模的一次性奖励470.60万元，用于南京百联建设项目，本年按照相关资产折旧金额转入其他收益47.18万元。<br /><br />注16：子公司南京汤山百联2016年收到政府扶持资金4,274.93万元，2017年收到政府扶持资金2,369.91万元，本年根据相关资产使用情况计入其他收益559.90万元。注17：子公司青岛奥莱2021年收到即墨国际陆港管理委员会的经济发展专项资金<br /><br />2,000万元，用于青岛奥莱的建设，记入递延收益2,000万元，本年按照实际发生的费用性支出，计入其他收益51.28万元。<br /><br />注18：原子公司金山百联于2020年收到上海市金山区财政局拨付的补贴 65.46万元，用于锅炉改造项目，计入递延收益65.46万元，本年按照相关资产折旧金额转入其他收益12.00万元。年末金山百联不再纳入本公司合并报表，故本年减少29.46万元。<br /><br />注19：子公司三联集团收到黄浦区品牌创新专项资金，用于自主品牌建设，2019年新增补助75.10万元，2020年新增补助52.65万元，2021年新增补助13.10万元，2022年新增68.70万元，本年按照实际发生的费用性支出及相关资产折旧金额，转入其他收益65.55万元。<br /><br />注20：子公司联华超市2017年收到市商委补贴2,111.89万元，2019年新增补助245万元，本年按照实际发生费用性支出147.55万元全部转入其他收益。<br /><br />注21：子公司新华联于2020年收到上海市商务委员会拨付的中小锅炉改造补贴80万元，2021年新增补助87万元，用于锅炉改造项目，计入递延收益167万元，本年按照相关资产折旧金额转入其他收益22.36万元。<br /><br />注22：子公司又一城于2020年收到上海市杨浦区商务委员会拨付的补贴79万元，用于锅炉改造项目，计入递延收益79万元，本年按照相关资产折旧金额转入其他收益9.12万元。<br /><br />注23：子公司长沙奥莱2018年收到公益性配套设施建设补助资金4,942.21万元，用于补助公益性停车场等设施的建设支出，本年按照相关资产折旧年限摊销，转入其他收益128.93万元。<br /><br />注24：子公司长沙奥莱2019年收到长沙市现代服务业引导专项资金补助资金35万元，用于补助品牌提升和服务（技术）标准化，本年按照相关资产折旧年限摊销，转入其他收益0.92万元。<br /><br />注25：子公司长沙奥莱2020年、2021年及2022年收到长沙市商贸流通发展专项资金25万元、20万元、8.56万元，计入递延收益53.56万元，用于推进商贸流动企业发展。本年按照实际使用情况转入其他收益20万元。<br /><br />注26：子公司济南高新本年收到助企纾困资金（竣工扶持资金）401万元，计入递延收益，将根据实际资产使用情况摊销。<br /><br />(三十八) 股本<br /><br />项   目 	上年年末余额 	本期变动增（+）减（－） 	期末余额 	<br /><br />发行新股 	送股 	公积金转股 	其他 	小计 	<br /><br />1．有限售条件股份 								<br /><br />(1). 国家持股 								<br /><br />(2). 国有法人持股 								<br /><br />(3). 其他内资持股 								<br /><br />其中：境内法人持股 								<br /><br />境内自然人持股 								<br /><br />(4). 外资持股 								<br /><br />其中：境外法人持股 								<br /><br />境外自然人持股 								<br /><br />有限售条件股份合计 								<br /><br />2．无限售条件流通股份 								<br /><br />(1). 人民币普通股 	1,604,449,920.00 						1,604,449,920.00 	<br /><br />(2). 境内上市的外资股 	179,718,197.00 						179,718,197.00 	<br /><br />(3). 境外上市的外资股 								<br /><br />(4). 其他 								<br /><br />无限售条件流通股份合计 	1,784,168,117.00 						1,784,168,117.00 	<br /><br />股份总额 	1,784,168,117.00 					- 	1,784,168,117.00 	<br /><br />(三十九) 资本公积<br /><br />项  目 	上年年末余额 	本期增加 	本期减少 	期末余额 	<br /><br />资本溢价（股本溢价） 	2,826,406,750.46 			2,826,406,750.46 	<br /><br />（1）投资者投入的资本 	2,955,341,689.03 			2,955,341,689.03 	<br /><br />（2）同一控制下企业合并的影响 	1,638,735,078.07 			1,638,735,078.07 	<br /><br />（3）购买子公司少数股东权益 	-1,423,612,437.15 			-1,423,612,437.15 	<br /><br />（4）不丧失控制权的部分处置子公司股权 	-344,057,579.49 			-344,057,579.49 	<br /><br />其他资本公积 	224,673,707.95 			224,673,707.95 	<br /><br />（1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 	9,001,948.81 			9,001,948.81 	<br /><br />（2）其他 	215,671,759.14 			215,671,759.14 	<br /><br />合  计 	3,051,080,458.41 			3,051,080,458.41 	<br /><br />(四十) 其他综合收益<br /><br />项  目 	上年年末余额 	本期金额 	期末余额 	<br /><br />本期所得税前发生额 	减：前期计入其他综合收益当期转入损益 	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 	减：所得税费用 	税后归属于母公司 	税后归属于少数股东 	<br /><br />1．不能重分类进损益的其他综合收益 	2,448,839,833.09 	-956,771,335.00 			-236,042,833.74 	-719,448,086.32 	-1,280,414.94 	1,729,391,746.77 	<br /><br />其中：重新计量设定受益计划变动额 	-60,860,000.00 	-12,600,000.00 				-12,257,560.00 	-342,440.00 	-73,117,560.00 	<br /><br />权益法下不能转损益的其他综合收益 									<br /><br />其他权益工具投资公允价值变动 	2,509,699,833.09 	-944,171,335.00 			-236,042,833.74 	-707,190,526.32 	-937,974.94 	1,802,509,306.77 	<br /><br />企业自身信用风险公允价值变动 									<br /><br />2．将重分类进损益的其他综合收益 	820,558.18 							820,558.18 	<br /><br />其中：权益法下可转损益的其他综合收益 	820,558.18 							820,558.18 	<br /><br />其他债权投资公允价值变动 									<br /><br />金融资产重分类计入其他综合收益的金额 									<br /><br />其他债权投资信用减值准备 									<br /><br />现金流量套期储备 									<br /><br />外币财务报表折算差额 									<br /><br />其他综合收益合计 	2,449,660,391.27 	-956,771,335.00 			-236,042,833.74 	-719,448,086.32 	-1,280,414.94 	1,730,212,304.95 	<br /><br />(四十一) 专项储备<br /><br />项   目 	上年年末余额 	本期增加 	本期减少 	期末余额 	<br /><br />安全生产费 	12,924,000.00 	3,035,475.81 	3,835,475.81 	12,124,000.00 	<br /><br />合   计 	12,924,000.00 	3,035,475.81 	3,835,475.81 	12,124,000.00 	<br /><br />注：本期原子公司金山百联与川沙百联退出合并范围，减少专项储备80.00万元。<br /><br />(四十二) 盈余公积<br /><br />项   目 	上年年末余额 	年初余额 	本期增加 	本期减少 	期末余额 	<br /><br />法定盈余公积 	1,458,997,663.42 	1,458,997,663.42 			1,458,997,663.42 	<br /><br />合   计 	1,458,997,663.42 	1,458,997,663.42 			1,458,997,663.42 	<br /><br />(四十三) 未分配利润<br /><br />项  目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />调整前上年年末未分配利润 	9,147,188,395.30 	9,330,709,308.72 	<br /><br />调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 		-784,199,389.59 	<br /><br />调整后年初未分配利润 	9,147,188,395.30 	8,546,509,919.13 	<br /><br />加：本期归属于母公司所有者的净利润 	684,356,259.67 	752,519,163.60 	<br /><br />其他综合收益结转留存收益 		115,784,530.12 	<br /><br />减：提取法定盈余公积 			<br /><br />提取任意盈余公积 			<br /><br />提取一般风险准备 			<br /><br />应付普通股股利 	267,625,217.55 	267,625,217.55 	<br /><br />转作股本的普通股股利 			<br /><br />期末未分配利润 	9,563,919,437.42 	9,147,188,395.30 	<br /><br />(四十四) 营业收入和营业成本<br /><br />1、 营业收入和营业成本情况<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />收入 	成本 	收入 	成本 	<br /><br />主营业务 	31,411,507,084.57 	24,200,943,416.02 	33,570,657,868.94 	25,318,926,406.64 	<br /><br />其他业务 	857,523,900.94 	19,689,462.54 	1,079,491,548.09 	69,848,548.78 	<br /><br />合   计 	32,269,030,985.51 	24,220,632,878.56 	34,650,149,417.03 	25,388,774,955.42 	<br /><br />2、 主营业务收入（分行业）：<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />（1）综合百货 	3,851,574,894.32 	5,253,097,218.01 	<br /><br />（2）连锁超市 	26,818,133,806.94 	27,051,585,088.51 	<br /><br />（3）专业连锁 	573,476,305.00 	1,136,446,697.37 	<br /><br />（4）其他 	168,322,078.31 	129,528,865.05 	<br /><br />合   计 	31,411,507,084.57 	33,570,657,868.94 	<br /><br />(四十五) 税金及附加<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />消费税 	65,477,947.82 	88,642,451.45 	<br /><br />城市维护建设税 	30,093,481.89 	42,159,287.72 	<br /><br />教育税附加 	23,735,243.31 	33,431,334.10 	<br /><br />房产税 	133,152,122.70 	176,438,255.27 	<br /><br />其他 	30,409,835.61 	26,883,242.65 	<br /><br />合   计 	282,868,631.33 	367,554,571.19 	<br /><br />(四十六) 销售费用<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />销售费用合计 	5,435,352,566.69 	5,762,057,262.95 	<br /><br />其中主要为：工资、奖金及附加 	2,208,359,182.39 	2,267,171,095.69 	<br /><br />租赁及物业费 	115,490,678.91 	116,834,871.38 	<br /><br />折旧费 	1,296,032,173.35 	1,358,123,335.50 	<br /><br />摊销费 	32,776,515.30 	36,257,459.58 	<br /><br />(四十七) 管理费用<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />管理费用合计 	2,200,465,250.97 	2,078,966,282.22 	<br /><br />其中主要为：工资、奖金及附加 	1,226,007,212.91 	1,322,267,466.02 	<br /><br />租赁及物业费 	105,627,100.65 	44,222,922.63 	<br /><br />摊销费 	123,861,024.15 	112,399,015.44 	<br /><br />折旧费 	220,137,924.58 	164,157,177.61 	<br /><br />(四十八) 研发费用<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />职工薪酬 	11,125,662.98 	12,174,735.99 	<br /><br />折旧与摊销费 	1,548,834.45 	1,677,932.48 	<br /><br />委托外部研究开发费用 	5,094,339.60 	7,909,788.80 	<br /><br />合   计 	17,768,837.03 	21,762,457.27 	<br /><br />(四十九) 财务费用<br /><br />项  目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />利息支出 	636,011,844.97 	647,990,743.51 	<br /><br />其中：租赁负债的利息费用 	434,993,728.44 	450,053,661.32 	<br /><br />减：利息收入 	558,002,996.99 	541,513,505.29 	<br /><br />汇兑损失 	235,312.42 	213,969.07 	<br /><br />减：汇兑收益 	-217,246.27 	-124,976.40 	<br /><br />其他 	32,622,666.72 	37,990,359.95 	<br /><br />合  计 	111,084,073.39 	144,806,543.64 	<br /><br />(五十) 其他收益<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />政府补助 	335,423,799.54 	65,601,849.91 	<br /><br />进项税加计抵减 	1,314,479.91 	1,696,934.10 	<br /><br />代扣个人所得税手续费 	787,877.23 	1,113,694.18 	<br /><br />合   计 	337,526,156.68 	68,412,478.19 	<br /><br />计入其他收益的政府补助：<br /><br />补助项目 	本期金额 	上期金额 	与资产相关/与收益相关 	<br /><br />现有商业升级载体局部改造 	77,133.33 		与资产相关 	<br /><br />浦东新区促进质量发展专项资金 	60,000.00 		与资产相关 	<br /><br />锅炉改造补贴 	878,796.54 	775,600.00 	与资产相关 	<br /><br />动迁补偿款 		8,735,322.74 	与资产相关/与收益相关 	<br /><br />服务业发展引导资金 	572,856.31 		与资产相关 	<br /><br />上海市现代服务业综合试点专项资金 	2,036,897.76 	2,036,897.76 	与资产相关 	<br /><br />无锡空港产业园区管理委员会拨付品牌引进 等资金 	1,191,509.68 	2,222,640.23 	与资产相关 	<br /><br />零售业改造提升试点补助金 	134,800.00 		与资产相关 	<br /><br />文创项目补贴 	30,000.00 		与资产相关 	<br /><br />南京汤山百联政府扶持资金 	5,598,890.31 	5,609,204.29 	与资产相关 	<br /><br />黄浦区品牌创新专项资金 	655,548.45 	589,091.08 	与资产相关/与收益相关 	<br /><br />公益性停车场等设施建设资金补助 	1,289,272.20 	1,289,272.20 	与资产相关 	<br /><br />子公司联华超市市商委补贴 		4,440,646.92 	与资产相关 	<br /><br />子公司联华超市收到现代供应链体系建设扶持资金 		1,950,000.00 	与资产相关 	<br /><br />财务报表附注第110页<br /><br />补助项目 	本期金额 	上期金额 	与资产相关/与收益相关 	<br /><br />子公司联华超市服务业引导资金 		350,000.00 	与资产相关/与收益相关 	<br /><br />商业发展专项资金项目 	2,000,000.00 		与资产相关 	<br /><br />财政补贴 	3,670,800.10 		与收益相关 	<br /><br />杭州奥莱商贸发展水平政策资金 	110,000.00 		与收益相关 	<br /><br />教育培训补贴 	1,007,603.78 	233,251.43 	与收益相关 	<br /><br />其他补贴收入 	16,823,843.38 	4,408,272.19 	与资产相关/与收益相关 	<br /><br />税费返还 	11,786,055.61 	1,024,424.79 	与收益相关 	<br /><br />稳岗补贴 	3,064,689.02 	89,808.40 	与收益相关 	<br /><br />防疫补贴 	1,382,192.03 		与收益相关 	<br /><br />专项扶持资金 	10,970,600.00 	1,880,674.12 	与收益相关 	<br /><br />租金减免补贴 		2,541,619.04 	与收益相关 	<br /><br />世博百联贡献度奖励扶持 		920,000.00 	与收益相关 	<br /><br />长沙百联城镇土地税、房产税减免退税 	5,462,440.96 	2,731,220.48 	与收益相关 	<br /><br />子公司联华超市税费返还 	12,188,445.41 	12,469,387.59 	与收益相关 	<br /><br />子公司联华超市2019年度服务业企业市场开拓补贴奖励 		800,000.00 	与收益相关 	<br /><br />子公司联华超市自治区本级生活必需品现有储备物资补贴 	300,000.00 	845,000.00 	与收益相关 	<br /><br />子公司联华超市新冠肺炎疫情期间市场保供 补贴资金 		2,000,000.00 	与收益相关 	<br /><br />子公司联华超市收到广西商务厅储备补贴 		700,000.00 	与收益相关 	<br /><br />新邻购物中心2020年虹口区现代商贸业发展 专项资金 		2,000,000.00 	与收益相关 	<br /><br />子公司联华超市其他补贴 	34,214,648.65 	4,959,516.65 	与资产相关/与收益相关 	<br /><br />上海市国资委疫情专项补贴资金 	217,867,693.30 		与收益相关 	<br /><br />长沙百联商贸流通发展专项资金 	200,000.00 		与收益相关 	<br /><br />申港-临港新片区促进商业发展专项资金 	159,924.32 		与收益相关 	<br /><br />青岛奥莱2021年经济发展专项资金 	213,675.20 		与收益相关 	<br /><br />联华超市市商委补贴 	1,475,483.20 		与收益相关 	<br /><br />合   计 	335,423,799.54 	65,601,849.91 		<br /><br />(五十一) 投资收益<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />权益法核算的长期股权投资收益 	-114,566,845.57 	35,848,293.51 	<br /><br />处置长期股权投资产生的投资收益 	708,078,434.76 		<br /><br />交易性金融资产在持有期间的投资收益 	121,400.37 	134,889.30 	<br /><br />处置交易性金融资产取得的投资收益 	11,554,649.25 	7,699,579.71 	<br /><br />其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 	116,295,770.23 	113,746,983.83 	<br /><br />其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 	1,349,311.40 	1,106,031.76 	<br /><br />处置其他非流动金融资产取得的投资收益 	3,234,820.00 		<br /><br />其他 	-2,307,052.64 		<br /><br />合   计 	723,760,487.80 	158,535,778.11 	<br /><br />(五十二) 公允价值变动收益<br /><br />产生公允价值变动收益的来源 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />交易性金融资产 	-7,924,336.22 	19,852,052.81 	<br /><br />其他非流动金融资产 	-8,598,413.26 	-5,454,898.24 	<br /><br />合   计 	-16,522,749.48 	14,397,154.57 	<br /><br />(五十三) 信用减值损失<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />应收账款坏账损失 	1,269,152.21 	1,118,225.63 	<br /><br />其他应收款坏账损失 	86,324,303.40 	16,572,316.96 	<br /><br />长期应收款坏账损失 	-621,234.99 	646,162.16 	<br /><br />一年内到期的非流动资产 	-77,136.68 	384,811.78 	<br /><br />合   计 	86,895,083.94 	18,721,516.53 	<br /><br />(五十四) 资产减值损失<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />存货跌价损失及合同履约成本减值损失 	4,293,560.65 	4,397,283.54 	<br /><br />固定资产减值损失 	1,661,932.19 	2,761,279.83 	<br /><br />使用权资产减值损失 		98,770,000.00 	<br /><br />商誉减值损失 	1,921,133.78 		<br /><br />合   计 	7,876,626.62 	105,928,563.37 	<br /><br />(五十五) 资产处置收益<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	计入当期非经常性损益的金额 	<br /><br />处置固定资产利得或损失 	-4,045,924.09 	35,925,066.03 	-4,045,924.09 	<br /><br />处置无形资产利得或损失 	2,632,690.20 		2,632,690.20 	<br /><br />处置使用权资产利得或损失 	43,407,767.21 	24,809,041.06 	43,407,767.21 	<br /><br />子公司联华超市关店损失 	-11,402,702.34 	-1,025,325.14 	-11,402,702.34 	<br /><br />合   计 	30,591,830.98 	59,708,781.95 	30,591,830.98 	<br /><br />(五十六) 营业外收入<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	计入当期非经常性损益的金额 	<br /><br />非流动资产毁损报废利得合计 	434,195.63 	86,164.12 	434,195.63 	<br /><br />其中：固定资产毁损报废利得 	434,195.63 	86,164.12 	434,195.63 	<br /><br />政府补助 	88,830,167.21 	92,194,879.43 	88,830,167.21 	<br /><br />盘盈利得 	10,187.56 	360.01 	10,187.56 	<br /><br />违约金、赔偿金、罚款收入 	18,999,266.77 	22,075,600.27 	18,999,266.77 	<br /><br />其他 	31,654,439.11 	24,872,018.29 	31,654,439.11 	<br /><br />合   计 	139,928,256.28 	139,229,022.12 	139,928,256.28 	<br /><br />计入营业外收入的政府补助：<br /><br />补助项目 	本期金额 	上期金额 	与资产相关/与收益相关 	<br /><br />财政补贴 	183,000.00 	88,000.00 	与收益相关 	<br /><br />税费返还 	489,000.00 	5,304,300.00 	与收益相关 	<br /><br />专项扶持资金 	46,450,770.88 	51,840,137.47 	与收益相关 	<br /><br />其他各种补贴收入 	41,707,396.33 	34,962,441.96 	与收益相关 	<br /><br />合   计 	88,830,167.21 	92,194,879.43 		<br /><br />(五十七) 营业外支出<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	计入当期非经常性损益的金额 	<br /><br />非流动资产毁损报废损失合计 	37,531,564.51 	12,239,492.84 	37,531,564.51 	<br /><br />其中：固定资产毁损报废损失 	37,531,564.51 	12,239,492.84 	37,531,564.51 	<br /><br />公益性捐赠支出 	1,007,021.90 	694,552.00 	1,007,021.90 	<br /><br />子公司联华超市关店损失 	23,069,410.02 	3,354,683.98 	23,069,410.02 	<br /><br />罚款滞纳金支出 	640,533.43 	82,743.35 	640,533.43 	<br /><br />赔偿支出 	24,038,229.15 	2,430,813.45 	24,038,229.15 	<br /><br />盘亏损失 	24,516.29 	6,516.06 	24,516.29 	<br /><br />其他 	1,892,118.40 	3,418,767.35 	1,892,118.40 	<br /><br />合   计 	88,203,393.70 	22,227,569.03 	88,203,393.70 	<br /><br />(五十八) 所得税费用<br /><br />1、 所得税费用表<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />当期所得税费用 	437,972,340.97 	539,287,736.38 	<br /><br />递延所得税费用 	-19,239,166.77 	7,557,828.24 	<br /><br />合   计 	418,733,174.20 	546,845,564.62 	<br /><br />2、 会计利润与所得税费用调整过程<br /><br />项   目 	本期金额 	<br /><br />利润总额 	1,033,167,625.54 	<br /><br />按法定[或适用]税率计算的所得税费用 	258,259,316.38 	<br /><br />子公司适用不同税率的影响 	-1,153,792.20 	<br /><br />项   目 	本期金额 	<br /><br />调整以前期间所得税的影响 	-770,817.81 	<br /><br />非应税收入的影响 	-833,481.11 	<br /><br />不可抵扣的成本、费用和损失的影响 	28,918,472.19 	<br /><br />使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 	-171,915,040.60 	<br /><br />未确认递延所得税资产/负债的暂时性差异影响 	306,228,517.35 	<br /><br />所得税费用 	418,733,174.20 	<br /><br />(五十九) 每股收益<br /><br />1、 基本每股收益<br /><br />基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />归属于母公司普通股股东的合并净利润 	684,356,259.67 	752,519,163.60 	<br /><br />本公司发行在外普通股的加权平均数 	1,784,168,117.00 	1,784,168,117.00 	<br /><br />基本每股收益 	0.38 	0.42 	<br /><br />其中：持续经营基本每股收益 	0.38 	0.42 	<br /><br />2、 稀释每股收益<br /><br />稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） 	684,356,259.67 	752,519,163.60 	<br /><br />本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 	1,784,168,117.00 	1,784,168,117.00 	<br /><br />稀释每股收益 	0.38 	0.42 	<br /><br />其中：持续经营稀释每股收益 	0.38 	0.42 	<br /><br />(六十) 现金流量表项目<br /><br />1、 收到的其他与经营活动有关的现金<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />1、收回往来款、代垫款 	436,670,877.05 	420,029,942.63 	<br /><br />2、专项补贴、补助款 	415,781,820.45 	140,347,248.19 	<br /><br />3、利息收入 	439,710,337.10 	353,136,267.71 	<br /><br />4、营业外收入 	47,685,066.27 	44,052,783.66 	<br /><br />5、子公司联华超市出售电信卡 	95,400.00 	325,850.00 	<br /><br />6、收回受限资金 		208,703,316.88 	<br /><br />7、收到单用途预付卡结算款 		101,527,207.89 	<br /><br />合   计 	1,339,943,500.87 	1,268,122,616.96 	<br /><br />2、 支付的其他与经营活动有关的现金<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />1、企业间往来 	197,345,910.27 	185,414,084.05 	<br /><br />2、销售费用支出 	2,307,133,369.72 	2,038,040,332.92 	<br /><br />3、管理费用支出 	740,808,645.64 	500,680,937.22 	<br /><br />4、财务费用支出 	32,145,233.53 	36,545,983.34 	<br /><br />5、营业外支出 	23,968,725.50 	6,550,836.84 	<br /><br />6、子公司联华超市购买电信卡 		329,749.55 	<br /><br />7、支付单用途预付卡结算款 	336,063.32 		<br /><br />8、支付其他保证金、监管资金、冻结资金 	14,185,630.00 	22,713,000.00 	<br /><br />合   计 	3,315,923,577.98 	2,790,274,923.92 	<br /><br />3、 收到的其他与投资活动有关的现金<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />收回的房租押金 		4,957,547.56 	<br /><br />融资租赁收款额 	1,434,209.10 		<br /><br />合   计 	1,434,209.10 	4,957,547.56 	<br /><br />4、 支付的其他与投资活动有关的现金<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />子公司联华超市支付房租押金 	10,031,525.73 	7,319,094.78 	<br /><br />合   计 	10,031,525.73 	7,319,094.78 	<br /><br />5、 支付的其他与筹资活动有关的现金<br /><br />项  目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />支付的发行短期融资券相关费用 	972,755.73 	1,822,443.14 	<br /><br />支付租赁费 	1,663,409,290.14 	1,931,098,908.39 	<br /><br />合  计 	1,664,382,045.87 	1,932,921,351.53 	<br /><br />(六十一) 现金流量表补充资料<br /><br />1、 现金流量表补充资料<br /><br />补充资料 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />1、将净利润调节为经营活动现金流量 			<br /><br />净利润 	614,434,451.34 	632,787,345.73 	<br /><br />加：信用减值损失 	86,895,083.94 	18,721,516.53 	<br /><br />资产减值准备 	7,876,626.62 	105,928,563.37 	<br /><br />固定资产折旧 	987,604,610.41 	980,591,101.34 	<br /><br />油气资产折耗 			<br /><br />使用权资产折旧 	1,382,589,231.45 	1,510,971,364.01 	<br /><br />无形资产摊销 	168,034,385.52 	165,536,555.94 	<br /><br />长期待摊费用摊销 	198,997,830.16 	188,793,705.39 	<br /><br />处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 	-30,591,830.98 	-59,708,781.95 	<br /><br />固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 	37,097,368.88 	12,153,328.72 	<br /><br />公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 	16,522,749.48 	-14,397,154.57 	<br /><br />财务费用（收益以“－”号填列） 	637,007,213.54 	650,025,729.30 	<br /><br />投资损失（收益以“－”号填列） 	-723,760,487.80 	-158,535,778.11 	<br /><br />递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 	-29,912,872.85 	-25,498,077.36 	<br /><br />递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 	47,315,345.48 	33,055,905.60 	<br /><br />存货的减少（增加以“－”号填列） 	-235,383,181.75 	-136,020,697.06 	<br /><br />经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 	677,197,565.43 	2,357,066,242.32 	<br /><br />经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 	-435,324,417.43 	-2,538,091,309.46 	<br /><br />其他 			<br /><br />经营活动产生的现金流量净额 	3,406,599,671.44 	3,723,379,559.74 	<br /><br />2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 			<br /><br />补充资料 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />债务转为资本 			<br /><br />一年内到期的可转换公司债券 			<br /><br />融资租入固定资产 			<br /><br />3、现金及现金等价物净变动情况 			<br /><br />现金的期末余额 	16,829,941,786.41 	13,597,452,518.37 	<br /><br />减：现金的期初余额 	13,597,452,518.37 	14,197,047,461.33 	<br /><br />加：现金等价物的期末余额 			<br /><br />减：现金等价物的期初余额 			<br /><br />现金及现金等价物净增加额 	3,232,489,268.04 	-599,594,942.96 	<br /><br />2、 本期收到的处置子公司的现金净额<br /><br />项  目 	金额 	<br /><br />本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 	2,028,800,000.00 	<br /><br />其中：上海百联金山购物中心有限公司 	892,730,000.00 	<br /><br />上海百联川沙购物中心有限公司 	1,136,070,000.00 	<br /><br />减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 	121,564,800.61 	<br /><br />其中：上海百联金山购物中心有限公司 	52,892,705.86 	<br /><br />上海百联川沙购物中心有限公司 	68,672,094.75 	<br /><br />处置子公司收到的现金净额 	1,907,235,199.39 	<br /><br />3、 现金和现金等价物的构成<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />一、现金 	16,829,941,786.41 	13,597,452,518.37 	<br /><br />其中：库存现金 	60,567,091.59 	46,401,917.63 	<br /><br />可随时用于支付的数字货币 			<br /><br />可随时用于支付的银行存款 	16,379,212,691.38 	13,466,452,972.56 	<br /><br />可随时用于支付的其他货币资金 	390,162,003.44 	84,597,628.18 	<br /><br />可用于支付的存放中央银行款项 			<br /><br />存放同业款项 			<br /><br />拆放同业款项 			<br /><br />二、现金等价物 			<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />其中：三个月内到期的债券投资 			<br /><br />三、期末现金及现金等价物余额 	16,829,941,786.41 	13,597,452,518.37 	<br /><br />其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 			<br /><br />(六十二) 所有权或使用权受到限制的资产<br /><br />项   目 	期末账面价值 	受限原因 	<br /><br />货币资金 	1,862,307,594.89 	详见本附注五、（一） 	<br /><br />应收账款 	1,136,463.06 	详见本附注五、（三十） 	<br /><br />固定资产 	2,913,916,051.59 	详见本附注五、（十四） 	<br /><br />无形资产 	829,755,116.82 	详见本附注五、（十七） 	<br /><br />合   计 	5,607,115,226.36 		<br /><br />(六十三) 外币货币性项目<br /><br />外币货币性项目<br /><br />项   目 	期末外币余额 	折算汇率 	期末折算人民币余额 	<br /><br />货币资金 			1,986.57 	<br /><br />其中：美元 	281.31 	6.9646 	1,959.21 	<br /><br />欧元 	2.00 	7.4229 	14.85 	<br /><br />港币 	14.00 	0.8933 	12.51 	<br /><br />(六十四) 政府补助<br /><br />1、 与资产相关的政府补助<br /><br />种   类 	金额 	资产负债表列报项目 	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 	<br /><br />本期金额 	上期金额 	<br /><br />现有商业升级载体局部改造 	848,466.67 	递延收益 	77,133.33 		其他收益 	<br /><br />浦东新区促进质量发展专项资 金 	115,000.00 	递延收益 	60,000.00 		其他收益 	<br /><br />锅炉改造补贴 	1,877,821.74 	递延收益 	878,796.54 	775,600.00 	其他收益 	<br /><br />种   类 	金额 	资产负债表列报项目 	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 	计入当期损 益或冲减相 关成本费用损失的项目 	<br /><br />本期金额 	上期金额 	<br /><br />动迁补偿款 		递延收益 		8,735,322.74 	其他收益 	<br /><br />服务业发展引导资金 	3,289,489.73 	递延收益 	572,856.31 		其他收益 	<br /><br />上海市现代服务业综合试点专 项资金 		递延收益 	2,036,897.76 	2,036,897.76 	其他收益 	<br /><br />无锡空港产业园区管理委员会 拨付品牌引进等资金 	34,088,724.27 	递延收益 	1,191,509.68 	2,222,640.23 	其他收益 	<br /><br />零售业改造提升试点补助金 	943,600.00 	递延收益 	134,800.00 		其他收益 	<br /><br />文创项目补贴 	4,033,333.36 	递延收益 	30,000.00 		其他收益 	<br /><br />南京汤山百联政府扶持资金 	33,373,194.92 	递延收益 	5,598,890.31 	5,609,204.29 	其他收益 	<br /><br />黄浦区品牌创新专项资金 	2,410,933.50 	递延收益 	655,548.45 	589,091.08 	其他收益 	<br /><br />公益性停车场等设施建设资金 补助 	43,942,693.16 	递延收益 	1,289,272.20 	1,289,272.20 	其他收益 	<br /><br />子公司联华超市市商委补贴 		递延收益 		4,440,646.92 	其他收益 	<br /><br />子公司联华超市收到现代供应 链体系建设扶持资金 		递延收益 		1,950,000.00 	其他收益 	<br /><br />子公司联华超市服务业引导资金 		递延收益 		350,000.00 	其他收益 	<br /><br />商业发展专项资金项目 	15,500,000.00 	递延收益 	2,000,000.00 		其他收益 	<br /><br />合   计 	140,423,257.35 		14,525,704.58 	27,998,675.22 		<br /><br />2、 与收益相关的政府补助<br /><br />种   类 	金额 	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 	<br /><br />本期金额 	上期金额 	<br /><br />财政补贴 	3,670,800.10 	3,670,800.10 		其他收益 	<br /><br />杭州奥莱商贸发展水平政策资金 	110,000.00 	110,000.00 		其他收益 	<br /><br />教育培训补贴 	1,007,603.78 	1,007,603.78 	233,251.43 	其他收益 	<br /><br />其他补贴收入 	16,823,843.38 	16,823,843.38 	4,395,272.19 	其他收益 	<br /><br />财务报表附注第120页<br /><br />种   类 	金额 	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 	计入当期损 益或冲减相 关成本费用损失的项目 	<br /><br />本期金额 	上期金额 	<br /><br />税费返还 	11,786,055.61 	11,786,055.61 	1,024,424.79 	其他收益 	<br /><br />稳岗补贴 	3,064,689.02 	3,064,689.02 	89,808.40 	其他收益 	<br /><br />防疫补贴 	1,382,192.03 	1,382,192.03 		其他收益 	<br /><br />专项扶持资金 	10,970,600.00 	10,970,600.00 	1,893,674.12 	其他收益 	<br /><br />世博百联贡献度奖励扶持 			920,000.00 	其他收益 	<br /><br />长沙百联城镇土地税、房产税减免退 税 	5,462,440.96 	5,462,440.96 	2,731,220.48 	其他收益 	<br /><br />子公司联华超市税费返还 	12,188,445.41 	12,188,445.41 	12,469,387.59 	其他收益 	<br /><br />子公司联华超市2019年度服务业企 业市场开拓补贴奖励 			800,000.00 	其他收益 	<br /><br />子公司联华超市自治区本级生活必需 品现有储备物资补贴 	300,000.00 	300,000.00 	845,000.00 	其他收益 	<br /><br />子公司联华超市新冠肺炎疫情期间市 场保供补贴资金 			2,000,000.00 	其他收益 	<br /><br />子公司联华超市收到广西商务厅储备 补贴 			700,000.00 	其他收益 	<br /><br />新邻购物中心2020年虹口区现代商 贸业发展专项资金 			2,000,000.00 	其他收益 	<br /><br />子公司联华超市其他补贴 	34,214,648.65 	34,214,648.65 	4,959,516.65 	其他收益 	<br /><br />上海市国资委疫情专项补贴资金 	217,867,693.30 	217,867,693.30 		其他收益 	<br /><br />长沙百联商贸流通发展专项资金 	200,000.00 	200,000.00 		其他收益 	<br /><br />申港-临港新片区促进商业发展专项资 金 	159,924.32 	159,924.32 		其他收益 	<br /><br />青岛奥莱2021年经济发展专项资金 	213,675.20 	213,675.20 		其他收益 	<br /><br />联华超市市商委补贴 	1,475,483.20 	1,475,483.20 		其他收益 	<br /><br />财政补贴 	183,000.00 	183,000.00 	88,000.00 	营业外收入 	<br /><br />其他各种补贴收入 	41,707,396.33 	41,707,396.33 	34,962,441.96 	营业外收入 	<br /><br />税费返还 	489,000.00 	489,000.00 	5,304,300.00 	营业外收入 	<br /><br />专项扶持资金 	46,450,770.88 	46,450,770.88 	51,840,137.47 	营业外收入 	<br /><br />种   类 	金额 	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 	计入当期损 益或冲减相 关成本费用损失的项目 	<br /><br />本期金额 	上期金额 	<br /><br />租金减免补贴 			2,541,619.04 	其他收益 	<br /><br />合   计 	409,728,262.17 	409,728,262.17 	129,798,054.12 		<br /><br />六、  合并范围的变更<br /><br />(一) 非同一控制下企业合并<br /><br />1、 本期发生的非同一控制下企业合并的情况<br /><br />被购买方名称 	股权取得时点 	股权取得成本 	股权取得比例（%） 	股权取得方式 	购买日 	购买日的确定依据 	购买日至期末被购买方的收入 	购买日至期末被购买方的净利润 	<br /><br />浙江百联超市有限公司 	2022/2/24 	180,000,000.00 	60.00 	货币资金收购 	2022/1/1 	实际取得被购买方控制权 	618,810,918.61 	3,852,693.71 	<br /><br />注：子公司联华超市2021年12月20日在杭州与浙江百联超市有限公司签订管理权移交协议，2022年2月24日办理完成工商变更。<br /><br />2、 合并成本及商誉<br /><br />	浙江百联超市有限公司 	<br /><br />合并成本 		<br /><br />—现金 	180,000,000.00 	<br /><br />—非现金资产的公允价值 		<br /><br />—发行或承担的债务的公允价值 		<br /><br />—发行的权益性证券的公允价值 		<br /><br />—或有对价的公允价值 		<br /><br />—购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 		<br /><br />—其他 		<br /><br />合并成本合计 	180,000,000.00 	<br /><br />减：取得的可辨认净资产公允价值份额 	158,015,016.36 	<br /><br />	浙江百联超市有限公司 	<br /><br />商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 	21,984,983.64 	<br /><br />3、 被购买方于购买日可辨认资产、负债<br /><br />项   目 	浙江百联超市有限公司 	<br /><br />购买日公允价值 	购买日账面价值 	<br /><br />资产： 			<br /><br />货币资金 	10,173,299.79 	10,173,299.79 	<br /><br />应收款项 	5,529,055.26 	5,529,055.26 	<br /><br />预付账款 	36,945,150.84 	36,945,150.84 	<br /><br />其他应收款 	1,110,317.65 	1,110,317.65 	<br /><br />存货 	83,022,636.48 	83,022,636.48 	<br /><br />固定资产 	280,545,505.12 	133,812,860.33 	<br /><br />长期待摊费用 	3,632,016.83 	3,798,104.04 	<br /><br />			<br /><br />负债： 			<br /><br />应付票据 	2,701,324.29 	2,701,324.29 	<br /><br />应付款项 	106,763,051.94 	106,763,051.94 	<br /><br />预收账款 	5,586,045.94 	5,586,045.94 	<br /><br />应交税费 	1,825,010.04 	1,825,010.04 	<br /><br />其他应付款 	4,082,549.76 	4,082,549.76 	<br /><br />递延所得税负债 	36,641,639.40 		<br /><br />			<br /><br />净资产 	263,358,360.60 	153,433,442.42 	<br /><br />减：少数股东权益 			<br /><br />取得的净资产 	263,358,360.60 	153,433,442.42 	<br /><br />注：可辨认资产、负债公允价值的确定方法：公允价值主要参考由银信资产评估有限公司出具的文号为《银信评报字（2021）沪第2026号》的评估报告。<br /><br />(二) 处置子公司<br /><br />单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形<br /><br />子公司名称 	股权处置价款 	股权处置比例（%） 	股权处置方式 	丧失控制权的时点 	丧失控制权时点的确定依据 	处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 	丧失控制权之日剩余股权的比例 	丧失控制权之日剩余股权的账面价值 	丧失控制权之日剩余股权的公允价值 	按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 	丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 	与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 	<br /><br />上海百联金山购物中心有限公司 	750,750,000.00 	100.00 	出售 	2022/12/31 	收到股权转让款、完成工商变更及产权交割 	455,451,796.56 							<br /><br />上海百联川沙购物中心有限公司 	658,070,000.00 	100.00 	出售 	2022/12/31 	收到股权转让款、完成工商变更及产权交割 	253,251,029.78 							<br /><br />注：经公司第九届董事会第十三次会议、2022年第一次临时股东大会批准，及上海证券交易所《关于对中联上海证券-百联股份第一期资产支持专项计划资产支持证券挂牌转让无异议的函》（上证函[2022]1964号），公司下属全资子公司百联百货将所持金山百联、川沙百联100%股权及债权开展资产证<br /><br />券化（类REITs）。2022年11月上海证券有限责任公司（以下简称“上海证券”，代表专项计划）经上海联合产权交易所收购金山百联、川沙百联100%股权及债权，2022年12月百联百货收到全部股权及债券转让款202,880万元，并于当月办妥转让金山百联、川沙百联的国资登记注销以及工商变更手续。根据百联百货与上海证券（代表专项计划）签订的《产权交易合同》约定，百联百货转让金山百联、川沙百联股权后，即丧失对其控制权，按照《企业会计准则第33号一合并财务报表》规定，公司于2022年12末，不再将金山百联、川沙百联纳入合并报表范围，由此产生投资收益70,870.28万元。<br /><br />(三) 其他原因的合并范围变动<br /><br />1、2022年6月，孙公司杭州联华华商集团有限公司投资设立浦江世纪联华超市有限公司，注册资本200万元，从设立起，纳入本公司合并范围；<br /><br />2、2022年6月，孙公司杭州联华华商集团有限公司投资设立青田世纪联华超市有限公司，注册资本200万元，从设立起，纳入本公司合并范围；<br /><br />3、2022年7月，本公司投资设立上海百联倍联商业管理有限公司、上海百联联川商业管理有限公司两家全资子公司，公司注册资本均为500万元，从设立起，纳入本公司合并范围；<br /><br />4、2022年9月，子公司上海三联（集团）有限公司与盛时钟表集团股份有限公司设立合资公司上海亨得利钟表眼镜有限公司，注册资本6,000万元，持股比例50%。根据该公司章程的规定，股东会将部分权利下放董事会，董事会中三联集团委派多数董事，对公司具有实质控制权，故自本年9月起纳入合并范围；<br /><br />5、2022年9月，本公司投资设立上海百联邻里商业管理有限公司，注册资本200万元，从设立起，纳入本公司合并范围；<br /><br />6、2022年10月，孙公司杭州联华华商集团有限公司投资设立杭州联华鲸选超市有限公司，注册资本200万元，从设立起，纳入本公司合并范围。<br /><br />七、  在其他主体中的权益<br /><br />(一) 在子公司中的权益<br /><br />1、 企业集团的构成<br /><br />子公司名称 	主要经营地 	注册地 	业务性质 	持股比例(%) 	取得方式 	<br /><br />直接 	间接 	<br /><br />上海友谊百货有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		设立 	<br /><br />上海百联西郊购物中心有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	75.00 		设立 	<br /><br />上海友谊百货长宁有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />上海普陀友谊商店有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />上海百联百货经营有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		设立 	<br /><br />上海世博百联商业有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	51.00 		设立 	<br /><br />上海百联东郊购物中心有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		设立 	<br /><br />南京汤山百联奥特莱斯商业有限公 司 	中国江苏 	中国江苏 	商业 	75.00 		设立 	<br /><br />百联江阴购物中心有限公司 	中国江苏 	中国江苏 	商业 	100.00 		设立 	<br /><br />安庆百联购物中心有限公司 	中国安徽 	中国安徽 	商业 	100.00 		设立 	<br /><br />子公司名称 	主要经营地 	注册地 	业务性质 	持股比例(%) 	取得方式 	<br /><br />直接 	间接 	<br /><br />上海百联嘉定购物中心有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		设立 	<br /><br />上海三联(集团)有限公司（注1） 	中国上海 	中国上海 	商业 	40.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海三联集团钟表眼镜照相器材批 发有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 		100.00 	同一控制下企业合并 	<br /><br />东方商厦有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海青浦百联东方商厦有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海百联商业品牌投资有限公司 	中国上海 	中国上海 	实业投资 	51.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海新华联大厦有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	70.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海杨浦百联东方商厦有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海浦东华联购物中心有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海又一城购物中心有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海奥特莱斯品牌直销广场有限公 司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />永安百货有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海第一百货松江店有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海百联购物中心有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海嘉定百联东方商厦有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海百联南桥购物中心有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 		100.00 	同一控制下企业合并 	<br /><br />子公司名称 	主要经营地 	注册地 	业务性质 	持股比例(%) 	取得方式 	<br /><br />直接 	间接 	<br /><br />上海闵燕贸易有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />重庆百联南岸上海城购物中心有限 公司 	中国重庆 	中国重庆 	商业 		100.00 	同一控制下企业合并 	<br /><br />上海倍联贸易有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />无锡百联奥特莱斯商业有限公司 	中国江苏 	中国江苏 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海浦东永安百货有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海百联徐汇购物广场有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海第一八佰伴有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />宁波百联东方商厦有限公司 	中国浙江 	中国浙江 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海百联中环购物广场有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />沈阳百联购物中心有限公司 	中国辽宁 	中国辽宁 	商业 	100.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海华联商厦有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	50.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海友谊南方商城有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	65.80 		非同一控制下企业合并 	<br /><br />上海百联杨浦滨江购物中心有限公 司 	中国上海 	中国上海 	商业 	85.00 		非同一控制下企业合并 	<br /><br />武汉百纵商业发展有限公司 	中国湖北 	中国湖北 	商业 	51.00 		非同一控制下企业合并 	<br /><br />长沙百联奥特莱斯购物广场有限公 司 	中国湖南 	中国湖南 	商业 	90.00 		设立 	<br /><br />子公司名称 	主要经营地 	注册地 	业务性质 	持股比例(%) 	取得方式 	<br /><br />直接 	间接 	<br /><br />山东百联海那商业有限公司 	中国山东 	中国山东 	商业 	75.00 		非同一控制下企业合并 	<br /><br />上海百联尊诗企业管理有限公司（原名上海百联盈石企业管理有限公司） 	中国上海 	中国上海 	商业 		51.00 	设立 	<br /><br />安庆市百纵商业投资管理有限公司 	中国安徽 	中国安徽 	商业 	100.00 		非同一控制下企业合并 	<br /><br />上海百联盈展商业管理有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	66.00 		设立 	<br /><br />上海百联新邻购物中心有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		设立 	<br /><br />上海三联集团眼镜光学有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州百联奥特莱斯商业有限公司 	中国杭州 	中国杭州 	商业 	85.00 		设立 	<br /><br />上海百联申港商业经营管理有限公 司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		设立 	<br /><br />青岛百联奥特莱斯商业有限公司 	中国青岛 	中国青岛 	商业 	90.00 		设立 	<br /><br />济南百联商业管理有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	90.00 		非同一控制下企业合并 	<br /><br />上海百联食百鲜商业经营管理有限 公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	81.00 		同一控制下企业合并 	<br /><br />上海瑞威茂烟酒有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />上海瑞吾茂烟酒有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />上海亨得利钟表眼镜有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 		50.00 	设立 	<br /><br />上海百联倍联商业管理有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		设立 	<br /><br />上海百联联川商业管理有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		设立 	<br /><br />上海百联邻里商业管理有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 	100.00 		设立 	<br /><br />联华超市股份有限公司（注2） 	中国上海 	中国上海 	商业 	20.03 		设立 	<br /><br />杭州联华华商集团有限公司 	中国浙江 	中国浙江 	批发业 		74.19 	非同一控制下企业合并 	<br /><br />杭州世纪联华超市富阳百大连锁有 限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		60.00 	设立 	<br /><br />杭州外海家友超市有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		49.00 	设立 	<br /><br />子公司名称 	主要经营地 	注册地 	业务性质 	持股比例(%) 	取得方式 	<br /><br />直接 	间接 	<br /><br />杭州世纪联华新昌国贸连锁有限公司 	浙江绍兴 	浙江绍兴 	商业 		50.83 	设立 	<br /><br />杭州世纪联华超市转塘连锁有限公 司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />海盐世纪联华超市有限责任公司 	浙江嘉兴 	浙江嘉兴 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />台州世纪联华超市有限公司 	浙江台州 	浙江台州 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州联华华商集团临安联华购物广 场有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州联华生鲜超市有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		80.00 	非同一控制下企业合并 	<br /><br />浙江农华优质农副产品配送中心有 限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	服务业 		94.00 	设立 	<br /><br />浙江世纪联华半山超市有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		80.00 	设立 	<br /><br />淳安县同兴供销超市有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		55.00 	设立 	<br /><br />台州市世纪联华连锁超市有限公司 	浙江台州 	浙江台州 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州中都超市管理有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		100.00 	非同一控制下企业合并 	<br /><br />浙江世纪联华物流配送有限公司 	浙江绍兴 	浙江绍兴 	服务业 		100.00 	设立 	<br /><br />浙江世纪联华超市有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		90.00 	设立 	<br /><br />杭州联华华商集团拱墅世纪联华超 市有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州联华华商集团滨江世纪联华超 市有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州远汇进出口有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />远汇（香港）国际贸易有限公司 	香港 	香港 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州联华华商集团西湖区世纪联华 超市有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州联华华商随园餐饮有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	服务业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州联华华商集团余杭世纪联华超 市有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />子公司名称 	主要经营地 	注册地 	业务性质 	持股比例(%) 	取得方式 	<br /><br />直接 	间接 	<br /><br />义乌都市生活超市有限公司 	浙江义乌 	浙江义乌 	商业 		100.00 	非同一控制下企业合并 	<br /><br />杭州快舟物流有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	服务业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州拉普拉斯数据科技有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	服务业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州智鲸科技有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	服务业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州建德世纪联华超市有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州鲸典家装饰有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	服务业 		60.00 	设立 	<br /><br />义乌市世纪联华超市有限公司 	浙江义乌 	浙江义乌 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />桐庐世纪联华超市管理有限公司 	浙江桐庐 	浙江桐庐 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />兰溪市世纪联华超市有限公司 	浙江兰溪 	浙江兰溪 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />湖州世纪联华超市有限公司 	浙江湖州 	浙江湖州 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />浙江华发商业发展有限公司 	浙江义乌 	浙江义乌 	商业 		51.00 	设立 	<br /><br />丽水遂昌世纪联华超市有限公司 	浙江丽水 	浙江丽水 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />温州市世纪联华超市有限公司 	浙江温州 	浙江温州 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州联华快客便利连锁有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />宁波联华快客便利连锁有限公司 	浙江宁波 	浙江宁波 	商业 		100.00 	设立 	<br /><br />浙江百联超市有限公司 	浙江绍兴 	浙江绍兴 	零售业 		60.00 	非同一控制下企业合并 	<br /><br />浦江世纪联华超市有限公司 	浙江金华 	浙江金华 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />青田世纪联华超市有限公司 	浙江丽水 	浙江丽水 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />杭州联华鲸选超市有限公司 	浙江杭州 	浙江杭州 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />联华超市（江苏）有限公司 	江苏苏州 	江苏苏州 	批发业 		100.00 	设立 	<br /><br />苏州联华超市有限公司 	江苏苏州 	江苏苏州 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />盐城世纪联华超市有限公司 	江苏盐城 	江苏盐城 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />无锡联华中百连锁超市有限公司 	江苏无锡 	江苏无锡 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />南京市江宁区世纪联华商业有限公 司 	江苏南京 	江苏南京 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />扬州世纪联华商业有限公司 	江苏扬州 	江苏扬州 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />泰州世纪联华商业有限公司 	江苏泰州 	江苏泰州 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />南通市通州世纪联华超市有限公司 	江苏南通 	江苏南通 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />子公司名称 	主要经营地 	注册地 	业务性质 	持股比例(%) 	取得方式 	<br /><br />直接 	间接 	<br /><br />仪征世纪联华超市有限公司 	江苏仪征 	江苏仪征 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />南通海门世纪联华超市有限公司 	江苏海门 	江苏海门 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />常熟世纪联华超市有限公司 	江苏常熟 	江苏常熟 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />苏州世纪联华商业有限公司 	江苏苏州 	江苏苏州 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />常州市金坛区世纪联华超市有限公 司" 	江苏常州 	江苏常州 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />苏州世纪联华超市有限公司 	江苏苏州 	江苏苏州 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />启东世纪联华超市有限公司 	江苏启东 	江苏启东 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />镇江世纪联华超市有限公司 	江苏扬中 	江苏扬中 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />镇江市丹徒区世纪联华超市有限公 司 	江苏镇江 	江苏镇江 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市发展有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市虹口有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市宝山顾村有限公 司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市宝山庙行有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市宝山月浦有限公 司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华御桥购物广场有限公 司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华西部商业有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华外高桥购物有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华浦电超市有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市杨浦有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市闸北柳营有限公 司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市闵行龙茗有限公 司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市黄浦有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />子公司名称 	主要经营地 	注册地 	业务性质 	持股比例(%) 	取得方式 	<br /><br />直接 	间接 	<br /><br />上海世纪联华超市宝山罗店有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市南汇有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市南桥有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市华漕有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市浦东有限公司 	中国上海 	中国上海 	批发业 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市青浦有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市卢湾有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市长宁有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市宝山有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华淞南超市有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市嘉定有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市安亭有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华成山超市有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市花木有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市奉贤有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市金山有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海世纪联华超市闵行颛桥有限公 司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />河南世纪联华超市有限公司 	河南郑州 	河南郑州 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />北京世纪联华清城超市有限公司 	中国北京 	中国北京 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />哈尔滨世纪联华顾乡超市有限公司 	黑龙江哈尔滨 	黑龙江哈尔滨 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />福州世纪联华商业有限公司 	福建福州 	福建福州 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />安徽世纪联华发展有限公司 	安徽合肥 	安徽合肥 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />巢湖世纪联华超市发展有限公司 	安徽合肥 	安徽合肥 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />铜陵世纪联华超市有限公司 	安徽铜陵 	安徽铜陵 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />芜湖世纪联华发展有限公司 	安徽芜湖 	安徽芜湖 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />六安世纪联华超市有限公司 	安徽六安 	安徽六安 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />子公司名称 	主要经营地 	注册地 	业务性质 	持股比例(%) 	取得方式 	<br /><br />直接 	间接 	<br /><br />合肥联华兴农产品加工配送有限公司 	安徽合肥 	安徽合肥 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海联华快客便利有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海联华快客便利闸北有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />上海联华快客经贸有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />大连联华快客中山便利商业有限公 司 	中国大连 	中国大连 	商业零售 		60.00 	设立 	<br /><br />北京联华快客便利超市有限公司 	中国北京 	中国北京 	商业零售 		100.00 	设立 	<br /><br />联华电子商务有限公司 	中国上海 	中国上海 	软件和信息技术服务业 		100.00 	设立 	<br /><br />易彤（上海）信息技术有限公司 	中国上海 	中国上海 	软件和信息技术服务业 		100.00 	设立 	<br /><br />联华物流有限公司 	中国上海 	中国上海 	道路运输业 		100.00 	设立 	<br /><br />广西联华超市股份有限公司 	广西柳州 	广西柳州 	批发业 		95.00 	非同一控制下企业合并 	<br /><br />柳州市享购商贸有限公司 	广西柳州 	广西柳州 	批发业 		100.00 	设立 	<br /><br />上海岩钰贸易有限公司 	中国上海 	中国上海 	批发业 		100.00 	设立 	<br /><br />华联超市股份有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />上海华联超市物流有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />上海崇明华联超市有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		70.00 	非同一控制下企业合并 	<br /><br />上海联华超级市场发展有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />上海联华新新超市有限责任公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />太仓联华新新世纪超市有限公司 	江苏太仓 	江苏太仓 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />上海联华超市嘉定有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />上海联华超市金山有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />上海联华超市青浦有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />子公司名称 	主要经营地 	注册地 	业务性质 	持股比例(%) 	取得方式 	<br /><br />直接 	间接 	<br /><br />上海松江联华超市有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		100.00 	非同一控制下企业合并 	<br /><br />上海联华超市发展有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />上海联华超市南汇有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		60.00 	设立 	<br /><br />上海浦东联华超市有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		60.00 	设立 	<br /><br />上海高桥联华超市有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		60.00 	设立 	<br /><br />上海川沙联华超市有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		60.00 	设立 	<br /><br />上海联华超市奉贤有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		55.00 	设立 	<br /><br />上海联华永昌超市有限公司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		60.00 	设立 	<br /><br />吾安食集（上海）商贸有限责任公 司 	中国上海 	中国上海 	零售业 		100.00 	设立 	<br /><br />注1：经公司第七届董事会第九次会议决议通过，本公司于2016年3月与百联集团签订《百联集团有限公司与上海百联集团股份有限公司之托管协议》，托管百联集团有限公司持有的三联集团的17%股权，对三联集团日常经营相关的活动能实时控制，故本公司对三联集团具有控制权。<br /><br />注2：经公司第六届董事会第三十九次会议决议批准，本公司于2015年4月与百联集团签订《百联集团有限公司与上海百联集团股份有限公司之托管协议》，百联集团将持有的联华超市254,160,000股（占其股份总数的22.70%）已发行股份委托本公司管理，本公司将按照联华超市章程的规定，行使托管财产除资产收益权和处置权以外的股东权利。（注：截止至2021年12月31日，百联集团持有联华超市289,661,400股，占比25.87%）。<br /><br />本公司通过直接持有联华超市 20.03%股权以及百联集团托管的联华超市22.70%股权，取得联华超市42.73%表决权，根据实质重于形式原则，本公司对联华超市具有控制权。<br /><br />2、 重要的非全资子公司<br /><br />子公司名称 	少数股东持股比例 	本期归属于少数股东的损益 	本期向少数股东宣告分派的股利 	期末少数股东权益余额 	<br /><br />联华超市股份有限公司 	79.97% 	-83,903,855.13 		947,247,838.05 	<br /><br />上海百联西郊购物中心有限公司 	25.00% 	-799,490.45 		223,698,741.46 	<br /><br />上海友谊南方商城有限公司 	34.20% 	27,346,283.18 	34,200,000.00 	285,496,290.67 	<br /><br />上海三联(集团)有限公司 	60.00% 	17,717,638.93 		270,183,843.02 	<br /><br />上海新华联大厦有限公司 	30.00% 	9,559,076.62 	12,600,000.00 	124,857,730.40 	<br /><br />上海百联商业品牌投资有限公 司 	49.00% 	5,824,752.98 		321,717,972.69 	<br /><br />武汉百纵商业发展有限公司 	49.00% 	34,743,260.71 	89,108,406.43 	281,759,595.27 	<br /><br />3、 非全资子公司的主要财务信息<br /><br />子公司名称 	期末余额 	<br /><br />流动资产 	非流动资产 	资产合计 	流动负债 	非流动负债 	负债合计 	<br /><br />联华超市股份有限公司 	12,587,022,385.83 	10,232,808,557.19 	22,819,830,943.02 	16,354,718,469.00 	5,366,646,947.09 	21,721,365,416.09 	<br /><br />上海百联西郊购物中心有限公司 	683,716,473.47 	283,115,735.85 	966,832,209.32 	64,941,212.92 	7,096,030.57 	72,037,243.49 	<br /><br />上海友谊南方商城有限公司 	472,466,828.56 	528,703,940.66 	1,001,170,769.22 	163,906,293.57 	2,480,000.00 	166,386,293.57 	<br /><br />上海三联(集团)有限公司 	584,278,699.02 	141,034,799.94 	725,313,498.96 	225,659,428.84 	69,347,712.12 	295,007,140.96 	<br /><br />上海新华联大厦有限公司 	243,627,495.76 	256,022,745.30 	499,650,241.06 	76,437,006.39 	7,020,800.00 	83,457,806.39 	<br /><br />上海百联商业品牌投资有限公司 	661,602,404.36 	14,280,500.62 	675,882,904.98 	12,058,756.62 	7,347,037.73 	19,405,794.35 	<br /><br />武汉百纵商业发展有限公司 	175,779,122.11 	939,772,156.70 	1,115,551,278.81 	188,244,789.11 	352,286,907.51 	540,531,696.62 	<br /><br />子公司名称 	上年年末余额 	<br /><br />流动资产 	非流动资产 	资产合计 	流动负债 	非流动负债 	负债合计 	<br /><br />联华超市股份有限公司 	11,602,284,981.83 	11,094,476,737.71 	22,696,761,719.54 	15,567,690,519.02 	5,969,693,573.65 	21,537,384,092.67 	<br /><br />上海百联西郊购物中心有限公司 	733,531,587.29 	251,719,137.01 	985,250,724.30 	83,849,463.32 	3,198,333.33 	87,047,796.65 	<br /><br />上海友谊南方商城有限公司 	422,346,414.10 	576,682,277.35 	999,028,691.45 	141,854,108.14 	2,030,000.00 	143,884,108.14 	<br /><br />上海三联(集团)有限公司 	504,185,053.14 	146,482,642.73 	650,667,695.87 	214,884,655.31 	63,442,742.17 	278,327,397.48 	<br /><br />上海新华联大厦有限公司 	228,627,860.26 	268,790,515.92 	497,418,376.18 	64,005,130.23 	6,754,400.00 	70,759,530.23 	<br /><br />上海百联商业品牌投资有限公司 	658,287,164.36 	14,667,003.64 	672,954,168.00 	10,499,688.42 	14,048,279.52 	24,547,967.94 	<br /><br />武汉百纵商业发展有限公司 	314,377,295.96 	980,501,070.66 	1,294,878,366.62 	244,990,284.56 	363,919,222.90 	608,909,507.46 	<br /><br />子公司名称 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />营业收入 	净利润 	综合收益总额 	经营活动现金流量 	营业收入 	净利润 	综合收益总额 	经营活动现金流量 	<br /><br />联华超市股份有限公司 	26,888,280,169.52 	-124,691,639.89 	-124,691,639.89 	1,952,661,414.96 	27,152,812,683.86 	-362,954,825.37 	-362,954,825.37 	1,323,092,000.15 	<br /><br />上海百联西郊购物中心有限公司 	33,889,995.29 	-3,197,961.82 	-3,407,961.82 	-11,991,666.18 	144,091,082.05 	51,524,136.00 	51,044,136.00 	68,307,592.85 	<br /><br />上海友谊南方商城有限公司 	227,760,019.65 	79,959,892.34 	79,639,892.34 	126,811,489.63 	289,803,472.94 	133,142,748.91 	132,822,748.91 	155,352,665.22 	<br /><br />上海三联(集团)有限公司 	717,394,218.70 	29,529,351.18 	27,966,059.61 	99,293,458.44 	1,136,446,697.37 	111,991,439.18 	111,089,051.38 	212,526,483.88 	<br /><br />上海新华联大厦有限公司 	100,910,456.11 	31,863,588.72 	31,533,588.72 	59,963,176.85 	117,001,497.43 	38,783,109.05 	37,963,109.05 	57,139,617.45 	<br /><br />上海百联商业品牌投资有限公司 	8,346,719.48 	8,070,910.57 	8,070,910.57 	7,669,395.20 	10,413,409.85 	4,387,946.67 	4,387,946.67 	9,115,121.67 	<br /><br />武汉百纵商业发展有限公司 	223,853,819.31 	70,904,613.70 	70,904,613.70 	78,026,380.17 	267,018,010.39 	106,816,078.30 	106,816,078.30 	209,727,634.50 	<br /><br />(二) 在合营安排或联营企业中的权益<br /><br />1、 重要的合营企业或联营企业<br /><br />合营企业或联营企业名称 	主要经营地 	注册地 	业务性质 	持股比例(%) 	对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 	对本公司活动是否具有战略性 	<br /><br />直接 	间接 	<br /><br />上海联家超市有限公司 	中国上海 	中国上海 	商业 		45.00 	权益法 	是 	<br /><br />百联集团财务有限责任公司 	中国上海 	中国上海 	成员单位财务事务代理 	25.00 		权益法 	是 	<br /><br />百联金融服务有限公司 	中国上海 	中国上海 	电子商务 	5.882 	11.765 	权益法 	是 	<br /><br />2、 重要联营企业的主要财务信息<br /><br />项   目 	期末余额/本期金额 	上年年末余额/上期金额 	<br /><br />上海联家超市有限公司 	百联集团财务有限责任公司 	百联金融服务有限公司 	上海联家超市有限公司 	百联集团财务有限责任公司 	百联金融服务有限公司 	<br /><br />流动资产 	1,840,913,683.39 	11,386,006,250.73 	9,000,604,239.86 	2,671,780,399.99 	14,279,797,714.14 	8,628,296,739.43 	<br /><br />非流动资产 	1,409,639,239.15 	4,508,378,765.38 	43,211,937.70 	1,736,426,781.32 	4,186,104,858.47 	39,916,862.45 	<br /><br />资产合计 	3,250,552,922.54 	15,894,385,016.11 	9,043,816,177.56 	4,408,207,181.31 	18,465,902,572.61 	8,668,213,601.88 	<br /><br />							<br /><br />流动负债 	1,406,080,259.40 	14,581,248,050.84 	7,165,802,646.14 	1,859,523,900.63 	17,141,193,701.22 	6,830,542,527.27 	<br /><br />非流动负债 	1,029,324,893.68 	6,121,016.17 	2,886,135.84 	1,484,790,884.29 	35,304,799.63 	4,403,603.42 	<br /><br />负债合计 	2,435,405,153.08 	14,587,369,067.01 	7,168,688,781.98 	3,344,314,784.92 	17,176,498,500.85 	6,834,946,130.69 	<br /><br />							<br /><br />少数股东权益 							<br /><br />归属于母公司股东权益 	815,147,769.46 	1,307,015,949.10 	1,875,127,395.58 	1,063,892,396.39 	1,289,404,071.76 	1,833,267,471.19 	<br /><br />							<br /><br />按持股比例计算的净资产份额 	366,816,496.28 	326,753,987.28 	330,903,731.47 	478,751,578.38 	322,351,017.94 	323,516,710.64 	<br /><br />调整事项 							<br /><br />—商誉 							<br /><br />—内部交易未实现利润 							<br /><br />项   目 	期末余额/本期金额 	上年年末余额/上期金额 	<br /><br />上海联家超市有限公司 	百联集团财务有限责任公司 	百联金融服务有限公司 	上海联家超市有限公司 	百联集团财务有限责任公司 	百联金融服务有限公司 	<br /><br />—其他 							<br /><br />对联营企业权益投资的账面价值 	366,816,496.28 	326,753,987.28 	330,903,731.47 	478,751,578.38 	322,351,017.94 	323,516,710.64 	<br /><br />存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 							<br /><br />							<br /><br />营业收入 	3,066,943,492.52 	493,628,277.03 	99,318,837.23 	3,278,228,964.91 	415,251,518.48 	109,342,563.32 	<br /><br />净利润 	-248,744,626.89 	95,934,082.74 	41,859,924.39 	90,771,932.67 	87,024,672.67 	46,193,017.37 	<br /><br />终止经营的净利润 							<br /><br />其他综合收益 							<br /><br />综合收益总额 	-248,744,626.89 	95,934,082.74 	41,859,924.39 	90,771,932.67 	87,024,672.67 	46,193,017.37 	<br /><br />							<br /><br />本期收到的来自联营企业的股利 		19,580,551.35 			20,618,812.12 		<br /><br />不重要的联营企业的汇总财务信息:<br /><br />	期末余额/本期金额 	上年年末余额/上期金额 	<br /><br />投资账面价值合计 			<br /><br />下列各项按持股比例计算的合计数 	161,098,654.04 	200,144,864.73 	<br /><br />—净利润 	-34,002,304.99 	-34,906,926.12 	<br /><br />—其他综合收益 			<br /><br />—综合收益总额 	-34,002,304.99 	-34,906,926.12 	<br /><br />八、  与金融工具相关的风险<br /><br />(一) 信用风险<br /><br />信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。<br /><br />本公司以商业零售为主，销售对象主要为直接消费者以及购物中心租赁户。直接消费者主要以现金、银行信用卡以及各类消费卡作为支付方式，本公司在选择消费卡作为收款方式时，对消费卡的发卡主体进行严格审核，在签订合同之前，会对其信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明等；公司财务部随时监控消费卡的回款情况，一旦发现消费卡出现兑付风险时，公司将立即通知各门店停止该消费卡结算。公司在与租赁户签订租赁协议前，会对租赁户的信用风险进行评估，租赁合同规定了预收租赁保证金、预收租金及物业管理费，公司对租赁户的经营情况进行监控，根据不同租赁规模设置了赊销限额和信用期。公司通过对已有客户的应收账款账龄分析的定期审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。<br /><br />(二) 流动性风险<br /><br />流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。<br /><br />(三) 市场风险<br /><br />金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。<br /><br />1、 利率风险<br /><br />利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。<br /><br />本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款及长期借款。公司根据资金金额、时间的需求，综合分析各银行借款的利率、时间等因素后，进行借款。公司与银行建立了良好的银企关系，拥有充分的银行授信额度。2022年12月31日，假设在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加2,851.50万元。2021年12月31日，假设在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加3,195.64万元；管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。<br /><br />2、  汇率风险<br /><br />汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。<br /><br />本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的货币资金，外币货币资金折算成人民币的金额列示如下：<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />美元 	其他外币 	合计 	美元 	其他外币 	合计 	<br /><br />货币资金 	1,959.21 	27.36 	1,986.57 	1,793.42 	25.89 	1,819.31 	<br /><br />合   计 	1,959.21 	27.36 	1,986.57 	1,793.42 	25.89 	1,819.31 	<br /><br />2022年12月31日，公司的外币金额较小，因汇率变动对公司产生的影响较小。<br /><br />3、 其他价格风险<br /><br />其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。<br /><br />本公司持有的金融资产列示如下：<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />交易性金融资产 	1,368,894,107.17 	1,209,818,443.39 	<br /><br />其他非流动金融资产 	560,463,092.81 	52,229,047.18 	<br /><br />其他权益工具投资 	2,841,052,965.99 	3,785,224,300.99 	<br /><br />合   计 	4,770,410,165.97 	5,047,271,791.56 	<br /><br />2022年12月31日，假设在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润14,470.18万元（主要为理财产品影响）、其他综合收益21,307.90万元；2021年12月31日，假设在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润9,465.36万元（主要为理财产品影响）、其他综合收益28,389.18万元。管理层认为10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。<br /><br />九、  公允价值的披露<br /><br />公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：<br /><br />第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。<br /><br />第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。<br /><br />公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。<br /><br />(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值<br /><br />项   目 	期末公允价值 	<br /><br />第一层次公允价值计量 	第二层次公允价值计量 	第三层次公允价值计量 	合计 	<br /><br />一、持续的公允价值计量 					<br /><br />◆交易性金融资产 	1,994,107.17 	1,366,900,000.00 		1,368,894,107.17 	<br /><br />1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 	1,994,107.17 	1,366,900,000.00 		1,368,894,107.17 	<br /><br />（1）债务工具投资 					<br /><br />（2）权益工具投资 	1,994,107.17 			1,994,107.17 	<br /><br />（3）衍生金融资产 					<br /><br />（4）其他 		1,366,900,000.00 		1,366,900,000.00 	<br /><br />财务报表附注第145页<br /><br />项   目 	期末公允价值 	<br /><br />第一层次公允价值计量 	第二层次公允价值计量 	第三层次公允价值计量 	合计 	<br /><br />2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 					<br /><br />（1）债务工具投资 					<br /><br />（2）其他 					<br /><br />◆应收款项融资 					<br /><br />◆其他债权投资 					<br /><br />◆其他权益工具投资 	2,812,937,670.02 		28,115,295.97 	2,841,052,965.99 	<br /><br />◆其他非流动金融资产 	41,521,524.86 	518,144,444.45 	797,123.50 	560,463,092.81 	<br /><br />1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 		518,144,444.45 	797,123.50 	518,941,567.95 	<br /><br />（1）债务工具投资 					<br /><br />（2）权益工具投资 			797,123.50 	797,123.50 	<br /><br />（3）衍生金融资产 					<br /><br />（4）其他 		518,144,444.45 		518,144,444.45 	<br /><br />2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 	41,521,524.86 			41,521,524.86 	<br /><br />（1）债务工具投资 					<br /><br />（2）其他 	41,521,524.86 			41,521,524.86 	<br /><br />持续以公允价值计量 的资产总额 	2,856,453,302.05 	1,885,044,444.45 	28,912,419.47 	4,770,410,165.97 	<br /><br />(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据<br /><br />本公司持续第一层次公允价值计量项目基于上海证券交易所和深圳证券交易所等活跃市场期末时点的公开报价计量。<br /><br />十、  关联方及关联交易<br /><br />(一) 本公司的母公司情况<br /><br />母公司名称 	注册地 	业务性质 	注册资本 	母公司对本公司的持股比例(%) 	母公司对本公司的表决权比例(%) 	<br /><br />百联集团有限公司 	上海 	国有资产经营、资产重组、投资开发、国内贸易（除专项审批外）、生产资料、企业管理，房地产开发（涉及许可经营的凭许可证经营） 	10亿元 	53.18 	53.18 	<br /><br />注：母公司百联集团有限公司直接持有本公司股权比例为47.62%，通过其控股子公司上海百联控股有限公司间接持有本公司股权比例为2.88%，通过其控股子公司上海豫赢企业管理有限公司间接持有本公司股权比例为 2.66%，通过其境外全资孙子公司百联全渠道国际采购有限公司（原名为：香港昌合有限公司）间接持有本公司股权比例为0.01%，直接和间接共持有本公司股权比例为53.18%（包含四舍五入产生差异0.01%）。<br /><br />(二) 本公司的子公司情况<br /><br />本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。<br /><br />(三) 本公司的合营和联营企业情况<br /><br />本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。<br /><br />本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：<br /><br />合营或联营企业名称 	与本公司关系 	<br /><br />上海一百第一太平物业管理有限公司 	联营企业 	<br /><br />上海上影百联影院管理有限公司 	联营企业 	<br /><br />上海谷德商贸合作公司 	联营企业 	<br /><br />上海三明泰格信息技术有限公司 	联营企业 	<br /><br />上海虹桥友谊商城有限公司 	联营企业 	<br /><br />上海澳发商贸发展有限公司 	联营企业 	<br /><br />上海百联时尚品牌管理有限公司 	联营企业、同受母公司控制 	<br /><br />百联集团上海崇明新城商业发展有限公司 	联营企业 	<br /><br />(四) 其他关联方情况<br /><br />其他关联方名称 	其他关联方与本公司的关系 	<br /><br />上海百联物业管理有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联保安服务有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海河岸商业开发有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联集团商业经营有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />安付宝商务有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联电器科技服务有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联商贸有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />好美家装潢建材有限公司及其下属子公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联商贸进修学院 	同受母公司控制 	<br /><br />上海现代物流投资发展有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />百联全渠道电子商务有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联云商商贸有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />百联全球购贸易有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联优安供应链管理有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联世纪购物中心有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联商业互联网有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联汽车服务贸易有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海市第一医药商店连锁经营有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海友谊集团物流有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海第一医药股份有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联房地产经营管理有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海一百集团房地产有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海物资集团房地产有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联利安食品有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海商业储运有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海商务中心股份有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海杨浦商贸集团投资管理有限公司 	子公司的少数股东 	<br /><br />上海盈展资产管理有限公司 	子公司的少数股东 	<br /><br />山东海那产业集团有限公司 	子公司的少数股东 	<br /><br />其他关联方名称 	其他关联方与本公司的关系 	<br /><br />上海南方商城有限公司 	子公司的少数股东 	<br /><br />香港八佰伴国际集团有限公司 	子公司的少数股东 	<br /><br />新加坡国际商品批发市场 	子公司的少数股东 	<br /><br />武汉市奥特莱斯投资发展有限公司 	子公司的少数股东的子公司 	<br /><br />上海世博发展（集团）有限公司 	子公司的少数股东 	<br /><br />上海全方物流有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />支付宝（中国）网络技术有限公司 	子公司联华超市的股东下属子公司 	<br /><br />拉扎斯网络科技（上海）有限公司 	子公司联华超市的股东下属子公司 	<br /><br />杭州拉扎斯信息科技有限公司 	子公司联华超市的股东下属子公司 	<br /><br />上海逸刻新零售网络科技有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />济南华昱置业有限公司 	子公司的少数股东 	<br /><br />杭州余杭旅游集团有限公司 	子公司的少数股东 	<br /><br />杭州阿里巴巴国际贸易有限公司 	子公司联华超市的股东下属子公司 	<br /><br />上海百联资产控股有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联文化商厦有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />杭州淘鲜达网络科技有限公司 	子公司联华超市的股东下属子公司 	<br /><br />浙江天猫网络科技有限公司 	子公司联华超市的股东下属子公司 	<br /><br />上海新亚丽景大厦有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海证券有限责任公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联沪东汽车销售服务有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />浙江昊超网络科技有限公司 	子公司联华超市的股东下属子公司 	<br /><br />济南海丫物业管理有限公司 	子公司少数股东下属子公司 	<br /><br />上海盒马物联网有限公司 	子公司联华超市的股东下属子公司 	<br /><br />上海尊诗网络科技有限公司（注） 	子公司的联营公司 	<br /><br />上海全优赢供应链管理有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联沪北汽车销售有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海第一医药汇丰大药房有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海百联配送实业有限公司 	同受母公司控制 	<br /><br />上海汇丰医药药材有限责任公司 	同受母公司控制 	<br /><br />杭州市商贸旅游集团有限公司 	子公司的少数股东 	<br /><br />宁波联合集团股份有限公司 	子公司的少数股东 	<br /><br />注：本公司子公司百联尊诗于2023年2月购买上海尊诗网络科技有限公司10%股权，拥有董事会席位，对其有重大影响。<br /><br />(五) 关联交易情况<br /><br />1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易<br /><br />采购商品/接受劳务情况表：<br /><br />关联方 	关联交易内容 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />百联集团有限公司 	物业费、退休离岗等费用 	2,780,966.54 	866,540.00 	<br /><br />百联集团有限公司 	积点卡预收资金余额保险费 	1,752,021.57 	1,701,918.81 	<br /><br />百联集团有限公司 	子公司联华超市采购商品 	156,191,277.90 	263,800,924.60 	<br /><br />百联集团有限公司 	商品销售交易金额及手续费 		13,858.50 	<br /><br />上海三明泰格信息技术有限公司 	采购商品 	3,991,034.45 	4,424,418.46 	<br /><br />上海虹桥友谊商城有限公司 	采购商品 		119.66 	<br /><br />上海一百第一太平物业管理有限公司 	物业管理费等 	44,130,434.07 	27,939,481.22 	<br /><br />上海百联物业管理有限公司 	物业管理费等 	182,378,316.40 	200,865,711.94 	<br /><br />上海百联物业管理有限公司 	采购商品 		5,408.88 	<br /><br />华联集团吉买盛购物中心有限公司及其 子公司 	仓储物流 	1,348,242.70 	1,700,153.76 	<br /><br />上海百联集团商业经营有限公司/安付宝 商务有限公司 	交易手续费、服务费 	17,121,454.99 	25,421,083.48 	<br /><br />安付宝商务有限公司 	采购商品 		2,523,560.00 	<br /><br />上海百联商贸有限公司 	交易手续费、服务费 	3,746,256.35 	6,775,032.00 	<br /><br />上海百联保安服务有限公司 	保安费 	674,806.59 	946,120.75 	<br /><br />上海百联电器科技服务有限公司 	采购商品 	21,845,724.54 	32,346,960.32 	<br /><br />上海百联汽车服务贸易有限公司 	车辆销售 		2,200.00 	<br /><br />上海杨浦商贸集团投资管理有限公司 	物业管理费等 	300,182.10 	315,191.20 	<br /><br />百联全渠道电子商务有限公司 	平台服务费、商品采购、云点付手续费、IT咨询费 	178,433,521.99 	143,712,170.42 	<br /><br />上海百联商贸进修学院 	培训费 	29,708.74 	811,336.00 	<br /><br />上海现代物流投资发展有限公司 	仓储物流服务 		989.80 	<br /><br />上海百联时尚品牌管理有限公司 	采购商品 	2,316,068.15 	3,520,022.22 	<br /><br />上海百联世纪购物中心有限公司 	采购商品 	1,152,775.33 	169,811.31 	<br /><br />上海河岸商业开发有限公司 	物业管理费等 	740,252.85 	1,665,843.94 	<br /><br />财务报表附注第150页<br /><br />关联方 	关联交易内容 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />上海百联云商商贸有限公司 	平台服务费 	22,971,466.09 	4,937,210.05 	<br /><br />上海百联云商商贸有限公司 	工资性附加福利费 	308,000.00 	316,000.00 	<br /><br />百联全球购贸易有限公司 	采购商品 	12,523,075.82 	20,938,079.57 	<br /><br />上海百联优安供应链管理有限公司 	采购商品 	-937.56 	274,560.65 	<br /><br />上海百联利安食品有限公司 	采购商品 	5,265,220.95 	4,634,705.96 	<br /><br />上海商业储运有限公司 	付托盘租赁 	2,373,494.16 	2,228,232.51 	<br /><br />杭州阿里巴巴国际贸易有限公司 	采购商品 		145,473.88 	<br /><br />上海全方物流有限公司 	物业管理费等 	15,797.83 	802,393.76 	<br /><br />上海全方物流有限公司 	仓储物流 	5,279,329.63 	6,330,779.30 	<br /><br />上海全方物流有限公司 	销售服务费 	772,236.19 	206,872.21 	<br /><br />百联集团有限公司 	退休离岗等托管人员费用 	1,319,256.00 	1,324,368.90 	<br /><br />支付宝（中国）网络技术有限公司 	商品销售交易金额及手续费 	15,520,349.97 	17,136,360.75 	<br /><br />拉扎斯网络科技（上海）有限公司 	商品销售代理服务费 	14,043,653.75 	9,878,414.52 	<br /><br />杭州拉扎斯信息科技有限公司 	蜂鸟运费 	1,302,787.17 	4,910,047.41 	<br /><br />上海百联资产控股有限公司 	工程服务费 	1,333,603.74 	13,923,702.53 	<br /><br />上海逸刻新零售网络科技有限公司 	出售货架 		61,490.50 	<br /><br />上海百联文化商厦有限公司 	采购商品 	1,272,418.58 	1,507,886.83 	<br /><br />好美家装潢建材有限公司及其下属子公司 	商品采购 	887,563.66 	1,029,859.66 	<br /><br />上海百联房地产经营管理有限公司 	租赁费 		921,051.81 	<br /><br />上海联家超市有限公司 	商品采购 	56,698.40 	34,490.72 	<br /><br />上海盈展资产管理有限公司 	劳务费 	1,015,173.93 	1,367,181.95 	<br /><br />杭州淘鲜达网络科技有限公司 	商品销售交易金额及手续费 	2,091,263.12 	3,962,645.37 	<br /><br />浙江天猫网络科技有限公司 	商品销售交易金额及手续费 		32,731.50 	<br /><br />上海南方商城有限公司 	商品采购 		400,000.00 	<br /><br />上海物资集团房地产有限公司 	物业管理服务费 	17,563.34 		<br /><br />浙江昊超网络科技有限公司 	商品销售交易金额及手续费 	187,580.73 		<br /><br />济南海丫物业管理有限公司 	物业管理费等 	4,032,257.65 		<br /><br />好美家装潢建材有限公司及其下属子公 司 	工程服务费 	31,105.29 		<br /><br />上海市第一医药商店连锁经营有限公司 	物业管理费、采购商品等 	265,281.88 		<br /><br />出售商品/提供劳务情况表：<br /><br />关联方 	关联交易内容 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />百联集团有限公司 	销售商品 	5,309.73 	56,039.62 	<br /><br />上海联家超市有限公司 	提供劳务 		300.00 	<br /><br />上海一百第一太平物业管理有限公司 	提供劳务 	2,150,385.85 	1,468,870.76 	<br /><br />上海一百第一太平物业管理有限公司 	销售商品 		42,207.95 	<br /><br />华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司 	销售商品 	23,372,797.62 	14,032,074.93 	<br /><br />华联集团吉买盛购物中心有限公司及其子公司 	提供劳务 	72.50 	389.60 	<br /><br />上海百联集团商业经营有限公司 	提供劳务 	3,157,921.18 	3,131,337.03 	<br /><br />安付宝商务有限公司 	销售商品 			<br /><br />上海第一医药股份有限公司 	销售商品 	981,304.10 	13,963,665.13 	<br /><br />上海第一医药股份有限公司 	提供劳务 	61,578.46 	393,838.96 	<br /><br />上海市第一医药商店连锁经营有限公司 	提供劳务 	415,966.15 	117,788.08 	<br /><br />上海百联电器科技服务有限公司 	提供劳务 	3,059,981.11 	2,984,285.67 	<br /><br />百联全渠道电子商务有限公司 	销售商品 	25.64 	158,814.20 	<br /><br />上海百联世纪购物中心有限公司 	销售商品 	64,938.05 	14,623.01 	<br /><br />上海上影百联影院管理有限公司 	提供劳务 	1,848,597.07 	1,838,515.32 	<br /><br />上海百联云商商贸有限公司 	销售商品 	555,727,872.52 	745,512,760.69 	<br /><br />百联全球购贸易有限公司 	提供劳务 		70.75 	<br /><br />上海逸刻新零售网络科技有限公司 	销售商品 	73,648.39 	139,169.17 	<br /><br />上海百联时尚品牌管理有限公司 	提供劳务 	67,394.49 	520,651.63 	<br /><br />上海联家超市有限公司 	物业管理费等 	1,740,000.00 	3,283,018.87 	<br /><br />上海汇丰医药药材有限责任公司 	提供劳务 		312,345.76 	<br /><br />上海盒马物联网有限公司 	销售商品 	1,610,151.32 		<br /><br />百联全渠道电子商务有限公司 	提供劳务 	8,792,627.39 		<br /><br />百联集团有限公司 	提供劳务 	954,716.95 		<br /><br />上海百联沪东汽车销售服务有限公司 	提供劳务 	233,489.81 		<br /><br />上海百联汽车服务贸易有限公司 	提供劳务 	124,220.52 		<br /><br />上海尊诗网络科技有限公司 	提供劳务 	98,941.05 		<br /><br />2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况<br /><br />（1）经公司第六届董事会第三十九次会议决议通过，本公司于2015年4月与百联集团签订《百联集团有限公司与上海百联集团股份有限公司之托管协议》，<br /><br />托管百联集团有限公司持有的联华超市 254,160,000股（占其股份总数的22.70%）已发行股份。托管期限为：托管协议生效之日起至百联集团将该托管股权全部予以转让且转让完成之日止；托管费为每年人民币叁拾万元。2022年托管费30万元（含税）已收讫。<br /><br />（2）经公司第七届董事会第九次会议决议通过，本公司于2016年3月与百联集团签订《百联集团有限公司与上海百联集团股份有限公司之托管协议》，托管百联集团有限公司持有的三联集团的17%股权，同时约定百联集团对托管财产行使任何股东权利（资产处置和收益权除外）都无条件地与本公司保持一致，即保证了本公司对托管财产的控制权。托管期限为：托管协议生效之日起至百联集团将该托管股权全部予以转让且转让完成之日止；托管费为每年人民币拾万元。2022年托管费10万元（含税）已收讫。<br /><br />3、 关联租赁情况<br /><br />本公司作为出租方：<br /><br />承租方名称 	租赁资产种类 	本期确认的租赁收入 	上期确认的租赁收入 	<br /><br />安付宝商务有限公司 	房屋建筑物 	2,720,566.08 	2,545,693.02 	<br /><br />百联集团有限公司 	仓储服务 	94,339.62 	94,339.62 	<br /><br />上海百联沪东汽车销售服务有限公司 	商场出租 	2,585,148.18 		<br /><br />上海百联汽车服务贸易有限公司 	商场出租 	817,349.61 		<br /><br />上海百联时尚品牌管理有限公司 	商场出租 	538,585.52 		<br /><br />上海百联世纪购物中心有限公司 	商场出租 		14,623.01 	<br /><br />上海百联物业管理有限公司 	房屋建筑物 	55,045.88 	55,045.88 	<br /><br />上海第一医药股份有限公司 	商场出租 	7,109,836.85 	6,855,455.91 	<br /><br />上海联家超市有限公司 	商场出租 	9,167,612.00 	16,668,488.57 	<br /><br />上海全方物流有限公司 	仓储物流服务 	1,397,026.09 	2,158,825.23 	<br /><br />上海上影百联影院管理有限公司 	商场出租 	5,031,945.49 	4,607,575.73 	<br /><br />上海市第一医药商店连锁经营有限公司 	商场出租 	3,546,937.31 	4,184,216.76 	<br /><br />上海一百第一太平物业管理有限公司 	商场出租 	278,598.72 	267,157.79 	<br /><br />上海逸刻新零售网络科技有限公司 	仓储物流服务 	5,622,086.09 	5,403,514.46 	<br /><br />上海友谊集团物流有限公司 	房屋建筑物 	6,463,888.67 	8,838,100.00 	<br /><br />上海尊诗网络科技有限公司 	商场出租 	385,411.73 		<br /><br />本公司作为承租方：<br /><br />出租方名称 	租赁资产种类 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 	未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 	支付的租金 	承担的租赁负债利息支出 	增加的使用权资产 	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 	未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 	支付的租金 	承担的租赁负债利息支出 	增加的使用权资产 	<br /><br />百联集团有限公司 	房屋建筑物 			11,127,721.20 	3,189,209.53 	80,175.41 			10,517,679.49 	3,483,906.18 	87,476,717.98 	<br /><br />百联集团有限公司 	房屋建筑物 			25,345,300.00 	3,807,119.14 				33,333,333.33 	4,976,954.30 	101,398,040.10 	<br /><br />百联集团有限公司 	房屋建筑物 			4,431,630.00 	727,148.98 				6,500,253.72 	972,447.73 		<br /><br />上海世博发展（集团）有限公司 	房屋建筑物 			95,084,879.98 	56,367,791.75 				108,524,118.72 	58,854,922.91 		<br /><br />上海百联世纪购物中心有限公司 	商场出租 								1,331,477.88 	27,838.36 		<br /><br />上海百联房地产经营管理有限公司 	房屋建筑物 			1,352,106.68 	437,303.85 	-798,425.40 			1,483,599.04 	509,518.91 	12,581,217.47 	<br /><br />出租方名称 	租赁资产种类 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 	未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 	支付的租金 	承担的租赁负债利息支出 	增加的使用权资产 	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 	未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 	支付的租金 	承担的租赁负债利息支出 	增加的使用权资产 	<br /><br />上海全优赢供应链管理有限公司 	房屋建筑物 			93,381.74 	2,201.29 	105,141.58 			265,891.28 	20,927.00 		<br /><br />上海杨浦商贸集团投资管理有限公司 	房屋建筑物 			564,179.43 	47,679.79 				703,966.56 	82,634.95 		<br /><br />上海河岸商业开发有限公司 	房屋建筑物 	4,697,325.96 					3,825,466.85 					<br /><br />武汉市奥特莱斯投资发展有限公司 	房屋建筑物 			28,655,493.65 	18,140,324.02 				26,141,791.12 	18,547,759.96 		<br /><br />上海商务中心股份有限公司 	商场出租 			38,155,618.99 	23,642,817.76 				37,263,619.05 	24,203,881.33 		<br /><br />上海百联房地产经营管理有限公司 	房屋建筑物 					18,857,739.86 			5,605,428.85 	249,070.66 	11,428,906.14 	<br /><br />上海友谊集团物流有限公司 	商场出租 			1,399,467.64 	57,838.26 				2,392,611.20 	130,836.82 	3,648,046.65 	<br /><br />出租方名称 	租赁资产种类 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 	未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 	支付的租金 	承担的租赁负债利息支出 	增加的使用权资产 	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 	未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 	支付的租金 	承担的租赁负债利息支出 	增加的使用权资产 	<br /><br />上海物资集团房地产有限公司 	商场出租 			228,714.28 	10,878.74 				211,851.43 	5,348.92 	449,864.99 	<br /><br />上海新亚丽景大厦有限公司 	商场出租 			174,799.72 	7,535.58 				124,950.54 	4,623.15 	337,445.74 	<br /><br />上海物资集团房地产有限公司 	商场出租 			835,731.42 	22,187.48 				792,051.40 	34,657.05 		<br /><br />上海百联房地产经营管理有限公司 	商场出租 			1,129,587.39 	23,815.55 	2,205,161.63 			1,075,794.24 	28,539.53 		<br /><br />百联集团有限公司 	商场出租 			153,590.70 	3,758.68 	201,028.92 			204,787.61 	3,758.68 	201,028.92 	<br /><br />上海百联房地产经营管理有限公司 	商场出租 								777,228.56 	7,194.38 	770,034.17 	<br /><br />上海百联房地产经营管理有限公司 	商场出租 				1,482.99 				1,060,182.84 	19,412.82 	1,040,845.73 	<br /><br />出租方名称 	租赁资产种类 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 	未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 	支付的租金 	承担的租赁负债利息支出 	增加的使用权资产 	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用 	未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 	支付的租金 	承担的租赁负债利息支出 	增加的使用权资产 	<br /><br />好美家装潢建材有限公司 	商场出租 			2,023,031.61 	393,078.35 				3,728,244.73 	503,176.49 	-515,628.45 	<br /><br />好美家装潢建材有限公司 	商场出租 								2,887,209.91 	279,146.94 	-6,486,510.43 	<br /><br />上海一百集团房地产有限公司 	商场出租 			2,728,533.41 	19,780.03 				5,500,181.25 	179,780.33 		<br /><br />山东海那产业集团有限公司 	房屋建筑物 	230,680.00 										<br /><br />上海百联世纪购物中心有限公司 	房屋建筑物 			3,238,184.80 	1,056,043.46 							<br /><br />4、 关联担保情况<br /><br />本公司作为担保方：<br /><br />担保方 	被担保方 	借款金额 	担保金额 	担保起始日 	担保到期日 	担保是否已经履行完毕 	备注 	<br /><br />上海百联集团股份有限公司 	上海世博百联商业有限公司 	15,500,000.00 	7,905,000.00 	2019/1/8 	2022/1/18 	是 	注1 	<br /><br />上海世博发展（集团）有限公司 	7,595,000.00 	2019/1/8 	2022/1/18 	是 	<br /><br />上海百联集团股份有限公司 	上海世博百联商业有限公司 	190,000,000.00 	96,900,000.00 	2021/7/16 	2022/7/15 	是 	注2 	<br /><br />上海世博发展（集团）有限公司 	93,100,000.00 	2021/7/16 	2022/7/15 	是 	<br /><br />上海百联集团股份有限公司 	上海世博百联商业有限公司 	90,000,000.00 	45,900,000.00 	2021/4/16 	2022/4/15 	是 	注3 	<br /><br />上海世博发展（集团）有限公司 	44,100,000.00 	2021/4/16 	2022/4/15 	是 	<br /><br />上海百联集团股份有限公司 	上海世博百联商业有限公司 	114,500,000.00 	58,395,000.00 	2021/10/15 	2022/7/8 	是 	注4 	<br /><br />上海世博发展（集团）有限公司 	56,105,000.00 	2021/10/15 	2022/7/8 	是 	<br /><br />上海百联集团股份有限公司 	上海世博百联商业有限公司 	35,500,000.00 	18,105,000.00 	2021/10/15 	2024/10/14 	否 	<br /><br />上海世博发展（集团）有限公司 	17,395,000.00 	2021/10/15 	2024/10/14 	否 	<br /><br />上海百联集团股份有限公司 	上海世博百联商业有限公司 	90,000,000.00 	45,900,000.00 	2022/6/17 	2023/6/16 	否 	注5 	<br /><br />上海世博发展（集团）有限公司 	44,100,000.00 	2022/6/17 	2023/6/16 	否 	<br /><br />上海百联集团股份有限公司 	上海世博百联商业有限公司 	90,000,000.00 	45,900,000.00 	2022/7/12 	2023/7/11 	否 	注6 	<br /><br />上海世博发展（集团）有限公司 	44,100,000.00 	2022/7/12 	2023/7/11 	否 	<br /><br />上海百联集团股份有限公司 	上海世博百联商业有限公司 	100,000,000.00 	51,000,000.00 	2022/6/15 	2023/6/14 	否 	注7 	<br /><br />上海世博发展（集团）有限公司 	49,000,000.00 	2022/6/15 	2023/6/14 	否 	<br /><br />上海百联集团股份有限公司 	上海世博百联商业有限公司 	100,000,000.00 	51,000,000.00 	2022/7/7 	2024/7/7 	否 	注8 	<br /><br />上海世博发展（集团）有限公司 	49,000,000.00 	2022/7/7 	2024/7/7 	否 	<br /><br />上海百联集团股份有限公司 	上海百联盈展商业管理有限公司 	89,440 ,000.00 	59,030,400.00 	2019/10/21 	2033/5/31 	否 	注9 	<br /><br />上海盈展资产管理有限公司 	30,409,600.00 	2019/10/21 	2033/5/31 	否 	<br /><br />上海百联集团股份有限公司 	济南百联商业管理有限公司 	240,000,000.00 	216,000,000.00 	2022/11/23 	2023/11/21 	否 	注10 	<br /><br />注1：上海银行浦东分行向子公司世博百联提供授信额度5,000万元，期限自2019年01月18日至2022年01月18日，本公司为其51%的债务提供连带保证责任，上海世博发展（集团）有限公司为其49%的债务提供连带保证。截止2022年12月31日，该笔借款已全部归还。注2：中国工商银行南汇支行向子公司世博百联提供19,000万元流动资金借款。期限自2021年7月16日至2022年7月15日，本公司为其提供9,690万元保证担保，上海世博发展（集团）有限公司为其提供9,310万元保证担保，截止2022年12月31日，该笔借款已全部归还。<br /><br />注3：中国农业银行上海黄浦支行向子公司世博百联提供9,000万元流动资金借款，期限自2021年4月16日至2022年4月15日，本公司为其提供4,590万元保证担保，上海世博发展有限公司为其提供4,410万元保证担保。截止2022年12月31日，该笔借款已全部归还。注4：中国农业银行黄浦支行向子公司世博百联提供15,000万元借款，期限自2021年10月15日至2024年10月14日。本公司为其51%部分提供连带保证责任，上海世博发展（集团）有限公司为其49%债务部分提供连带责任保证。截止2022年12月31日，该笔借款已还款<br /><br />11,450万元，剩余3,550万元本公司为其51%债务部分1,810.50万元提供连带责任保证，上海世博发展（集团）有限公司为其49%债务部分1,739.50万元提供连带责任保证。<br /><br />注5：中国工商银行南汇支行向子公司世博百联提供9,000万元流动资金借款，期限自2022年6月17日至2023年6月16日，本公司提供4,590万元保证担保，上海世博发展（集团）有限公司提供4,410万元保证担保。截至2022年12月31日，该笔借款余额9,009.625万元，其中应付利息9.625万元。<br /><br />注6：中国农业银行黄浦支行向子公司世博百联提供9,000万元流动资金借款，期限自2022年7月12日至2023年7月11日，本公司提供4,590万元保证担保，上海世博发展（集团）有限公司提供4,410万元保证担保。截至2022年12月31日，该笔借款余额9,009.625万元，其中应付利息9.625万元。<br /><br />注7：上海浦东发展银行黄浦支行向子公司世博百联提供1亿元借款，期限自2022年6月15日至2023年6月14日。本公司提供5,100万元保证担保，上海世博发展（集团）有限公司提供4,900万元保证担保。截至2022年12月31日，该笔借款余额10,010.6944万元，其中应付利息10.6944万元。<br /><br />注8：上海银行金高路支行向子公司世博百联提供1亿元借款，期限自2022年7月7日至2024年7月7日。本公司为其51%债务部分5,100万元提供连带责任保证，上海世博发展（集团）有限公司为其49%债务部分4,900万元提供连带责任保证。截至2022年12月31日，该笔借款余额1亿元。<br /><br />注9：中国工商银行上海市分行营业部、百联集团财务有限责任公司与子公司百联盈展签订银团贷款合同，向子公司百联盈展提供9,556万元授信额度，期限自2019年10月21日至2033年5月31日。截止2022年12月31日借款余额为8,944万元，本公司对其66%债务部分5,903.04万元提供连带责任保证、上海盈展资产管理有限公司对其34%债务部分3,040.96万元提供连带责任保证。注10：子公司济南高新向招商银行上海分行贷款5.5亿元，贷款期限为2022年11月23日至2032年11月21日。截止2022年12月31日，招商银行上海分行已放贷2.4亿元，本公司为其2.16亿提供信用担保。<br /><br />5、 关联方资金拆借<br /><br />关联方 	拆借本金 	利息 	起始日 	到期日 	<br /><br />拆出 					<br /><br />上海虹桥友谊商城有限公司 	311,840,000.00 	13,451,770.83 	2021/8/5 	2022/12/31 	<br /><br />上海上影百联影院管理有限公司 	13,230,000.00 	583,498.16 	2021/9/10 	2023/11/21 	<br /><br />6、 关键管理人员薪酬<br /><br />单位：万元<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />关键管理人员薪酬 	781.13 	1,049.11 	<br /><br />7、 其他关联交易<br /><br />（1） 本公司本年将资金存入百联集团财务有限责任公司，本年取得利息收入21,101.13万元；本公司本年取得百联集团财务有限责任公司贷款，发生利息支出4,027.58万元。<br /><br />（2） 本公司与百联集团财务有限责任公司签订《受托投资管理协议》，本公司委托百联集团财务有限责任公司进行投资管理，购买百联财务-创赢增利3号集合资产管理计划20,000.00万元，截至2022年12月31日，该资产计划净值20,026.00万元，按照超额业绩提成的约定，本年本公司无需支付百联集团财务有限责任公司服务费。<br /><br />（3） 孙子公司联华华商与上海证券签订《上海证券翱翔蓝海FOF单一资产管理计划资产管理合同》，截至2022年12月31日，联华华商购买上海证券翱翔蓝海FOF单一资产管理计划本金84,700.00万元，净值86,517.00万元。<br /><br />(六) 关联方应收应付款项<br /><br />1、 应收项目<br /><br />项目名称 	关联方 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	坏账准备 	账面余额 	坏账准备 	<br /><br />货币资金 						<br /><br />	百联集团财务有限责任公司 	6,924,973,120.39 		5,555,923,048.71 		<br /><br />项目名称 	关联方 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	坏账准备 	账面余额 	坏账准备 	<br /><br />	支付宝（中国）网络技术有限公司 	21,245,644.61 		24,292,389.52 		<br /><br />应收账款 						<br /><br />	百联集团财务有限责任公司 	378,209.25 	7,564.19 	676,561.40 	13,531.23 	<br /><br />	百联集团有限公司 	87.85 	1.76 			<br /><br />	百联全渠道电子商务有限公司 	26,865,726.66 	541,974.31 	52,893,733.72 	1,057,874.67 	<br /><br />	杭州淘鲜达网络科技有限公司 	250,989.10 	5,019.78 	163,056.47 	3,261.13 	<br /><br />	华联集团吉买盛购物中心有限公司 	10,368,021.72 	207,360.43 	4,271,721.65 	85,434.43 	<br /><br />	拉扎斯网络科技（上海）有限公司 	851,645.63 	17,032.91 	317,321.38 	6,346.43 	<br /><br />	安付宝商务有限公司/上海百联集团商业经营有限公司 	32,882,508.70 	657,654.15 	39,602,128.98 	792,042.58 	<br /><br />	上海百联利安食品有限公司 	711,981.01 	14,239.62 	2,718.24 	54.36 	<br /><br />	上海百联汽车服务贸易有限公司 	470,704.05 	9,414.08 	96,408.67 	1,928.17 	<br /><br />	上海百联商贸有限公司 	52,976.32 	1,059.53 	20,002,957.28 	400,059.14 	<br /><br />	上海百联云商商贸有限公司 	9,849,631.73 	196,992.63 	10,326,609.23 	206,532.19 	<br /><br />	上海联家超市有限公司 	1,006,176.65 	20,123.53 	1,748,492.75 	34,969.86 	<br /><br />	上海上影百联影院管理有限公司 	298,955.99 	15,290.18 	1,019,993.06 	20,399.86 	<br /><br />	上海市第一医药商店连锁经营有限公司 	3,597.00 	71.94 	2,614,210.36 	52,284.21 	<br /><br />	上海逸刻新零售网络科技有限公司 	680,362.87 	237,769.23 	530,210.11 	10,604.20 	<br /><br />	浙江天猫网络科技有限公司 			1,237,476.26 	24,749.53 	<br /><br />	支付宝（中国）网络技术有限公司 	19,217,369.72 	397,570.77 	25,057,017.81 	501,140.36 	<br /><br />	上海友谊集团物流有限公司 	1,106,898.10 	22,137.96 			<br /><br />	浙江昊超网络科技有限公司 	903,795.21 	18,075.90 			<br /><br />项目名称 	关联方 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	坏账准备 	账面余额 	坏账准备 	<br /><br />	上海汇丰医药药材有限责任公司 	92,564.25 	1,851.29 	69,086.51 	1,381.73 	<br /><br />预付款项 						<br /><br />	上海百联房地产经营管理有限公司 			0.03 		<br /><br />	上海百联云商商贸有限公司 	40,200.00 		52,500.00 		<br /><br />	上海新亚丽景大厦有限公司 	-10,000.00 		-10,943.49 		<br /><br />其他应收款 						<br /><br />	安付宝商务有限公司 			114,616.85 	2,292.34 	<br /><br />	百联集团财务有限责任公司 	12,668,249.74 	257,745.19 	8,879,977.30 	177,599.58 	<br /><br />	百联集团有限公司 	22,785.23 	455.70 	8,333.34 	166.67 	<br /><br />	百联全渠道电子商务有限公司 	32,112.45 	642.25 	20,000.00 	400.00 	<br /><br />	好美家装潢建材有限公司及其下属子公司 	1,000,000.00 	20,000.00 	1,000,000.00 	20,000.00 	<br /><br />	华联集团吉买盛购物中心有限公司 	190,613.07 	3,812.26 	248,036.46 	4,960.73 	<br /><br />	上海澳发商贸发展有限公司 	362,935.37 	92,787.34 	250,524.07 	5,010.48 	<br /><br />	上海百联房地产经营管理有限公司 	799,153.00 	15,983.06 	1,030,889.00 	20,617.78 	<br /><br />	上海百联商业互联网有限公司 	5,430.60 	1,629.18 	5,430.60 	108.61 	<br /><br />	上海百联世纪购物中心有限公司 	217,240.00 	4,344.80 	422,240.00 	8,444.80 	<br /><br />	上海百联物业管理有限公司 	20,000.00 	400.00 	392,362.18 	7,847.24 	<br /><br />	上海第一医药股份有限公司 			1,848,291.13 	36,965.82 	<br /><br />	上海虹桥友谊商城有限公司 	325,291,770.83 	93,821,035.42 	311,840,000.00 	8,152,000.00 	<br /><br />	上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 	81,291.80 	1,625.84 	81,291.80 	1,625.84 	<br /><br />	上海全方物流有限公司 	695,865.93 	13,917.32 			<br /><br />项目名称 	关联方 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	坏账准备 	账面余额 	坏账准备 	<br /><br />	上海上影百联影院管理有限公司 	14,586,481.63 	14,586,481.63 	14,405,837.00 	1,440,437.00 	<br /><br />	上海物资集团房地产有限公司 	31,190.00 	623.80 	28,176.00 	563.52 	<br /><br />	上海一百第一太平物业管理有限公司 	2,279,409.00 	45,588.18 			<br /><br />	上海逸刻新零售网络科技有限公司 	509,412.00 	10,188.24 			<br /><br />	上海友谊集团物流有限公司 	1,551,720.00 	31,034.40 	1,551,720.00 	31,034.40 	<br /><br />	支付宝（中国）网络技术有限公司 	2,179,531.69 	43,590.63 	1,553,090.92 	31,061.81 	<br /><br />	百联集团上海崇明新城商业发展有限公司 			66,000,000.00 	1,320,000.00 	<br /><br />	上海商务中心股份有限公司 	1,000,000.00 	20,000.00 	1,000,000.00 	20,000.00 	<br /><br />	武汉市奥特莱斯投资发展有限公司 	6,151,800.00 	123,036.00 	6,151,800.00 	123,036.00 	<br /><br />	上海河岸商业开发有限公司 	803,348.00 	241,004.40 	803,348.00 	241,004.40 	<br /><br />2、 应付项目<br /><br />项目名称 	关联方 	期末账面余额 	上年年末账面余额 	<br /><br />短期借款 				<br /><br />	百联集团财务有限责任公司 	140,162,555.56 	677,102,345.83 	<br /><br />应付账款 				<br /><br />	百联集团有限公司 	6,813,638.82 	-15,019,271.63 	<br /><br />	百联全球购贸易有限公司 	4,889,938.62 	8,865,589.73 	<br /><br />	百联全渠道电子商务有限公司 	16,308.42 	16,308.42 	<br /><br />	杭州阿里巴巴国际贸易有限公司 	34,305.03 	34,305.03 	<br /><br />	华联集团吉买盛购物中心有限公司 	-99,596.13 	-99,596.13 	<br /><br />	上海百联电器科技服务有限公司 	5,302,764.74 	6,221,956.42 	<br /><br />	上海百联利安食品有限公司 	1,643,173.40 	1,643,173.40 	<br /><br />	上海百联商贸有限公司 	6,000.00 	6,000.00 	<br /><br />	上海百联时尚品牌管理有限公司 	471,446.36 	777,386.97 	<br /><br />财务报表附注第164页<br /><br />项目名称 	关联方 	期末账面余额 	上年年末账面余额 	<br /><br />	上海百联优安供应链管理有限公司 	283,583.24 	305,275.69 	<br /><br />	上海百联云商商贸有限公司 	-1,681.95 	-1,681.95 	<br /><br />	上海谷德商贸合作公司 	398,749.26 	398,749.26 	<br /><br />	上海三明泰格信息技术有限公司 	754,510.69 	1,451,924.78 	<br /><br />	上海现代物流投资发展有限公司 	9,781.07 	9,781.07 	<br /><br />	上海百联物业管理有限公司 	164,914.60 		<br /><br />	上海汇丰医药药材有限责任公司 	1,564.51 	1,564.51 	<br /><br />预收款项 				<br /><br />	上海百联沪东汽车销售服务有限公司 		21,000.00 	<br /><br />	上海百联汽车服务贸易有限公司 	89,956.64 	747,167.16 	<br /><br />	上海百联物业管理有限公司 	3,600,000.00 	3,600,000.00 	<br /><br />	上海联家超市有限公司 		252,300.00 	<br /><br />	上海南方商城有限公司 	108,676.00 	162,772.00 	<br /><br />	上海市第一医药商店连锁经营有限公司 	380,492.22 	324,877.81 	<br /><br />	上海一百第一太平物业管理有限公司 		21,299.60 	<br /><br />	上海第一医药汇丰大药房有限公司 	18,863.91 		<br /><br />其他应付款 				<br /><br />	百联集团财务有限责任公司 	732,453.29 	536,643.27 	<br /><br />	百联集团有限公司 	256,837,718.40 	246,837,718.40 	<br /><br />	百联全渠道电子商务有限公司 	5,976,859.16 	16,129,100.19 	<br /><br />	杭州拉扎斯信息科技有限公司 	11,125.00 	504,995.85 	<br /><br />	杭州余杭旅游集团有限公司 	11,405,771.83 	10,763,458.34 	<br /><br />	济南华昱置业有限公司 	276,295.81 	276,295.81 	<br /><br />	山东海那产业集团有限公司 	11,189,248.90 	17,189,248.90 	<br /><br />	安付宝商务有限公司/上海百联集团商业经营有限公司 	2,669,064,455.76 	2,718,468,387.84 	<br /><br />	上海百联汽车服务贸易有限公司 	749,241.89 	749,241.89 	<br /><br />	上海百联时尚品牌管理有限公司 	168,955.26 	188,955.26 	<br /><br />	上海百联世纪购物中心有限公司 	15,000.00 	120,000.00 	<br /><br />	上海百联文化商厦有限公司 		107,035.00 	<br /><br />	上海百联物业管理有限公司 	140,753,962.25 	101,558,308.43 	<br /><br />	上海百联云商商贸有限公司 	2,588,510.02 	923,707.10 	<br /><br />	上海百联资产控股有限公司 		1,814,589.76 	<br /><br />	上海第一医药股份有限公司 		104,184.50 	<br /><br />	上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 	603.61 	603.61 	<br /><br />	上海联家超市有限公司 		9,000.00 	<br /><br />	上海全方物流有限公司 	861,008.89 	345,112.04 	<br /><br />	上海商业储运有限公司 	485,573.10 	236,741.70 	<br /><br />	上海上影百联影院管理有限公司 	611,243.36 	681,346.64 	<br /><br />	上海市第一医药商店连锁经营有限公司 	110,644.50 	687,053.26 	<br /><br />	上海杨浦商贸集团投资管理有限公司 	15,009.09 	315,191.20 	<br /><br />	上海一百第一太平物业管理有限公司 	5,198,085.49 	1,999,118.78 	<br /><br />	上海逸刻新零售网络科技有限公司 		60,662.95 	<br /><br />	上海盈展资产管理有限公司 	6,283,196.91 	5,268,022.98 	<br /><br />	上海百联沪北汽车销售有限公司 	2,500.00 		<br /><br />	上海百联沪东汽车销售服务有限公司 	509,986.46 		<br /><br />	上海尊诗网络科技有限公司 	235,697.85 		<br /><br />	上海汇丰医药药材有限责任公司 	20,000.00 	20,000.00 	<br /><br />	上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 	603.61 	603.61 	<br /><br />	上海百联房地产经营管理有限公司 	779,982.84 	779,982.84 	<br /><br />应付股利 				<br /><br />	香港八佰伴国际集团有限公司 	28,440,000.00 	21,240,000.00 	<br /><br />	杭州市商贸旅游集团有限公司 	120,000.00 	96,695,645.14 	<br /><br />	新加坡国际商品批发市场 	6,750,000.00 		<br /><br />	宁波联合集团股份有限公司 		1,580,243.08 	<br /><br />合同负债 				<br /><br />	百联集团财务有限责任公司 	252,214.28 	10,635.12 	<br /><br />	上海百联电器科技服务有限公司 		170.07 	<br /><br />	上海百联沪东汽车销售服务有限公司 	10,512.63 	10,712.93 	<br /><br />	上海百联汽车服务贸易有限公司 		5,042.66 	<br /><br />	上海市第一医药商店连锁经营有限公司 	115,630.74 	73,652.62 	<br /><br />	百联全渠道电子商务有限公司 	154.95 		<br /><br />	上海第一医药汇丰大药房有限公司 	7,302.48 		<br /><br />一年内到期的非流动负债 				<br /><br />	百联集团财务有限责任公司 	135,691,618.86 	243,024,574.35 	<br /><br />	百联集团有限公司 	53,335,074.38 	45,305,621.44 	<br /><br />	上海世博发展（集团）有限公司 	64,583,746.02 	57,217,285.37 	<br /><br />	上海百联配送实业有限公司 		106,076.74 	<br /><br />	上海杨浦商贸集团投资管理有限公司 	308,050.53 	413,436.62 	<br /><br />	武汉市奥特莱斯投资发展有限公司 	11,632,315.41 	9,722,050.90 	<br /><br />	上海商务中心股份有限公司 	16,026,744.44 	14,512,801.30 	<br /><br />	上海百联房地产经营管理有限公司 	8,144,299.25 	1,538,583.06 	<br /><br />	上海友谊集团物流有限公司 	11,814.25 	641,895.56 	<br /><br />	上海百联世纪购物中心有限公司 	3,011,460.69 		<br /><br />	好美家装潢建材有限公司 		2,791,300.60 	<br /><br />	上海一百集团房地产有限公司 		2,046,979.54 	<br /><br />	上海物资集团房地产有限公司 	1,016,565.72 	817,553.02 	<br /><br />	上海新亚丽景大厦有限公司 		167,264.12 	<br /><br />	上海全优赢供应链管理有限公司 	115,486.12 		<br /><br />长期借款 				<br /><br />	百联集团财务有限责任公司 	502,395,828.67 	500,192,613.35 	<br /><br />租赁负债 				<br /><br />	武汉市奥特莱斯投资发展有限公司 	352,286,907.51 	363,919,222.90 	<br /><br />	上海世博发展（集团）有限公司 	1,112,737,373.16 	1,177,321,118.95 	<br /><br />	上海百联房地产经营管理有限公司 	22,118,137.26 	10,723,738.16 	<br /><br />	上海百联世纪购物中心有限公司 	21,044,208.76 		<br /><br />	百联集团有限公司 	129,758,012.02 	172,247,739.90 	<br /><br />	上海商务中心股份有限公司 	547,949,527.93 	563,976,272.30 	<br /><br />	上海全优赢供应链管理有限公司 	665,282.46 		<br /><br />	上海杨浦商贸集团投资管理有限公司 		322,242.26 	<br /><br />	上海友谊集团物流有限公司 	632,729.03 	687,919.56 	<br /><br />项目名称 	关联方 	上年年末账面余额 	<br /><br />	好美家装潢建材有限公司 	8,708,699.76 	<br /><br />	上海新亚丽景大厦有限公司 	128,890.17 	<br /><br />	上海物资集团房地产有限公司 	198,558.03 	<br /><br />长期应付款 			<br /><br />	百联集团有限公司 19,087,588.16 	19,087,588.16 	<br /><br />(七) 资金集中管理<br /><br />本公司归集至集团的资金<br /><br />本公司未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金<br /><br />项目名称 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	坏账准备 	账面余额 	坏账准备 	<br /><br />货币资金 	6,925,430,456.14 		5,555,923,048.71 		<br /><br />合   计 	6,925,430,456.14 		5,555,923,048.71 		<br /><br />十一、 承诺及或有事项<br /><br />(一) 重要承诺事项<br /><br />1、 资产负债表日存在的重要承诺<br /><br />（1）抵押事项<br /><br />借款金额 	借款单位 	抵押期限 	抵押物类别 	抵押物名称 	抵押物账面价值 	<br /><br />123,000,000.00 	南京汤山百联 	2018年12月21日起 	2023年11月27日止 	土地使用权 	南京汤山百联拥有的位于江宁区汤山街道圣汤大道99号土地使用权[苏（2018）宁江不动产权第0012276号] 	162,763,913.80 	<br /><br />房产 	南京汤山百联拥有的位于江宁区汤山街道圣汤大道99号 6-10幢房屋建筑物[苏（2017）宁江不动产权第0084334号] 	460,737,212.54 	<br /><br />144,653,678.98 	青岛奥莱 	2021年10月29日起 	2031年6月20日止 	土地使用权 	青岛奥莱拥有的即墨区蓝村镇世家路8号[鲁（2020）青岛市即墨区不动产权证0025482]及地上建筑物 	117,397,187.88 	<br /><br />房产 	274,045,717.52 	<br /><br />492,500,000.00 	长沙 	2021年4 	2036年3 	土地使 	长沙奥莱拥有的长沙县黄花镇大元东路 	214,885,201.00 	<br /><br />财务报表附注第168页<br /><br />借款金额 	借款单位 	抵押期限 	抵押物类别 	抵押物名称 	抵押物账面价值 	<br /><br />	奥莱 	月30日起 	月21日止 	用权 	108号1#商业楼（湘(2020)长沙县不动产权第 0051061号）、长沙县黄花镇大元东路108号2#商业楼（湘(2020)长沙县不动产权第0051057号）、长沙县黄花镇大元东路108号3/4/5/6#商业楼（湘(2020)长沙县不动产权第 0051067号）、长沙县黄花镇大元东路108号7#商业楼（湘(2020)长沙县不动产权第0051058号）、长沙县黄花镇大元东路108号8#商业楼（湘(2020)长沙县不动产权第 0051051号）、长沙县黄花镇大元东路 108号 9#商业楼（湘(2020)长沙县不动产权第0051068号）、长沙县黄花镇大元东路108号10#商业楼（湘(2020)长沙县不动产权第0051062号）、长沙县黄花镇大元东路108号11#商业楼（湘(2020)长沙县不动产权第0051056号）及房产所在地的土地使用权 		<br /><br />房产 	254,693,189.64 	<br /><br />847,788,000.00 	杭州奥莱 	2020年10月27日起 	2030年10月15日止 	土地使用权 	杭州奥莱拥有的位于余杭区临平街道陈家木桥社区土地使用权[浙（2020）余杭区不动产权第0045244号] 	287,997,443.59 	<br /><br />房产 	589,784,361.08 	<br /><br />100,000,000.00 	杨浦滨江 	2022年11月24日起 	2027年 8月20日止 	房产 	杨浦滨江拥有的位于宁国路222号1A1室的房产（沪房地杨字（2013）第018233号） 	428,139,159.87 	<br /><br />240,000,000.00 	济南高新 	2022年11月23日起 	2032年11月21日止 	土地使用权 	济南高新拥有的位于春晖路以西，科新路以北，规划路以东，科创路以南土地使用权[鲁（2017）济南市不动产权第0073330号] 	46,711,370.55 	<br /><br />房产 	济南高新拥有的历城区春晖路6777号济南高新区百联奥特莱斯A2号101块区[鲁（2020）济南市不动产权第0067884号]、历城区春晖路 6777号济南高新区百联奥 	481,157,126.45 	<br /><br />借款金额 	借款单位 	抵押期限 	抵押物类别 	抵押物名称 	抵押物账面价值 	<br /><br />					特莱斯A1号101块区[鲁（2020）济南市不动产权第 0067790号]、历城区春晖路6777号济南高新区百联奥特莱斯A3号101块区[鲁（2020）济南市不动产权第0067899号]、历城区春晖路6777号济南高新区百联奥特莱斯A4号 101块区[鲁（2020）济南市不动产权第0067770号]、春晖路以西，科新路以北，规划路以东，科创路以南室内装修工程[鲁（2017）济南市不动产权第0073330号] 		<br /><br />（2）质押事项<br /><br />借款金额 	借款单位 	质押期限 	质押物类别 	质押物名称 	质押物账面价值 	<br /><br />89,440,000.00 	百联盈展 	2019年10月21日起 	2033年5月31日止 	应收账款 	合同签订日至2033年5月31日期间位于上海市黄浦区淮海中路517、523和527号的TX淮海剧汇项目所产生的所有经营收入，包括但不限于租金收入。 	1,136,463.06 	<br /><br />20,905,941.60 	华联商厦 	2022年11月18日起 	2027年7月31日止 	应收账款 	注 		<br /><br />注：百联财务公司为华联商厦提供额度为5,800万元的应收账款质押借款，借款期限为2022年11月18日至2027年7月31日。由于华联商厦2023年1月份商城改建完成后重新开业，故截至2022年12月31日应收账款净值为0元。<br /><br />（3）保证事项<br /><br />① 关联公司相关保证承诺事项详见本附注“十、（五）关联交易”部分相应内容。<br /><br />② 子公司上海百联百货经营有限公司上海市第一百货商店于2021年5月7<br /><br />日与雅诗兰黛（上海）商贸有限公司签订《商品销售协议》及《商品销售<br /><br />财务报表附注第170页<br /><br />之补充协议》，由招商银行开具银行保函作为履约保证金，受益人雅诗兰黛（上海）商贸有限公司，受益金额1,671.30万元。<br /><br />③ 子公司百联申港于2020年8月28日与上海临港新城投资建设有限公司就租赁上海市浦东新区竹柏路196-270（双）号和276弄1-3号的一层至三层签订房租租赁合同，由子公司百联申港开具银行保函作为租赁保证金，受益人为上海临港新城投资建设有限公司，受益金额100万元。<br /><br />④ 子公司杭州奥莱与耐克商业（中国）有限公司签订联销合同、联销合同之补充协议，由子公司杭州奥莱开具银行保函作为履约保证金，受益人为耐克商业（中国）有限公司，受益金额500万元。<br /><br />⑤ 子公司新华联2016年8月22日与无印良品（上海）商业有限公司、上海瑞溢商贸有限公司签订三方结算协议，由子公司新华联开具银行保函作为履约保证金，受益人为无印良品（上海）商业有限公司，受益金额1,200万元。<br /><br />⑥ 子公司华联商厦于2022年7月12日与上海建工二建集团有限公司签订关于华联商厦转型动漫主题商场装修项目施工总承包工程合同，由招商银行上海分行开具银行保函作为履约保证金，受益人为上海建工二建集团有限公司，受益金额为10万元。<br /><br />⑦ 子公司济南百联于2022年10月12日与耐克商业（中国）有限公司签订《开立非融资类保函/备用信用证协议》，由中国工商银行济南槐荫支行开具银行保函作为履约保证金，受益人为耐克有限公司，受益金额为520万元。<br /><br />（4）所有权或使用权受到限制的资产<br /><br />项   目 	期末账面价值 	受限原因 	<br /><br />货币资金 	1,862,307,594.89 	详见本附注五、（一） 	<br /><br />应收账款 	1,136,463.06 	详见本附注五、（三十） 	<br /><br />固定资产 	2,913,916,051.59 	详见本附注五、（十四） 	<br /><br />无形资产 	829,755,116.82 	详见本附注五、（十七） 	<br /><br />合   计 	5,607,115,226.36 		<br /><br />2、 截至2022年12月31日，公司无需披露的其他重要承诺事项。<br /><br />(二) 或有事项<br /><br />1、 资产负债表日存在的重要或有事项<br /><br />被担保单位 	担保单位 	担保金额 	债务到期日 	<br /><br />关联方： 				<br /><br />上海世博百联商业有限公司 	上海百联集团股份有限公司 	45,900,000.00 	2023/6/16 	<br /><br />上海世博百联商业有限公司 	上海百联集团股份有限公司 	45,900,000.00 	2023/6/16 	<br /><br />上海世博百联商业有限公司 	上海百联集团股份有限公司 	51,000,000.00 	2023/6/14 	<br /><br />上海世博百联商业有限公司 	上海百联集团股份有限公司 	51,000,000.00 	2024/7/7 	<br /><br />上海世博百联商业有限公司 	上海百联集团股份有限公司 	18,105,000.00 	2024/10/11 	<br /><br />济南百联商业管理有限公司 	上海百联集团股份有限公司 	216,000,000.00 	2023/11/21 	<br /><br />上海百联盈展商业管理有限公司 	上海百联集团股份有限公司 	59,030,400.00 	2033/5/31 	<br /><br />2、 公司无需要披露的其他重要或有事项。<br /><br />十二、 资产负债表日后事项<br /><br />(一) 利润分配情况<br /><br />2023年4月17日，公司召开第九届董事会第十八次会议，审议通过了《2022年度利润分配方案（预案）》。公司拟以2022年末总股本1,784,168,117股为基数，向全体股东按每10股派送现金红利1.20元（含税），B股按当时牌价折成美元发放，共计需派发现金红利 214,100,174.04元，尚未分配的利润将用于公司业务发展及以后年度分配。本期不进行资本公积金转增股本。此预案尚须2022年度股东大会审议通过。<br /><br />(二) 公司无需披露其他资产负债表日后事项。<br /><br />十三、 其他重要事项<br /><br />公司无需披露的其他重要事项。<br /><br />十四、 母公司财务报表主要项目注释<br /><br />(一) 应收账款<br /><br />1、 应收账款按账龄披露<br /><br />账   龄 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />1年以内 	36,643,143.34 	22,358,920.20 	<br /><br />1至2年 	37,889,857.41 	37,728,583.51 	<br /><br />小   计 	74,533,000.75 	60,087,503.71 	<br /><br />减：坏账准备 	176,210.01 	137,548.30 	<br /><br />合   计 	74,356,790.74 	59,949,955.41 	<br /><br />2、 账款按坏账计提方法分类披露<br /><br />类   别 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	坏账准备 	账面价值 	账面余额 	坏账准备 	账面价值 	<br /><br />金额 	比例（%） 	金额 	计提比例（%） 	金额 	比例（%） 	金额 	计提比例（%） 	<br /><br />按组合计提坏账准备 	74,533,000.75 	100.00 	176,210.01 	2.02 	74,356,790.74 	60,087,503.71 	100.00 	137,548.30 	2.00 	59,949,955.41 	<br /><br />其中： 											<br /><br />按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 	8,740,500.85 	11.73 	176,210.01 	2.02 	8,564,290.84 	6,877,414.14 	11.45 	137,548.30 	2.00 	6,739,865.84 	<br /><br />关联方组合（合并范围内） 	65,792,499.90 	88.27 			65,792,499.90 	53,210,089.57 	88.55 			53,210,089.57 	<br /><br />合   计 	74,533,000.75 	100.00 	176,210.01 	2.02 	74,356,790.74 	60,087,503.71 	100.00 	137,548.30 	2.00 	59,949,955.41 	<br /><br />按组合计提坏账准备：<br /><br />组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：<br /><br />名   称 	期末余额 	<br /><br />应收账款 	坏账准备 	计提比例（%） 	<br /><br />信用期内 	8,735,500.85 	174,710.01 	2.00 	<br /><br />（超）信用期满1至2年 	5,000.00 	1,500.00 	30.00 	<br /><br />合   计 	8,740,500.85 	176,210.01 		<br /><br />组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：<br /><br />名  称 	期末余额 	<br /><br />应收账款 	坏账准备 	计提比例（%） 	<br /><br />关联方组合（合并范围内） 	65,792,499.90 			<br /><br />合  计 	65,792,499.90 			<br /><br />3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况<br /><br />类  别 	上年年末余额 	本期变动金额 	期末余额 	<br /><br />计提 	收回或转回 	转销或核销 	<br /><br />应收账款坏账准备 	137,548.30 	38,661.71 			176,210.01 	<br /><br />合  计 	137,548.30 	38,661.71 			176,210.01 	<br /><br />4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况<br /><br />单位名称 	期末余额 	<br /><br />应收账款 	占应收账款合计数的比例(%) 	坏账准备 	<br /><br />上海百联盈展商业管理有限公司 	50,585,812.50 	67.87 		<br /><br />上海又一城购物中心有限公司 	4,638,382.00 	6.22 		<br /><br />上海第一八佰伴有限公司 	4,325,331.28 	5.80 		<br /><br />上海百联百货经营有限公司 	2,409,131.10 	3.23 		<br /><br />单位名称 	期末余额 	<br /><br />应收账款 	占应收账款合计数的比例(%) 	坏账准备 	<br /><br />上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司 	1,763,929.27 	2.37 		<br /><br />合   计 	63,722,586.15 	85.49 		<br /><br />(二) 其他应收款<br /><br />项  目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />应收利息 			<br /><br />应收股利 			<br /><br />其他应收款项 	3,779,942,032.41 	8,055,922,510.94 	<br /><br />合  计 	3,779,942,032.41 	8,055,922,510.94 	<br /><br />1、 其他应收款项<br /><br />（1）按账龄披露<br /><br />账  龄 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />1年以内 	3,673,327,418.03 	7,899,406,964.16 	<br /><br />1至2年 	16,165,417.13 	66,633,228.03 	<br /><br />2至3年 		7,486,704.10 	<br /><br />3年以上 	104,259,282.23 	97,182,577.84 	<br /><br />小  计 	3,793,752,117.39 	8,070,709,474.13 	<br /><br />减：坏账准备 	13,810,084.98 	14,786,963.19 	<br /><br />合  计 	3,779,942,032.41 	8,055,922,510.94 	<br /><br />（2）按坏账计提方法分类披露<br /><br />类   别 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	坏账准备 	账面价值 	账面余额 	坏账准备 	账面价值 	<br /><br />金额 	比例（%） 	金额 	计提比例（%） 	金额 	比例（%） 	金额 	计提比例（%） 	<br /><br />按单项计提坏账准备 	13,410,644.63 	0.35 	13,410,644.63 	100.00 		13,230,000.00 	0.16 	13,230,000.00 	100.00 		<br /><br />按组合计提坏账准备 	3,780,341,472.76 	99.65 	399,440.35 	0.01 	3,779,942,032.41 	8,057,479,474.13 	99.83 	1,556,963.19 	0.02 	8,055,922,510.94 	<br /><br />其中： 											<br /><br />按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 	19,972,017.72 	0.53 	399,440.35 	0.02 	19,572,577.37 	77,848,159.25 	0.96 	1,556,963.19 	2.00 	76,291,196.06 	<br /><br />关联方组合（合并范围内） 	3,760,369,455.04 	99.12 			3,760,369,455.04 	7,979,631,314.88 	98.87 			7,979,631,314.88 	<br /><br />合   计 	3,793,752,117.39 	100.00 	13,810,084.98 		3,779,942,032.41 	8,070,709,474.13 	99.99 	14,786,963.19 		8,055,922,510.94 	<br /><br />按单项计提坏账准备：<br /><br />名  称 	期末余额 	<br /><br />账面余额 	坏账准备 	计提比例（%） 	计提理由 	<br /><br />上海上影百联影院管理有限公司 	13,410,644.63 	13,410,644.63 	100.00 	无法收回 	<br /><br />合  计 	13,410,644.63 	13,410,644.63 			<br /><br />按组合计提坏账准备：<br /><br />组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：<br /><br />名  称 	期末余额 	<br /><br />其他应收款项 	坏账准备 	计提比例（%） 	<br /><br />信用期内 	19,972,017.72 	399,440.35 	2.00 	<br /><br />合  计 	19,972,017.72 	399,440.35 		<br /><br />组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：<br /><br />名  称 	期末余额 	<br /><br />其他应收款项 	坏账准备 	计提比例（%） 	<br /><br />关联方组合（合并范围内） 	3,760,369,455.04 			<br /><br />合  计 	3,760,369,455.04 			<br /><br />（3）坏账准备计提情况<br /><br />坏账准备 	第一阶段 	第二阶段 	第三阶段 	合计 	<br /><br />未来12个月预期信用损失 	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 	<br /><br />上年年末余额 	1,556,963.19 		13,230,000.00 	14,786,963.19 	<br /><br />上年年末余额在本期 					<br /><br />--转入第二阶段 					<br /><br />--转入第三阶段 					<br /><br />--转回第二阶段 					<br /><br />坏账准备 	第一阶段 	第二阶段 	第三阶段 	合计 	<br /><br />未来12个月预期信用损失 	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 	<br /><br />--转回第一阶段 					<br /><br />本期计提 	-1,157,522.84 		180,644.63 	-976,878.21 	<br /><br />本期转回 					<br /><br />本期转销 					<br /><br />本期核销 					<br /><br />其他变动 					<br /><br />期末余额 	399,440.35 		13,410,644.63 	13,810,084.98 	<br /><br />其他应收款项账面余额变动如下：<br /><br />账面余额 	第一阶段 	第二阶段 	第三阶段 	合计 	<br /><br />未来12个月预期信用损失 	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 	<br /><br />上年年末余额 	8,057,479,474.13 		13,230,000.00 	8,070,709,474.13 	<br /><br />上年年末余额在本期 					<br /><br />--转入第二阶段 	-180,644.63 	180,644.63 			<br /><br />--转入第三阶段 		-180,644.63 	180,644.63 		<br /><br />--转回第二阶段 					<br /><br />--转回第一阶段 					<br /><br />本期新增 	14,152,526.97 			14,152,526.97 	<br /><br />本期终止确认 	4,291,109,883.71 			4,291,109,883.71 	<br /><br />其他变动 					<br /><br />期末余额 	3,780,341,472.76 		13,410,644.63 	3,793,752,117.39 	<br /><br />财务报表附注第179页<br /><br />（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况<br /><br />类   别 	上年年末余额 	本期变动金额 	期末余额 	<br /><br />计提 	收回或转回 	转销或核销 	<br /><br />其他应收款坏账准备 	14,786,963.19 	-976,878.21 			13,810,084.98 	<br /><br />合   计 	14,786,963.19 	-976,878.21 			13,810,084.98 	<br /><br />（5）按款项性质分类情况<br /><br />款项性质 	期末账面余额 	上年年末账面余额 	<br /><br />保证金及押金 	8,825,784.90 	9,121,554.90 	<br /><br />借款及往来款 	3,767,598,319.79 	8,041,791,795.71 	<br /><br />应收代垫、暂付款 	17,328,012.70 	19,796,123.52 	<br /><br />合   计 	3,793,752,117.39 	8,070,709,474.13 	<br /><br />（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况<br /><br />单位名称 	款项性质 	期末余额 	账龄 	占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 	坏账准备期末余额 	<br /><br />上海百联百货经营有限公司 	借款及往来款 	912,627,666.77 	信用期内 	24.06 		<br /><br />沈阳百联购物中心有限公司 	借款及往来款 	671,493,530.83 	信用期内 	17.70 		<br /><br />济南百联商业管理有限公司 	借款及往来款 	546,327,153.47 	信用期内 	14.40 		<br /><br />安庆市百纵商业投资管理有限 公司 	借款及往来款 	446,218,031.90 	信用期内 	11.76 		<br /><br />上海友谊百货有限公司 	借款及往来款 	327,542,610.00 	信用期内 	8.63 		<br /><br />合   计 		2,904,208,992.97 		76.55 		<br /><br />(三) 长期股权投资<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	减值准备 	账面价值 	账面余额 	减值准备 	账面价值 	<br /><br />对子公司投资 	9,498,502,386.64 		9,498,502,386.64 	9,486,502,386.64 		9,486,502,386.64 	<br /><br />项   目 	期末余额 	上年年末余额 	<br /><br />账面余额 	减值准备 	账面价值 	账面余额 	减值准备 	账面价值 	<br /><br />对联营、合营企业投资 	513,540,180.11 		513,540,180.11 	541,385,087.36 		541,385,087.36 	<br /><br />合   计 	10,012,042,566.75 		10,012,042,566.75 	10,027,887,474.00 		10,027,887,474.00 	<br /><br />1、 对子公司投资<br /><br />被投资单位 	上年年末余额 	本期增加 	本期减少 	期末余额 	本期计提减值准备 	减值准备期末余额 	<br /><br />联华超市股份有限公司 	272,509,673.42 			272,509,673.42 			<br /><br />上海友谊百货有限公 司 	68,235,300.00 			68,235,300.00 			<br /><br />上海友谊南方商城有 限公司 	267,001,351.91 			267,001,351.91 			<br /><br />上海百联西郊购物中 心有限公司 	127,500,000.00 			127,500,000.00 			<br /><br />上海第一八佰伴有限公司 	2,141,862,443.74 			2,141,862,443.74 			<br /><br />上海百联商业品牌投 资有限公司 	356,038,058.13 			356,038,058.13 			<br /><br />上海百联百货经营有限公司 	616,300,000.00 			616,300,000.00 			<br /><br />上海世博百联商业有限公司 	183,600,000.00 			183,600,000.00 			<br /><br />上海百联东郊购物中 心有限公司 	4,500,000.00 			4,500,000.00 			<br /><br />南京汤山百联奥特莱 斯商业有限公司 	225,000,000.00 			225,000,000.00 			<br /><br />武汉百纵商业发展有 限公司 	145,897,831.07 			145,897,831.07 			<br /><br />东方商厦有限公司 	85,680,872.97 			85,680,872.97 			<br /><br />上海又一城购物中心 有限公司 	295,252,342.82 			295,252,342.82 			<br /><br />上海第一百货松江店 有限公司 	4,997,523.62 			4,997,523.62 			<br /><br />上海百联购物中心有 限公司 	29,726,231.75 			29,726,231.75 			<br /><br />永安百货有限公司 	50,455,429.05 			50,455,429.05 			<br /><br />上海新华联大厦有限公司 	210,000,000.00 			210,000,000.00 			<br /><br />上海奥特莱斯品牌直 销广场有限公司 	184,489,300.00 			184,489,300.00 			<br /><br />上海杨浦百联东方商 厦有限公司 	5,000,000.00 			5,000,000.00 			<br /><br />上海浦东华联购物中 心有限公司 	6,210,194.07 			6,210,194.07 			<br /><br />上海华联商厦有限公司 	12,742,500.00 			12,742,500.00 			<br /><br />宁波百联东方商厦有 限公司 	128,437,382.49 			128,437,382.49 			<br /><br />上海百联中环购物广 场有限公司 	1,100,741,675.41 			1,100,741,675.41 			<br /><br />上海嘉定百联东方商厦有限公司 	4,500,000.00 			4,500,000.00 			<br /><br />沈阳百联购物中心有限公司 	243,565,569.00 			243,565,569.00 			<br /><br />上海闵燕贸易有限公司 	1,000,000.00 			1,000,000.00 			<br /><br />上海青浦百联东方商 厦有限公司 	39,944,714.88 			39,944,714.88 			<br /><br />无锡百联奥特莱斯商业有限公司 	280,000,000.00 			280,000,000.00 			<br /><br />上海浦东永安百货有 限公司 	50,000,000.00 			50,000,000.00 			<br /><br />上海倍联贸易有限公 司 	100,000.00 			100,000.00 			<br /><br />上海百联徐汇购物广 场有限公司 	4,500,000.00 			4,500,000.00 			<br /><br />上海百联杨浦滨江购 物中心有限公司 	411,616,342.66 			411,616,342.66 			<br /><br />百联江阴购物中心有 限公司 	12,000,000.00 			12,000,000.00 			<br /><br />安庆百联购物中心有 限公司 	170,000,000.00 			170,000,000.00 			<br /><br />上海三联(集团)有限公司 	107,080,509.12 			107,080,509.12 			<br /><br />上海百联嘉定购物中 心有限公司 	20,000,000.00 			20,000,000.00 			<br /><br />长沙百联奥特莱斯购 物广场有限公司 	270,000,000.00 			270,000,000.00 			<br /><br />山东百联海那商业有限公司 	247,682,300.00 			247,682,300.00 			<br /><br />安庆市百纵商业投资 管理有限公司 	190,561,683.26 			190,561,683.26 			<br /><br />上海百联盈展商业管理有限公司 	19,800,000.00 			19,800,000.00 			<br /><br />上海百联新邻购物中 心有限公司 	50,000,000.00 			50,000,000.00 			<br /><br />杭州百联奥特莱斯商 业有限公司 	297,500,000.00 			297,500,000.00 			<br /><br />上海百联申港商业经营管理有限公司 	18,000,000.00 			18,000,000.00 			<br /><br />青岛百联奥特莱斯商 业有限公司 	270,000,000.00 			270,000,000.00 			<br /><br />济南百联商业管理有 限公司 	223,676,768.83 			223,676,768.83 			<br /><br />上海百联食百鲜商业经营管理有限公司 	32,796,388.44 			32,796,388.44 			<br /><br />上海百联倍联商业管理有限公司（注1） 		5,000,000.00 		5,000,000.00 			<br /><br />上海百联联川商业管理有限公司（注1） 		5,000,000.00 		5,000,000.00 			<br /><br />上海百联邻里商业管理有限公司（注2） 		2,000,000.00 		2,000,000.00 			<br /><br />合   计 	9,486,502,386.64 	12,000,000.00 		9,498,502,386.64 			<br /><br />注1：2022年7月，本公司投资设立上海百联倍联商业管理有限公司、上海百联联川商业管理有限公司两家全资子公司，注册资本均为500万元。<br /><br />注2：2022年9月，本公司投资设立上海百联邻里商业管理有限公司，注册资本200万元。<br /><br />2、 对联营、合营企业投资<br /><br />被投资单位 	上年年末余额 	本期增减变动 	期末余额 	减值准备期末余额 	<br /><br />追加投资 	减少投资 	权益法下确认的投资损益 	其他综合收益调整 	其他权益变动 	宣告发放现金股利或利润 	计提减值准备 	其他 	<br /><br />联营企业 												<br /><br />上海诺依薇雅商贸有限公司 	9,874,706.23 			2,285,075.70 			2,500,000.00 			9,659,781.93 		<br /><br />上海一百第一太平物业管理有限公司 	3,755,328.49 			601,628.35 			193,905.70 			4,163,051.14 		<br /><br />百联集团财务有限责任公司 	322,351,017.94 			23,983,520.69 			19,580,551.35 			326,753,987.28 		<br /><br />百联金融服务有限公司 	107,832,792.65 			2,462,200.76 						110,294,993.41 		<br /><br />上海上影百联影院管理有限公司 												<br /><br />上海崇明新城商业发展有限公司 	97,571,242.05 			-34,902,875.70 						62,668,366.35 		<br /><br />合   计 	541,385,087.36 			-5,570,450.20 			22,274,457.05 			513,540,180.11 		<br /><br />(四) 营业收入和营业成本<br /><br />营业收入和营业成本情况<br /><br />项  目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />收入 	成本 	收入 	成本 	<br /><br />主营业务 	82,783,958.24 	39,475,219.52 	147,330,498.12 	87,049,242.21 	<br /><br />其他业务 	40,773,986.77 		18,431,674.42 		<br /><br />合  计 	123,557,945.01 	39,475,219.52 	165,762,172.54 	87,049,242.21 	<br /><br />(五) 投资收益<br /><br />项   目 	本期金额 	上期金额 	<br /><br />成本法核算的长期股权投资收益 	736,834,337.18 	825,175,671.75 	<br /><br />权益法核算的长期股权投资收益 	-5,570,450.20 	26,473,800.84 	<br /><br />处置长期股权投资产生的投资收益 	4,748,383.25 		<br /><br />交易性金融资产在持有期间的投资收益 			<br /><br />处置交易性金融资产取得的投资收益 	10,866,348.63 	220,127.65 	<br /><br />债权投资持有期间取得的利息收入 			<br /><br />处置债权投资取得的投资收益 			<br /><br />其他债权投资持有期间取得的利息收入 			<br /><br />处置其他债权投资取得的投资收益 			<br /><br />其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 	114,984,933.21 	112,541,544.69 	<br /><br />其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 			<br /><br />处置其他非流动金融资产取得的投资收益 			<br /><br />丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 			<br /><br />处置构成业务的处置组产生的投资收益 			<br /><br />债务重组产生的投资收益 			<br /><br />其他 			<br /><br />合   计 	861,863,552.07 	964,411,144.93 	<br /><br />十五、 补充资料<br /><br />(一) 当期非经常性损益明细表<br /><br />项   目 	金额 	说明 	<br /><br />非流动资产处置损益 	712,439,245.49 		<br /><br />越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 			<br /><br />计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 	426,356,323.89 		<br /><br />计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 			<br /><br />企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 			<br /><br />非货币性资产交换损益 			<br /><br />委托他人投资或管理资产的损益 			<br /><br />因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 			<br /><br />债务重组损益 			<br /><br />企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 			<br /><br />交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 			<br /><br />同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 			<br /><br />与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 			<br /><br />除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 	-12,599,628.86 		<br /><br />单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 			<br /><br />对外委托贷款取得的损益